Проблемы и направления совершенствования кредитования малого бизнеса в Российской Федерации и в ОАО «Сбербанк»

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                                            3                                                                                                                                                                                                          

1 Теоретические аспекты  кредитования малого бизнеса                                            6

     1.1 Коммерческий банк  операции и функции                                                          6

     1.2 Кредитный риск, его понятие. Виды кредитного риска                                  13                                                             

     1.3 Кредитный портфель. Оценка качества кредитного портфеля                        20                                                                  

2 Анализ кредитования малого бизнеса (на примере ОАО «Сбербанк»)                  26

     2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк»                               26        

     2.2 Анализ кредитного  портфеля банка                                                                    31        

     2.3  Анализ просроченной  задолженности и качества кредитного портфеля      48                                                              

     2.4 Организация процесса кредитования малого бизнеса в ОАО «Сбербанк»  62

3 Проблемы и направления совершенствования кредитования малого бизнеса в Российской Федерации и в ОАО «Сбербанк»                                                              64                                                                                                        

Заключение                                                                                                                      84

Список использованных источников                                                                          88                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В последние месяцы многие банки начали активно продвигать программы кредитования малого и среднего бизнеса, объясняя это необходимостью роста кредитного портфеля, а также привлечением новых клиентов. В этом году объемы кредитования могут вырасти на 20%, тогда как в прошлом был зафиксирован всего трехпроцентный рост.

 Несмотря на кризис, в прошлом году объемы кредитования малого и среднего бизнеса незначительно, но все же выросли. Рост составил 3,7%, достигнув 2,648 трлн. рублей. При этом объем кредитов крупным корпоративным клиентам сократился на 0,6%, а частным лицам – на 11%.

 Динамика портфеля свидетельствует о том, что кредитование предпринимательства осталось в стратегическом фокусе большинства банков. Среди лидеров роста – «Юниаструм Банк», увеличивший в 2009 году портфель на 59,8%, Россельхозбанк (37,6%), Татфондбанк (30,9%) и Промсвязьбанк (19,3%).

Развитие производства предприятий  малого бизнеса создает благоприятные  условия для оздоровления экономики, поскольку развивается конкурентная среда, создаются дополнительные рабочие  места, дополнительная товарная масса для потребителей и финансовые поступления  в местные бюджеты. Кроме того, развитие малого бизнеса ведет к повышению экспортного потенциала, лучшему использованию местных сырьевых ресурсов, т.е. решаются многие актуальные экономические, социальные и другие проблемы. И в связи с этим проблема финансирования и поддержки данной сферы деятельности стоит очень остро, и является на сегодняшний день очень актуальной.   

Цель:  рассмотреть и проанализировать процесс кредитования малого бизнеса, выявить основные проблемы, на основе которых выработать направления совершенствования процесса кредитования малого бизнеса на примере ОАО «Сбербанк»

Для достижения поставленной цели потребовалось решение следующих  задач, определивших структуру дипломной  работы:

- выявить теоретические  аспекты кредитования; 

- рассмотреть банковский  кредит, как одну из форм кредитования; 

- проанализировать современное состояние рынка кредитования малого бизнеса в Российской Федерации;

- изучить процесс кредитования  малого бизнеса и его особенности на примере ОАО « Сбербанк»; 

- выделить основные  проблемы развития кредитования  малого бизнеса  в Российской  Федерации и в ОАО «Сбербанк»; 

- разработать мероприятия  по совершенствованию процесса  кредитования малого бизнеса в ОАО « Сбербанк»;

 Предметом:  исследования выступает совокупности экономических отношений по поводу организации процесса кредитования малого бизнеса. Объектом: исследования является ОАО « Сбербанк». 

Теоретической основой  исследования является труды отечественных ученых и специалистов – практиков, затронувших в своих работах область денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, финансовой деятельности малых предприятий, среди которых: А.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, Н.Н. Мокеева, Е.Н. Прокофьева, Е.Г. Шатковская, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова, В.П. Воронин, М.В. Романовский, Н.Ф. Самсонова, В.В. Ковалев.     

 Информационная база  исследования представлена  банковским и гражданским законодательством Российской Федерации, данными Государственного комитета статистики Российской Федерации нормативными актами, статистическими и отчетными материалами ОАО «Сбербанка» за анализируемый период, финансовой отчетности малых предприятий.

Актуальность темы: В связи с последствиями недавнего кризиса  очень много людей остались безработными, а молодым кадрам очень сложно трудоустроиться. Поэтому многие решают открыть свое дело, для чего им требуется начальный капитал, который они берут непосредственно в банках. Т.о. кредитование малого бизнеса очень актуально в наше время.  

