Оценка кредитоспособности заемщика

• Успешный период функционирования по основному направлению бизнеса в течение не менее 1 года.

•  Финансовое состояние заемщика отвечает требованиям, закрепленным в соответствующих инструкциях Банка.

•  Наличие четких и стабильных источников погашения испрашиваемого кредита.

•  Наличие достаточного и ликвидного обеспечения по испрашиваемому кредиту, если это предусмотрено обязательными условиями соответствующей программы кредитования.

•   Отсутствие судебных преследований по отношению  к предприятию, его руководству, дочерним  и аффилированным структурам.

•  Бизнес компании-заемщика территориально закреплен на территории кредитования.

• Компания является клиентом Банка или выражает готовность осуществить переход на комплексное расчетно-кассовое обслуживание в Банк "Центральное ОВК".

• Доходность по Заемщику оценивается с учетом его текущих непроцентных доходов Для новых клиентов Банка рекомендуемый уровень ставки кредитования соответствует максимально утвержденным ставкам по соответствующим кредитным продуктам.

Все реализованные заемщику кредитные продукты должны быть надлежащим образом обеспечены, если иное не следует из сути кредитного продукта.

Предоставляемое заемщиком залоговое обеспечение должно отвечать следующим требованиям:

     находиться в собственности залогодателя (заемщика или третьего лица);

     не находиться в залоге и под арестом;                                                                       

     иметь достаточную стоимость к ликвидность, отвечающую условиям кредитной сделки которую обеспечивает последнее (возможность его реализации в среднем в течение 90 дней с момента возникновения необходимости, без существенной потери стоимости);

     состояния и условия хранения заложенного имущества должны обуславливать возможность проведения необходимого контроля за сохранностью и состоянием предмета залога, если иное не указано в решении Кредитного комитета или явственно не следует из предмета залога.

Приемлемыми способами обеспечения исполнения обязательств заемщика являются:

•  Заклад  векселей  Банка  "Центральное  ОВК";  депозиты  юридических  лиц,  размещенные  в  Банке "Центральное ОВК";   

• Заклад векселей первоклассных российских банков, корпоративных векселей (СБ РФ, Внешторгбанк, другие векселя по решению, Кредитного комитета);

•   Гарантии первоклассных западных или российских банков;

•   Залог недвижимости;                                                                                                     

•   Залог оборудования;  

• Залог товаров на складе залогодателя с наложением знаков залогодержателя или заклад товара (твердый залог

•  Залог товаров в обороте (при обязательном поручительстве учредителей заемщика);  

•  Поручительство высоконадежных ведущих российских компаний (может выступать дополнительным обеспечением, снижая требования к основному);

•  Личные поручительства учредителей и/или директоров компании (чаще всего выступает в качестве дополнительного обеспечения, не влияя на требования, предъявляемые к основному виду обеспечения).

Нежелательными и крайне рискованными способами обеспечения исполнения обязательств заемщиков по кредитным договорам являются:

•  Залог товаров в пути;

•  Залог товаров (сырья) в переработке;

•  Залог товаров (оборудования), более чем на 50% приобретаемые за счет предоставленных кредитных ресурсов;

•  Документарные инструменты или предполагаемые платежи, которые они гарантируют, и из которых (после получения) планируется погашение кредита.

Стандартным является требование к комплексному обеспечению кредита (комбинированные залоги и поручительства). Желательным является требование по страхованию предмета залога за исключением случаев, предусмотренных условиями конкретного кредитного продукта.

Базовые условия кредитования юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица в 2004 году в зависимости от обеспечения:

1. Под залог товаров в обороте при обязательном поручительстве учредителей и/или первых лиц компании-заемщика.

Кредит в размере до 70% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК" (для ПБОЮЛ, не представивших поручителей, размер кредита - до 50% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК"); срок кредита - до 3 месяцев;                                                                                                 

2. Под твердый залог (залог оборудования, автотранспорта (с обязательным страхованием) и т.д.) Кредит в размере до 100% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК"; срок кредита - до 6 месяцев.

