Исследование трудового потенциала и разработка рекомендаций по повышению эффективности его использования на предприятии ОАО "СНПЗ"

     Основные  вырабатываемые продукты: бензины автомобильные, топлива дизельные, РТ, судовое маловязкое топливо III вида, сжиженные газы, нефтебитумы, гудрон, мазут, серная кислота. Установленная мощность по первичной переработке нефти составляет 8865 тыс. тонн. К основным технологическим процессам относятся установки, указанные в таблице 2.1.1.

Таблица 2.1.1. 

Мощность  установок достигнутая предприятием за период с 2008 по 2010 гг.

№ п/п	Наименование  установки	Назначение  процесса	Мощность на 2009г., тыс. тн.	Мощность на 2008г., тыс. тн.
1.	ЭЛОУ-АВТ-6	Первичная переработка нефти	5988,0	5979,0
2.	ЭЛОУ-АВТ-5	Первичная переработка нефти	2877,0	2877,0
3.	ЛЧ-35/11-600	Каталитический  риформинг	597,0	597,0
4.	ЛГ-35/11-300	Каталитический  риформинг	270,0	270,0
5.	Л-35/6	Каталитический  риформинг	317,0	-
6.	Л-24/6	Гидроочистка  топлив	1339,0	1339,0
.7.	Л-24/7	Гидроочистка  топлив	1639,0	1639,0
8.	Л-24/8	Легкий гидрокрекинг	500,0	500,0
.9	43/102-1,2бл.	Каталитический  крекинг	690,0	690,0
10.	ТК-3,ТК-4	Висбрекинг	1210,0	1210,0
11.	ГФУ	Газофракционирование	242,0	265,0
12.	УМК	Установка получения  серной кислоты методом «мокрого» катализа	47,0	35,0
13.	Битумная	Производство  нефтебитумов	326,0	316,0

 

      Объем производства товарной продукции за 2008г. составил - 6054,649 тыс. тонн, за 2009г. – 5985,488 тыс.

    Объем производства товарной продукции за 4 квартал 2010г. составил – 1 398 583 тонн, за аналогичный период 2009г. (4 квартал 2009г.) - 1 525 212 тонн. В общем выпуске автобензинов в 4  квартале 2010 года выработка высокооктановых бензинов составила 84,07 %.

    Глубина переработки сырого нефтяного сырья  в  4 квартале 2010года  составила   65,77 %.

    Данные  по производству товарной продукции  в 4 квартале 2010г. в натуральном выражении (тыс. тонн) приведены в Таблице 2.1.1. 

    Таблица 2.1.1.  

    Объем производства товарной продукции в 4 квартале 2010г. (тыс. тонн)

Вид товарной продукции	Значение показателя
нефть	1 398,6
первичная переработка нефти	1 398,6
бензин  автомобильный –  всего	208,5
в том  числе: октановое число до 80	33,2
октановое число выше 80	175,3
топливо для реактивных двигателей	0
дизельное топливо	405,9
мазут топочный	451,6
широкая фракция легких углеводородов	19,6
углеводородные  сжиженные газы	5,2
нефтебитум	25,3
кислота серная	11,3

 

     В настоящее время набор технологий, углубляющих переработку нефти и повышающих потребительские качества нефтепродуктов, по отношению к первичной переработке превышает среднеотраслевой уровень. Следуя, общеотраслевой тенденции действующие мощности постоянно реконструируются, производится замена морально устаревшего оборудования на современное. Именно это позволило получить все необходимые лицензии согласно действующему законодательству. С 1 января 2009 года ОАО «СНПЗ» вырабатывает продукцию соответствующую действующему законодательству с экологическими характеристиками класса ЕВРО.

     ОАО «СНПЗ» является обществом, осуществляющим свою деятельность  в Самарской области. Из крупных предприятий нефтепереработки в данном субъекте можно отметить ОАО «КНПЗ» и ОАО «НкНПЗ», акционером которых также является ООО «Нефть-Актив», следовательно, о конкуренции между ними вряд ли можно говорить.

     С целью сохранения места на рынке  разработана программа полной модернизации технологической цепочки предприятия  до 2013 года.

     Рынок сбыта нефтепродуктов — стабильный и неиссякаемый. Значительные объемы реализации нефтепродуктов и накопленный опыт работы   нефтеперерабатывающих заводов в данной сфере открывают новые возможности   для дальнейшего развития.

     Общие тенденции деятельности ОАО «СНПЗ» совпадают с тенденциями развития нефтяной отрасли в России. Основными целями, которые ставит перед собой предприятие являются:

     - дальнейшее существенное увеличение  производства нефтепродуктов, связанное  с увеличением глубины переработки  нефти, за счет увеличения доли  вторичных процессов переработки и улучшения экологических характеристик топлив;

     - повышение эффективности переработки  нефти за счет реконструкции  и модернизации производственных  процессов;

     - снижение себестоимости продукции  за счет снижения затрат на  переработку нефти;

     - решение экологических проблем  с целью оздоровления экологической обстановки;

     - повышение качества вырабатываемой  продукции за счет применения  более эффективных катализаторов,  реагентов, используемых в процессе  производства нефтепродуктов;

     - автоматизация технологических процессов с внедрением распределяемых систем управления, обеспечивающих повышение контроля за параметрами технологического режима;

     - повышение технической подготовки  кадров. 
 
