Станом  на 31.12.2008 року портфель роздрібних кредитів банку досяг 12 557 млн. грн., портфель роздрібних депозитів – 2 695 млн. грн. Це забезпечило OTP Bank зростання частки на ринку кредитування населення до 6,13% та утримання ринкової частки в 1,29% на ринку роздрібних депозитів. ПАТ КБ «Приватбанк» ввійшов до TOP 5 банківських установ роздрібного ринку за обсягом кредитного портфеля. Структура кредитного портфеля (роздрібного) ПАТ КБ «Приватбанк» на кінець 2008 року наведено на Рис. 4. 

  Рис. 4. Структура кредитного портфеля на кінець 2008 року, %   

      Структура кредитного портфеля в розрізі валют  на кінець 2008 року. Наведена на Рис. 5.: 

  Рис. 5. Структура кредитного портфеля в розрізі валют на кінець 2008 року, %   

      Структура кредитного портфеля ПАТ КБ «Приватбанк» свідчить про наявність суттєвого валютного ризику в діяльності банку, адже 95 % від його структури складають кредити надані в іноземній валюті. Така політика банку є непродуманою й небезпечною. Таким чином, наявність надзвичайно великою за сумою валютних кредитів призвела до значної кількості  проблемних кредитів та про строчок у сплаті відсотків за кредитом.

     Динаміка  зростання депозитного портфеля ПАТ КБ «Приватбанк» наведена на Рис. 6:

  Рис. 6. Динаміка зростання депозитного портфеля ПАТ КБ «Приватбанк» за період 2003-2008 рр., млн. грн.

      Значне  зростання частки коштів до запитання  в банку свідчить про наявність  в банку проблем зі стабільною ресурсною базою, що пов’язано з  можливістю виведення коштів клієнтами банку та зменшенням його ресурсної бази. В світових реаліях більш ефективним шляхом структурування депозитного портфеля є збільшення частки строкових депозитів і зменшення частки коштів до запитання. 

  Рис. 7. Структура депозитного портфеля ПАТ КБ «Приватбанк» на кінець 2008 року в розрізі валют, %.  

      На  рис. 7 наведена структура депозитного  портфеля ПАТ КБ «Приватбанк» в розрізів валют вкладу. Цікавим дана структура стає якщо порівняти її зі структурою кредитного портфеля банку в розрізі валют. Так, наявним є валютний розрив, що є передумовою для виникнення проблеми незбалансованості портфелів банку, та дестабілізацією його балансу.

     2008 рік відзначився активним розширенням продуктового ряду та динамічним розвитком кредитування представників малого та середнього бізнесу. Як відомо, в розвинених країнах частка сегменту МСБ становить близько 50% ВВП та забезпечує понад 70% нових робочих місць. ПАТ КБ «Приватбанк» в числі перших іноземних фінансових установ почав реалізовувати банківські послуги для підприємств малого та середнього  бізнесу. На сьогоднішній день завдяки стабільності та високій якості обслуговування все більше представників малого та середнього бізнесу обирають ПАТ КБ «Приватбанк» своїм фінансовим партнером. Структуру активів та пасивів ПАТ КБ «Приватбанк» наведено на Рис. 8 та Рис. 9.

     

     Рис. 8. Структура кредитного портфеля бізнес-лінії  МСБ на кінець 2008 року, %

Рис. 9. Структура  портфеля пасивів бізнес-лінії МСБ  на кінець 2008 року, % 

     У вигляді висновки необхідно зазначити, що ПАТ КБ «Приватбанк» має доволі складну з позиції аналізу майбутніх перспектив структуру пасивів та активів. В більшості позицій наявні проблеми зі збалансованістю, особливо в розрізі валюти. Так, значні розриви спостерігаються в валюті депозитного та кредитних портфелів. Незважаючи на це ПАТ КБ «Приватбанк» має всі можливості для зміни такого стану речей на більш прийнятну для себе та своїх клієнтів. 

