Новые банковские технологии

ign="justify">       Минимально  допустимое значение норматива Н2 устанавливается  в размере 20%. Экономический смысл  этого показателя состоит в том, что на каждые 10 руб. средств до востребования  банк должен иметь не менее 2 руб. высоколиквидных активов. Следовательно, банк может рассчитываться по своим обязательствам за 5 дней. При снижении Н2 – менее 20% увеличивается временной период оплаты обязательств, что снижает уровень ликвидности банка.

       Коэффициент текущей ликвидности банка ( ) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования на срок до 30 дней: 

                                              

                                             (1.7)

где - ликвидные активы банка;

- обязательства до востребования  и на срок до 30 дней.

       Минимально  допустимое значение норматива Н3 устанавливается  в размере: с баланса на 01.02.98 г. – 50%. Расчет этого норматива позволяет оценить оптимальность соотношения между активами и пассивами в целях укрепления ликвидности банка.

       Коэффициент долгосрочной ликвидности банка ( ) характеризует общую сбалансированность активных и пассивных операций и определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года: 

                                         

                                     (1.8)

        

где - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.

- обязательства банка по кредитам  и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.

       Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается  в размере 120%. Сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму  собственных средств-брутто и долгосрочных кредитов. Если фактическое значение постоянно превышает норматив, то банку необходимо активизировать депозитную политику. Причем приоритетными должны являться средства, привлеченные на долгосрочной основе.

       Коэффициент общей ликвидности ( ) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка и показывает какую долю занимают ликвидные активы в общем активов банка: 

                                                   

                                             (1.9) 

где - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах оборотной ведомости банка;

- обязательные резервы кредитной  организации.

       Минимально  допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%. Банк должен стремиться к увеличению этого показателя в пределах 40%, т.к. при превышении этой границы возникает вопрос о доходности проводимых банком операций.

       В результате анализа существующих методик  автор дипломного проекта сформировал альтернативный алгоритм оценки деятельности коммерческого банка по возврату выданных кредитов, состоящий из следующих блоков:

       Блок 1. Общий анализ кредитного портфеля банка:

Динамика общей величины активов

Динамика  общей величины кредитных вложений

Структура кредитного портфеля в разрезе основных элементов его формирования; 

(Дкв = КВср /А) Доля кредитных вложений в активах банка

Кпк = СПК / (ОЗ + СВВК) Коэффициент погашения (собираемости) кредитов

                Таблица 1.1

       Статистика  кредитного портфеля коммерческого банка

 

         Блок 2. Анализ портфеля неработающих кредитов банка:

Динамика  величины просроченных кредитов

(К _ПРКР. =   ПРКР  х 100  /  ОСВКБ)  Доля величины просроченных кредитов

от величины кредитного портфеля

(Крез = РВП х 100 /  ОСВКБ) Величина резервов под кредитные потери в процентах к общему объему кредитного портфеля

Структура портфеля неработающих кредитов в разрезе отраслей и сроков задолженности

               Таблица 1.3

       Структура просроченной срочной задолженности  банка

 

                                                                                                      

        Блок 3. Оценка ликвидности банка:

  _{Коэффициент  мгновенной ликвидности}

 Коэффициент текущей ликвидности

  Коэффициент долгосрочной  ликвидности

 Коэффициент общей ликвидности 
 
 

 

        2. ЭКСПРЕСС-АНАЛИЗ НОВЫХ БАНКОВСКИХ  ТЕХНОЛОГИЙ

       ДО  «ШАДРИНСКИЙ» КУРГАНСКОГО ФИЛИАЛА

       ОАО «УРСА-БАНК» 

2.1. Расчет  показателей новых банковских  технологий коммерческого банка 

       ОАО «УРСА Банк» – крупнейший сетевой  банк России – был создан в результате объединения ОАО «Сибакадембанк»  и ОАО «Уралвнешторгбанк» в 2006 году.

       УРСА  Банк – банк универсальный –  реализует инвестиционные проекты, работает на рынке ценных бумаг, предлагает комплексное обслуживание корпоративных клиентов, традиционные и инновационные продукты и услуги для частных лиц. Банк стремится поддерживать сбалансированную структуру активов в пропорции: 50% – корпоративный сектор и 50% – розничный.

       Приоритетные  направления деятельности УРСА Банка  – это привлечение средств физических лиц во вклады банка, кредитование малого бизнеса, проектное финансирование. Банк предлагает широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации. Обслуживание частных и корпоративных клиентов осуществляется по всей стране от Сахалина до Москвы, открыты представительства в Алма-аты, Праге, Лондоне. Головной офис банка находится в Новосибирске.

       УРСА  Банк активно развивает сотрудничество с международными финансовыми институтам, такими как Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и Немецкая инвестиционная компания DEG. Банк имеет международные рейтинги – Moody’s, Fitch, рейтинг российского агентства RusRaiting. УРСА Банк является ядром стратегического банковского Альянса, в который входят: Эталонбанк (Москва), банк «Южный регион» (Ростов-на-Дону), Ростпромстройбанк (Ростов-на-Дону), Восточный экспресс банк (Благовещенск). Банки ведут постоянное взаимодействие на уровне обмена технологиями, маркетинга, IT и другим направлениям. ОАО «УРСА Банк» входит в Систему страхования вкладов под номером 17. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 323.

       В настоящем исследовании выполним расчет и анализ показателей кредитного портфеля одного из региональных отделений  ОАО «УРСА-БАНК» - ДО «Шадринский» Курганского  филиала ОАО «УРСА-БАНК» за период с 4-го квартала 2007 г. по 4-й квартал 2008 года.

       Для осуществления анализа в таблице 2.1 на основании финансовой отчетности сформированы показатели, характеризующие  величину активов и кредитного портфеля отделения банка.

       Таблица 2.1

       Соотношение активов и кредитного портфеля ДО «Шадринский» Курганского отделения ОАО «УРСА-БАНК»

 

       В таблице 2.2 сформируем статистику кредитного портфеля банка в анализируемом периоде. 

       Таблица 2.2

       Статистика  кредитного портфеля ДО «Шадринский» Курганского отделения ОАО «УРСА-БАНК», тыс. руб.