 

     2.2. Анализ основных технико-экономические  и финансовых показателей деятельности ОАО «СНПЗ» 

     Произведем  анализ основных производственно-экономических  показателей ОАО «СНПЗ» по данным бухгалтерского учета, представленным в таблице 2.2.1.

     Таблица 2.2.1. 

     Основные  производственно-экономические показатели деятельности ОАО «СНПЗ»

№	Показатели	Eд. изм.	2010 год	2009 год	2008 год	Темп изменения в 2009г. (ед.)	Темп изменения в 2009г.  (%)	Темп изменения в 2010г. (ед.)	Темп изменения в 2010г.  (%)
1	Объем переработки  давальческого сырья	т.тн.	6 467	6 398	6 490	-92	-1,4%	+69	1,08
2	Объем переработки  собственного сырья	т.тн.	-	-	-	-	-	-	-
3	Выручка от реализации услуг по переработки	тыс.руб.	6 234 459	5 724 245	4 798 571	925 674	19,30	510 214	8,91
4	Выручка от реализации на тонну переработки	руб./тн.	932,34	894,10	738,91	155,19	21,00	38,24	4,28
5	Затраты на производство (себестоимость, управленческие, коммерческие)	тыс.руб.	3 721 764	3 607 905	3 467 321	140 584	4,10	113 859	3,16
6	Затраты на производство на тонну переработки	руб./тн.	570,21	563,91	534,26	29,65	5,60	6,30	1,12
7	Чистая прибыль  от  переработки	тыс.руб	2 825 360	2 116 340	1 331 250	709 020	58,90	9 020	33,50
8	Чистая прибыль  к выручке	%	34,09	36,97	27,7	-	-	-	-

 

     Проанализировав данные Таблицы 2.2.1. можно сделать  следующие выводы: в 2009 году наметились положительные тенденции следующих  основных экономических показателей, выручка от реализации услуг по переработке выросла на 19,30%, чистая выручка от переработке увеличилась на 58,90%. В то же время снизился объем переработки давальческого сырья на 1,40%, выросли затраты на производство на 4,10%, а так же затраты на производство на тонну переработки на 5,60%.

     В 2010 году продолжился рост следующих  показателей: выручка от реализации выросла на 8,91%, по сравнению с 2009 годом, но темп роста снизился на 10,39%; выручка от реализации на тонну переработки выросла на 4,28%; чистая выручка от переработки выросла на 33,50%; объем переработки давальческого сырья увеличился на 1,08%.

     Оценив  полученные данные о деятельности предприятия  можно сказать, что при увеличении затрат на производство чистая прибыль увеличилась в 2009 году вследствие повышения стоимости услуги по переработке. В 2010 году затраты на производство продолжили рост из-за внедрения мероприятий, направленных на обеспечение промышленной и экологической безопасности, надежности работы технологических объектов, улучшение качества выпускаемой продукции, выпуск продукции в соответствии со стандартами Евро-3,4,5.

     Произведем анализ изменения структуры активов и пассивов общества за отчетный период используя данные бухгалтерского баланса, представленные в Приложении 2 и Приложении 3.

      Структура активов и пассивов ОАО «СНПЗ» на 01.01.2009г.  изменилась в части:

     Остаточная стоимость основных средств уменьшилась за отчетный период, главным образом за счет списания морально и физически устаревших технологических установок. Незавершенного строительства (стр.130) увеличилось по сравнению с прошлым годом на  77%  в основном, за счет увеличения строительства объектов ОС. Прочие внеоборотные активы (стр.150) возросли по сравнению с началом года на 67%, за счет внесения изменений в учетную политику ОАО «СНПЗ» в 2008 г. по учету катализаторов.

     Кредиторская  задолженность по сравнению с 01.01.2008г. увеличилась на 6% данное увеличение, в основном, обусловлено:

• увеличением задолженности перед поставщиками и подрядчиками на 76644 тыс. руб.,
• увеличением задолженности перед бюджетом на 128320 тыс. руб. за счет увеличения задолженности перед бюджетом по НДС  с 26202 тыс. руб. до 222377 тыс. руб., уменьшением авансовых платежей по налогу на прибыль с 168277 тыс. руб. до 135513 тыс. руб. за счет  изменения законодательства Самарской области (уменьшения ставки налога на прибыль  с 24% до 20%).
• снижением прочей кредиторской задолженности на 140357 тыс. руб.