Завдання  5.

Описати порядок підготовки емісійного проекту  та навести його зразок. Оцінити емісійну діяльність банку щодо формування власного капіталу.

Порядок підготовки емісійного проспекту

1. Ухвалення рішення 

      Рішення про емісію акцій  прийматися  загальними зборами акціонерів, а  при збільшенні статутного фонду  банку  не більше ніж на 1/3 – правлінням банку, за умови, що це передбачено статутом. Якщо рішення прийняте правлінням, то власники іменних акцій інформуються про цьому персонально, у писемній формі, до початку підписки на акції.

      Рішення про емісію оформляється протоколом відповідно до вимог статті 6 Закону «Про цінні папери і фондовий ринок». Протокол підписується керівником банку і завіряється печаткою банку.

      Протокол  повинен містити в собі:

• Найменування і місцезнаходження емітента, предмет його діяльності;
• Розмір статутного фонду, дані про розміщення раніше випущених в обіг цінних паперів;
• Кількість учасників  голосування і порядок його проведення;
• Цілі випуску акцій, параметри емісії.

2. Підготовка емісії

      Інформація  про емісію акцій повинна включати відомості про банк, його фінансовий стан і дані про емісію акцій.  Інформація про емісію оформляється у відповідності з вимогами, передбаченими п. 18-20 Положення про порядок реєстрації випуску акцій і облігацій підприємства та інформації про їхню емісію. Інформація повинна бути засвідчена підписом керівника і печаткою емітента. Також вона підписується і завіряється печаткою аудитора, торговця цінними паперами, що був андеррайтером. (Якщо, звичайно, емітент користувався послугами останніх.)

3. Документи для ГКЦБ і ФР

      Документи подаються або в територіальні відділення ГКЦБ і ФР (якщо розмір існуючого  статутного фонду плюс  емісія, яку реєструють, не перевищує 200 тис.грн.), або в Центральний апарат ГКЦБ і ФР. Домовившися з чиновником про зустріч, необхідно привезти в Комісію наступні документи:

• Заява про реєстрацію інформації про емісію акцій;
• Інформація про емісію акцій у двох екземплярах;
• Копію платіжки про сплату державного збору в місцевий бюджет (у розмірі 0,1 % номінальної вартості акцій всієї емісії);
• Баланс, звіт про фінансові результати і їхнє використання, засвідчені підписами і печатками емітента й аудитора (за станом на  перше число поточного кварталу і на перше число поточного року);
• Довідка про передачу реєстру власників іменних  цінних паперів, засвідчена підписами і печаткою реєстратора;
• Копія свідчення про реєстрацію попередніх випусків  цінних паперів.

4. Реєстрація інформації

      Реєстрація  інформації здійснюється ГКЦБ і ФР протягом 30 днів з моменту подачі заяви і повного  пакета документів. Підстави для відмовлення в реєстрації інформації передбачені п.7 Положення про порядок реєстрації випуску акцій і облігацій підприємства та інформації про їхню емісію.

      Наявність у банку збитків не може бути основою  для відмовлення в реєстрації інформації про емісію акцій.

5. Публікація інформації

      Банк  має право на публікацію інформації про емісію цінних паперів з моменту  її реєстрації. Але вона підлягає обов'язкової  публікації не менш чим за 10 днів до початку підписки на акції в офіційному виданні чи Комісії фондової біржі. До числа таких видань відносяться «Бюлетень. Цінні папери України»,  «Цінні папери України», «Інвестиційна газета», «Ділова Україна», «Фондова панорама», «Негоціант», «Урядовий кур’єр», «Голос України». 

6. Тимчасовий глобальний сертифікат

      Він оформляється і депонується банком до моменту початку підписки на акції (протягом трьох робочих днів до початку підписки на акції). Його оформлення здійснюється за формою, що передбачена Положенням про глобальний сертифікат  емісії цінних паперів у бездокументарній формі.