В работе применены системный  подход и анализ. При разработке мер по совершенствованию кредитования малого бизнеса предприятия использованы методы сравнения, классификации, экспертных оценок. Использованы  в совокупности методы исследования позволили обеспечить достоверность экономического анализа и обоснованность выводов. Основные положения  работы проиллюстрированы таблицами, рисунками, графиками.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования полученных результатов, в частности выявленных и раскрытых проблем кредитования малого бизнеса, для планирования и организации процесса кредитования, а также в работе коммерческого банка, осуществляющем деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития в данной области.

Дипломная работа состоит  из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений, таблиц и рисунков.

В первой главе «Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса» раскрывается экономическая природа и сущность кредита, его функции и принципы.

  Во второй главе «Анализ кредитования малого бизнеса на примере ОАО «Сбербанк»» проведен анализ всего процесса кредитования малого бизнеса в банке, выявлены основные проблемы и недостатки.

Третья глава «Проблемы кредитования малого бизнеса, в ОАО «Сбербанк» и пути их решения» посвящена предложениям по решению существующих проблем.                         

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

1.1 КОМЕРЧЕСКИЙ БАНК  ОПЕРАЦИИ И ФУНКЦИИ

Коммерческий  банк — это организация, являющаяся юридическим лицом, которая в целях получения прибыли привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

Основное  назначение коммерческого банка  — осуществлять посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам. Как уже отмечалось, наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и проч.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые осуществляют свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств. [30, С.38]

 Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

           Принципы деятельности коммерческого банк.

    Основополагающим принципом работы коммерческого банка является принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов.

Коммерческий  банк может осуществлять безналичные  платежи в пользу других банков, предоставлять другим кредитным учреждениям ссуды и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своем корреспондентском счете в Центральном Банке. Возможности самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов крайне ограничены.

Следующий принцип  работы коммерческого банка — проведение им самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов.

Проведение самостоятельной, независимой кредитной, процентной и депозитной политики выступает непременным условием реализации принципа экономической самостоятельности банка. Чтобы нести всю полноту ответственности за результаты, банк должен быть свободен не только в распоряжении своими ресурсами, но и в определении сроков и условий предоставления ссуд, проведении разнообразных банковских операций, процентов по кредитам, депозитам и т.д. Коммерческие банки, как экономически самостоятельные субъекты, не могут руководствоваться в своей деятельности спускаемыми сверху инструкциями, строго регламентирующими разрешаемые виды ссуд, их сроки, порядок выдачи и погашения, условия проведения других банковских операций и т.д. Они не могут исходить из фиксированных центром процентных ставок по отдельным видам ссуд и депозитов, размеров комиссионного вознаграждения по отдельным операциям. Чрезмерная регламентация кредитной, процентной и депозитной политики, какую бы форму она не приобретала, неизбежно ограничивает экономическую самостоятельность банка и тормозит свободный перелив финансовых ресурсов между отраслями и сферами в рамках экономической системы. Воздействие кредитного центра на политику коммерческих банков всегда должно иметь косвенный характер и осуществляться экономическими, а не административными методами.

Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. В этом состоит четвертый принцип их деятельности. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из выгодности помещения своих кредитных ресурсов. Ориентация на «общегосударственные интересы», на «большое народнохозяйственное значение проводимых мероприятий» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и возможно даже банкротством. Коммерческие банки не могут быть орудием проведения общегосударственного контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью предприятий.

  Рассмотрение основных принципов, на которых базируется деятельность коммерческих банков, свидетельствует о том, что движущим мотивом их деятельности является получение прибыли на основе движения капитала. Коммерческие банки обладают самостоятельностью в действиях, соотносимых с потребностями рынка. Они несут экономическую ответственность за результаты этих действий не только текущими доходами, но и своим капиталом. Все это делает коммерческие банки полноценным субъектом рыночных отношений. Регулирование из центра деятельности коммерческих банков носит характер косвенного воздействия. Государство (главным образом, в лице Центрального банка) определяет нормы и правила поведения коммерческих банков на финансовом рынке, а их текущая деятельность складывается под влиянием рыночных механизмов.

Функции коммерческого  банка.

   Среди  разнообразия функций, выполняемых коммерческими банками, в первую очередь, следует назвать важнейшую, присущую исключительно кредитным учреждениям — функцию создания денег. В данном случае имеется в виду способность банков «создавать и уничтожать деньги». Эту функцию выполняет вся кредитная система в целом, посредством взаимозависимой политики, осуществляемой Центральным банком через систему коммерческих банков. Посредством выдачи кредита заемщикам банки создают дополнительный платежеспособный спрос в рамках экономической системы. Это помогает избежать кризиса перепроизводства товаров и, кроме того, разумное увеличение денежной массы посредством кредитных процессов не провоцирует инфляцию». Кредитная система в состоянии осуществить и обратный процесс - сократить денежную массу в экономике посредством реализации политики кредитной рестрикции.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредстве банка на условиях платности и возвратности. Причем плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под определяющим влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.