3. Под залог недвижимости                               

Кредитная линия с лимитом задолженности в размере 150-200% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК";                                                                      срок кредитной линии - до 12 месяцев;

Мониторинг кредитных проектов, предоставляемых в рамках разрешенных, программ кредитования для структурных подразделений Банка, осуществляется структурными подразделениями на балансе которых отражены соответствующие кредитные сделки. Основными   задачами   структурных   подразделений   Банк осуществляющих сопровождение кредитных проектов, являются:                                             

•  Обеспечение надлежащего взаимодействия между Банком и Заемщиком в течение  всего периода  обслуживания кредита;                                                               

• Осуществление   постоянного   мониторинга  за   финансовым состоянием  Заемщика,  выявление тенденций,   способных   оказать   негативное   воздействие  на  кредитоспособность  Заемщика,   с проведением   обязательного   ежеквартального   анализа   финансовой отчетности   Заемщика   с  изложением  результатов  в  письменном  виде  (для  овердрафтов обязательный ежемесячный пересмотр лимита кредитования);                         

• Контроль за состоянием залогового обеспечения с периодичностью, установленной нормативными актами Банка и/или соответствующим решением Кредитного комитета;

• Своевременное информирование соответствующих подразделений Банка появлении факторов,   влияющих  на  повышение кредитных рисков банка в отношении заемщиков и проведение совместной разработки плана мероприятий по возможности скорейшего погашения существующей  ссудной задолженности или снижения влияния вышеуказанных факторов.

Программы кредитования, реализуемые Банком в 2005 году.

•    Кредитование предприятий на выплату заработной платы сотрудникам на пластиковые карты;

• Кредитование под инкассируемую торговую выручку торговых предприятий - бизнес партнеров по программам экспресс кредитования населения;

•    Коммерческое кредитование предприятий малого бизнеса;

•    Кредитование в режиме овердрафта по счету;

•    Вексельное кредитование;

•    Коммерческое кредитование корпоративных клиентов Банка в сумме до 500 тыс. долларов США (или в эквивалентной сумме в иной валюте);

•    Предоставление банковских гарантий.

Каждая из программ кредитования, в свою очередь, может включать в себя разнообразные кредитные продукты, разработанные как для широкого использования, так и под конкретного клиента.

Управление кредитным портфелем.

Управление кредитным портфелем направлено на формирование оптимально диверсифицированной структуры по различным признакам (концентрация рисков на заемщиков по отраслевому признаку, по срокам кредитования, по валюте кредитования) с целью максимизации чистой процентной маржи с учетом кредитного риска.

Концентрация рисков на заемщиков

Условия работы с кредитным портфелем корпоративных клиентов формулируются следующим образом:                                                                                                                       

• предельно допустимая величина лимита кредитования на заемщика (группу связанных компаний) определяется в соответствии нормативной базой, установленной Банком России и распорядительными документами Банка "Центральное ОВК" и не превышает 500 тыс. долларов США (или эквивалентную сумму в иной валюте);

•  приоритетно предоставление кратко- и среднесрочных кредитов (сроком до б мес);   

• рассмотрение кредитов на срок свыше б мес. по согласованию с Кредитным комитетом Банка;

Статус корпоративного клиента присваивается компаниям, соответствующим не менее двум из перечисленных основных критериев:                        

1.  Представитель среднего бизнеса;

2. Обслуживание по дополнительным услугам Банка (РКО, эквайринг, инкассация) более 4-х мес;

3.    Поддержание в Банке не менее 70% суммарных оборотов компании.

4. Совместная реализация проектов, обеспечивающих решение стратегических задач развития Банка.

Таблица 2.1

Ожидаемая структура кредитного портфеля на 01.01.2006 г.

Налицо, снижение концентрации кредитных рисков как на одного заемщика, так и на группу 10 крупнейших.

Таким образом, мы видим, что кредитная политика Банка «Центральное ОВК» на 2005 год направлена на снижение рисков, увеличения прибыльности кредитных операций.

2.3 Анализ бухгалтерского  баланса Банка "Центральное ОВК"

Основной финансовой отчетностью для проведения анализа финансового состояния банка является балансовый отчет, т.е. баланс коммерческого банка.

Для того, чтобы вести  кредитную деятельность  кредитная организация должна владеть ресурсами, которые формируются за счет проведения пассивных операций.

Проанализировать структуру ресурсной базы Банка "Центральное ОВК"  и оценить влияние отдельных её составляющих в общей сумме пассивов можно с помощью данных таблицы 2.2

Таблица 2.2

Структура источников Банка «ЦОВК»