Пенсионная система Республики Казахстан

Данные таблицы 4 показывают, что за минувший год произошли существенные изменения активы пенсионных фондов увеличились на 79,8 % и составили 64447494 тенге. Обязательства равны 16721008 тенге, что составляет 7,9 %. Собственный капитал возрос за предыдущий год на 18130 млн. тенге.

На 1 января 2009 года наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательствам пенсионных взносам имели пять фондов: «ГНПФ» - 25,1 %, «Народного Банка Казахстана» – 21,9 %, «Улар Умiт» – 14,3 %, «БТА Казахстан» – 10,4 %, «ОНПФ АМАНАТ» – 6,1 %. На их долю приходится 81 % от общего количества счетов вкладчиков (получателей). По сравнению с предыдущим годом, где лидирующее место занимали эти же фонды доля их увеличилась на 2 %.

Количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам составляет 41499 тыс. тенге, по добровольным профессиональным пенсионным взносам на 1 января 2009 года составило 4030 тыс. тенге.

Прирост количества счетов вкладчиков (получателей), перечисляющих обязательные, добровольные добровольного профессиональные пенсионные взносы, в целом по фондам по сравнению с соответствующим периодам прошлого года характеризовался следующими данными представленными в таблице 5.

По количеству счетов по обязательным пенсионным взносам лидирующее место занимает АО «НПФ ГНПФ» – 25,1 %; количество счетов АО «НПФ Народного Банка Казахстана» составляет – 22 %, третье место занимает АО «Накопительный пенсионный фонд «Улар Умiт» – 14,4 %.

Счета вкладчиков по добровольным пенсионным взносам имели все фонды. Наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам имели фонды: АО «Евразийский накопительный пенсионный фонд»- 45,1 %; АО «Накопительный пенсионный фонд «Капитал» – 19,4 %; АО «Накопительный пенсионный фонд «Улар Умiт» - 14,0 %; АО «ОНПФ «Аманат Казахстан» - 13,3 %. На долю этих четырёх фондов приходится 91,8 % от общего количества счетов.

Таблица 5 – Распределение счетов вкладчиков по обязательным, добровольным и добровольно профессиональным взносам на 1.01.2009 года

Наглядно распределение вкладчиков по обязательным и добровольным пенсионным взносам представлены на рисунках 3 и 4 соответственно.

По добровольным профессиональным пенсионным взносам первое место занимает АО «Накопительный пенсионный фонд «Улар Умiт», на долю этого фонда приходится – 99,9 % от общего числа вкладчиков.

Как было сказано выше вкладчики (получатели) в отчётном периоде пользовались правом перевода пенсионных накоплений из одного фонда в другой, в результате переводы пенсионных накоплений составили на 1 января 2009 года 325,9 миллиардов тенге, что соответствует 22,9 % по отношению к пенсионным накоплениям.

Наибольшее количество пенсионных накоплений было переведено из АО НПФ «ГНПФ» – 25,8 % от всех переводов. Также ГНПФ находится на втором месте по переводам относительно пенсионных накоплений.

Данные о переводах пенсионных накоплений представлены в таблице 6.

Как видно из таблицы 6, наибольший объём переведённых пенсионных накоплений приходится на «НПФ Народного банка» - 25,7 %, данный фонд
 

Рисунок 3 – Распределение вкладчиков по обязательным пенсионным взносам на 1 января 2009 года

Рисунок 4 – Распределение вкладчиков по добровольным пенсионным взносам на 1 января 2009 года

занимает лидирующее место по переводам вкладчиков из других фондов, второе место занимает «НПФ «Улар Умiт» – 16,2 %.

Также стоит отметить высокую «текучесть» пенсионных накоплений у следующих пенсионных фондов: «НПФ ГНПФ» - 25,8 %, «НПФ Улар Умiт» – 18,7 %.

Самый низкий процент переводов в другие фонды вкладчиков наблюдается у «НПФ Республика» – 0,22 %, эта цифра говорит о том, что недавно созданный пенсионный фонд ведёт активную политику.

Одним из важных показателей характеризующих качество работы накопительных пенсионных фондов является коэффициент номинального дохода. Согласно действующим правилам АФН он рассчитывается по трём периодам, за последние 60, 36 и 12 месяцев.

Данные по коэффициенту номинального дохода приведены в таблице 7.

Данные таблицы 7 свидетельствуют о существующей проблеме в накопительный пенсионной системе, о соблюдении одного из принципов её существования.

Наглядно данные по коэффициенту номинального дохода НПФ представлены на рисунке 5.

Данные за последние пять лет показывают, что средневзвешенный коэффициент номинального дохода ниже накопленного уровня инфляции. Единственным фондом, чей коэффициент номинального дохода выше уровня инфляции является «БТА Казахстан» он составляет 96,09, что выше уровня инфляции на 34,16 %.

Таблица 6 – Переводы пенсионных накоплений НПФ по данным на 1.01.2009 года

Таблица 7 – Данные по коэффициенту номинального дохода НПФ

Рисунок 5 – Коэффициент номинального дохода за 60 месяцев по НПФ

На втором месте прочно закрепил свои позиции АО НПФ «Капитал» коэффициент номинального дохода которого составляет 51,36 %, что превышает уровень инфляции на 10,54 %.

Третье место занимает НПФ «Аманат – Казахстан» с коэффициентом номинального дохода 50,95 %.

Худший результат показал фонд «Улар Умiт», коэффициент номинального дохода которого составил 17,66 %.

Данные по коэффициенту номинального дохода за 36 месяцев представлены на рисунке 6.

Рисунок 6 – Коэффициент номинального дохода за 36 месяцев по НПФ

Схожая ситуация наблюдается с коэффициентом номинального дохода за последние три года. Уровень инфляции преодолел также «БТА Казахстан» и составил 67,73 %, что на 26,72 % больше порога инфляции. Данные по коэффициенту инфляции за 12 месяцев можно увидеть на рисунке 7.

Рисунок 7 – Коэффициент номинального дохода за 12 месяцев

Если же мы обратим внимание к данным о коэффициенте номинального дохода за последний год, то нам предстанет безрадостная картина так два фонда и вовсе получили отрицательный коэффициент. Уровень инфляции превысили коэффициенты следующих пенсионных фондов это «БТА Казахстан» номинальный доход которого составил 10,13 % и лидирующее место занял молодой НПФ «Республика» его коэффициент номинального дохода 11,78 % что выше уровня инфляции на 2,28 %.

После анализа коэффициентов доходности накопительных пенсионных фондов, логично было бы рассмотреть инвестиционный портфель НПФ. То есть, то благодаря чему фонды должны поддерживать пенсионные накопления от обесценивания. Динамика изменения совокупного инвестиционного портфеля представлена в таблице 8.

Таблица 8 – Динамика изменения совокупного инвестиционного портфеля