Разработка направлений повышения конкурентспособности предприятия

 

       Расходы на оплату труда оператора отнесутся  к постоянным издержкам, так как его заработная плата повременная.

       Затраты на электроэнергию относятся к постоянным затратам, вследствие того, что машина работает без перерывов для постоянной циркуляции химии и поддержке необходимой температуры. Машина потребляет 4 кВт в час. Режим работы 11 часов. Тариф за электроэнергию 2,7 руб., имеем: 4х11х2,7=118,8 рублей в смену. Затраты в месяц составят 3564 рублей.

       Площадь, занимаемая машиной, составляет 2,9 м², а площадь помещения 94 м², то при стоимости помещения 4042000 рублей и норме амортизации 5%, амортизационные отчисления от площади, занимаемой оборудованием составят:

       (2,9*4042000*5%) / 94 = 6235 рублей в месяц.

       Моральный износ машины рассчитан на пять лет  из чего коэффициент амортизационных  отчислений будут рассчитан линейным способом по формуле: К = 1/n, где n – количество полезных лет (месяцев) работы оборудования.

       К = 1 / (5*12) = 0,016666

       Ежемесячные амортизационные отчисления составят:

       3300000 * 0,016666 = 55000 рублей в месяц.

       Прочие  расходы включают расходы на ремонт основных производственных фондов в размере 2 %  в год от стоимости оборудования.

       С учетом затрат и налогам на добавленную стоимость 18 % цена на данную услугу указанна в приложении – К.

       Экологичность и безопасность.

       Данный  проект не имеет никаких экологических  загрязнений и вредных отходов. Конечным продуктом являются  фотографии, которые не наносят вред окружающей среде. Безопасность производства обеспечивается знаниями мер безопасности сотрудниками магазина. Каждый рабочий обязан ознакомится с правилами техники безопасности, уметь проводить диагностику своего рабочего места, уметь устранять незначительные неполадки или обратиться к специалистам для их ремонта.

       Организационный план

       Организационная структура предприятия в целом представлена в приложении - А.

       В данном проекте участвуют не все  работники фирмы, поэтому на рисунке 15 показана производственная структура задействованных в проекте работников.

       Для реализации проекта необходимости  в дополнительных работниках нет. Ответственный  за реализацию данного проекта -  исполнительный директор. Команда управления и ведущие специалисты представлены в таблице 22. 

 

      

        

        

 
 

       Рисунок 15 - Производственная структура задействованных в проекте работников. 
 
 
 

Таблица 22 - Команда управления 
 

       Функции техника - настройщика:

       1. контроль над соблюдением техники  безопасности;

       2. контроль за состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта  и профилактических работ;

       3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

       Оборудование  и характер работы обуславливают  следующие требования к работникам:

       Консультанты  – образование среднее специальное  или высшее с опытом работы в сфере  обслуживания, умение работать с кассовыми аппаратами.

       Операторы – образование высшее техническое, умение работать на персональном компьютере.

       Дизайнер  – образование высшее или средне специальное, коммуникабельность, умение работать на персональном компьютере, знание программ «Photoshop» и  «Corel».

       Прием на работу ведется на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы каждого претендента. Перед тем как приступить к  своим обязанностям  работники проходят обязательное двухнедельное обучение. Устанавливается испытательный срок от одного до трех месяцев. 
 

       Режим работы магазина с 9 – 00 до 20 – 00, без выходных и перерыва.  Работники работают посменно: два дня рабочих,  два дня выходных. Обеденный перерыв с 12 - 00 до 13 – 00.

       График  реализации проекта представлен  в таблице 22. 

Таблица 22 –  График реализации проекта

 

       Финансовый  план.

       Для принятия проекта необходимо определить размер инвестиций производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта зависит от их размеров, структуры и графика осуществления.

       Все расчеты производятся на четыре года. Первый год рассматривается по месяцам, второй - по кварталам, третий - по полугодию, четвертый год рассматривается в целом. Для осуществления данного проекта выделяются собственные средства, принято решение не пользоваться  заемными средствами. 

Таблица 23 - Общая  потребность в инвестициях

      В руб.

        

       Запас сырья и материалов рассчитан  на три месяца. Далее закупки будут производиться поквартально в зависимости от требуемого объема с учетом страховых запасов.  

Таблица 24 - Источники  финансирования

      В руб.

       

       Прогноз продаж

       Итогом  составления прогноза продаж является определение общего дохода предприятия представленного в приложении Л.

       Планирование  затрат (смета затрат) представлена в приложении М.

       По  итогам составления сметы затрат видно, что в первый год реализации проекта текущие затраты составят 2528700 рублей, во второй год они составят 2677600 рублей, в третий год  составят 2774000 рублей, в четвертый год  составят 2864400 рублей. Ежегодное увеличение текущих затрат связано с увеличением объема печати и постепенным повышением цен на материалы.