      Тимчасовий  глобальний сертифікат підлягає заміні на постійний після державної реєстрації випуску  акцій чи  анулюється  у випадку, якщо  випуску  був визнаний таким, що не відбувся. 

7. Підписка на акції

      Акції, що пропонуються  до відкритого продажу, допускаються до розміщення тільки через  30 днів після опублікування оголошення про їхній випуск. Термін відкритої  підписки  на акції не може бути більше шести місяців. Акціонери банку мають переважне право  на придбання додаткового випуску акцій.

        Оплата за акції може відбуватися в готівковій і безготівковій формі. Якщо банк сам розміщає акції, то кошти вносяться покупцями  в касу банку. Якщо розміщенням займається торговець цінними паперами, то гроші все рівно направляються відразу на розрахунковий рахунок банку. Покупці мають право вносити на розрахунковий рахунок не всю суму відразу, а 30%.

8. Звіт про підписку

        Якщо підписка відбулася (розміщено  не менш 60% емісії), необхідно   подати в ГКЦБ і ФР звіт  про наслідки підписки на акції  не пізніше 15 днів після закінчення  терміну підписки. Він повинний містити:

• фактичну дату початку і дату закінчення підписки , кількість проданих акцій;
• загальну номінальну вартість акцій, на яку здійснена підписка;
• загальну суму укладених договорів;
• загальну суму грошей, отриманих під час підписки  на  акції;
• комісійні й інші види нагород, виплачені торговцям цінними паперами.

      Звіт  підписується емітентом, торговцем  цінними паперами й аудитором. Під  час емісії акцій у бездокументарній формі звіт засвідчується ще і  депозитарієм. Крім звіту банк також  подає  в ГКЦБ і ФР екземпляр друкованого органа з публікацією інформації про емісію акцій.

9. Зміна в Статуті

      У голосуванні за твердженням результатів  підписки на додатково випущені акції  мають право брати участь особи, що придбали ці акції. Рішення про  внесення змін у статут  у зв'язку зі збільшенням статутного фонду приймаються більшістю голосів акціонерів, що беруть участь у  зборах акціонерів.

10. Реєстрація змін до статуту

      Про зміни, що відбулися в установчих документах банку, його керівництво  у п'ятиденний термін з  моменту ухвалення рішення зборами акціонерів, обов'язково повинно повідомити в орган, який проводив реєстрацію банку. На реєстрацію подаються:

• Два оригінали й одна копія документів, засвідчених в установленому порядку, у яких наведені зміни;
• Копія платіжки, що підтверджує внесення плати за державну реєстрацію змін до установчих документів.

11. Реєстрація емісії

      Здійснюється  ГКЦБ і ФР на протязі 30 днів з моменту  подачі заяви і необхідних документів, до яких відносяться:

• Заява  реєстрації випуску;
• Рішення про свідчення результатів підписки на акції, оформлене протоколом і завірене підписами та печатками емітента;
• Нотаріально завірена копія статуту  чи  змін до статуту;
• Зразок бланка сертифіката акцій, оформленого згідно з вимогами діючого законодавства (при документарній формі випуску);
• Баланс, засвідчений підписами і печатками емітента й аудитора;
• Довідка про фінансовий стан емітента, засвідчений підписами і печаткою аудитора;
• Копії свідчення про реєстрацію попередніх випусків акцій;
• Копії свідчення про державну реєстрацію банку.

      Після реєстрації випуску акцій банку  видається свідчення, що є підставою  для печатки бланків сертифікатів цінних чи паперів оформлення Глобального  сертифіката депозитарієм.

12. Глобальний сертифікат

      Оформлення  Глобального сертифіката здійснюється відповідно до вимог Положення про Глобальний сертифікат емісії цінних паперів у бездокументарній формі. Він зберігається в депозитарії протягом усього періоду існування акцій у бездокументарній формі.