Организация и управление активными операциями банка

- Второе - определение объема вторичных резервов (векселя, краткосрочные облигации, ссуды до востребования, кредиты первоклассным заемщикам) как источника пополнения первичных резервов. Решение этого вопроса, в первую очередь, зависит от динамики активных и пассивных операций. Если данная динамика, т. е. предложение вкладов и спрос на ссуды нестабильна, то банку требуется большая доля вторичных резервов. Если же говорить о применении усредненных показателей к установлению объема вторичных резервов, то одним из них может быть коэффициент, показывающий отношение вложений в государственные долговые обязательства к общей сумме активов.

- Третье - формирование кредитного портфеля. Обеспечив необходимую ликвидность посредством определения необходимой доли первичных и вторичных резервов в общей сумме активов, банк может приступить к реализации  второй составляющей формулы успешной банковской деятельности "ликвидность - доходность", ведь именно ссуды являются самой прибыльной активной операцией.

- Четвертое - формирование "портфеля ценных бумаг". Задачей успешного управления инвестиционным портфелем помимо извлечения прибыли является пополнение вторичных резервов в результате погашения ценных бумаг.

      Преимуществом метода "общего фонда средств" служит возможность размещения активов практически по всему спектру финансового рынка. Недостатком является нестабильный уровень ликвидности вследствие отсутствия ограничений на вложение средств относительно категорий активов.

      Второй  распространенный подход к управлению активами - размещение ресурсов в строгой зависимости от структуры привлеченных средств. Этот метод получил название "банки внутри банка". Иными словами, определяются несколько фондов пассивов, средства из которых направляются на проведение соответствующих активных операций, исходя, прежде всего, из соображений их дифференцированной ликвидности.

      Согласно  этому методу, например, основная часть  вкладов до востребования размещается в первичные и вторичные резервы, меньшая в краткосрочные кредиты. Средства, попадающие в распоряжение банка в результате привлечения срочных и сберегательных вкладов, могут быть направлены на более доходные операции: средне- и долгосрочные кредиты и вложения в ценные бумаги. Наконец, акционерный капитал и резервы коммерческого банка, помимо всего вышеперечисленного, могут быть использованы как средства капитальных статей актива (земля, здания, оборудование).

      Таким образом, данный метод предполагает создание нескольких центров "ликвидности-доходности" внутри самого банка, используемых для  размещения средств, привлеченных из разных подразделений. В экономической литературе проанализированы достоинства и недостатки данного подхода к управлению активами.

      В "Банковском портфеле" отмечается, что "главным преимуществом рассматриваемого метода является уменьшение доли ликвидных активов и вложений дополнительных средств в ссуду и инвестиции, что ведет к увеличению нормы прибыли".

      Специалистами справедливо отмечаются и недостатки модели "банки внутри банков". В частности, согласно этому методу вклады до востребования не могут  быть использованы, иначе как в виде вложений в высоколиквидные и низкодоходные активы, как-то первичные и вторичные резервы. Безусловно, теоретически вся сумма вкладов до востребования может быть затребована вкладчиками незамедлительно, однако, как показывает практика, в то время как одни клиенты изымают ресурсы, другие их вносят, поэтому сумма остатков средств на счетах данного типа достаточно стабильна. Следовательно, этот источник привлеченных ресурсов может быть использован и с большей доходностью (средне- и долгосрочные ссуды, инвестиции в ценные бумаги).

      Следует отметить, что необходимо избегать формализованного подхода в применении первого или второго метода управления активами. В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматические установки, а систематический анализ общеэкономической динамики. При проведении этого анализа руководством и экспертами банков должны учитываться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности денежно-кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.

      Продолжая анализ влияния общеэкономических  факторов на эффективность управления банковскими активами, то целесообразно было бы остановиться еще на одном моменте. Если брать проблему размещения и возврата банковских средств шире, то следует отметить, что важным недостающим элементом финансовой системы является практически полное отсутствие агентов (фирм) по управлению активами. Формирование данных структур частично смягчит проблему "плохой" задолженности банкам. Подобные фирмы могли бы взять на себя такие формы работы с должниками, которые выходят за рамки, определенного Законом "О банках и банковской деятельности" состава банковских операций: извлечение доходов из управления недвижимостью, организация производственного или торгового циклов. Легализация экономических форм работы с заемщиками позволит, помимо всего прочего, противодействовать криминализации процесса возврата долгов.

      Можно сделать вывод о том, что выработка конкретных схем активных операций должна представлять собой тактику, а не стратегию банковской деятельности. Стратегическими же задачами политики банка по размещению активов являются обеспечение надежности и повышение доходности. Для решения этих задач необходимы гибкость и оперативное реагирование на изменения в микро- и макросреде коммерческого банка. 
 
 
 

      РАЗДЕЛ АСОИ 

         3.1. Автоматизированная  система в банковской деятельности 

      Автоматизированная  банковская система представляет собой  форму организационного управления банком на базе основных теоретически положений кибернетики-науки, исследующей процессы управления в объектах живой и неживой природы, - и информатики – науки о методах и средствах хранения, переработки, передачи информации, на базе широкого использования программно-технических средств и новых информационных технологий.

      АБС (автоматизированная банковская система), опираясь на моделирование финансово-кредитных  операций, упорядочение информационных потоков, применение экономико-математических методов, вычислительной техники и средств связи снижает трудоемкость и рационализирует управленческую деятельность в банке, позволяет расширить круг решаемых задач, повысить аналитичность, обосновательность и своевременность принимаемых решений.

      Внутри  банковской системы информационное взаимодействие объединяет объекты управления – функциональные подразделения банка, его филиалы, обменные пункты и т.п. – и управляющую систему, т.е. орган управления банком, его управленческий аппарат со своими методами ведения работы, анализа, принятия управленческих решений. Взаимодействие перечисленных элементов осуществляется посредствам движения информационных потоков в виде прямой и обратной информационных связей.

      Проектирование  и функционирование АБС основывается на системотехнических принципах, отражающих важнейшее положение методов общей теории систем,  системного проектирования, теории информации и других наук, позволяющих обеспечивать необходимую надежность эксплуатации, совместимость и взаимодействие информационных систем различных экономических объектов, экономить труд, время, денежные средства на проектирование и внедрение АБС в практику.

         Выделяют следующие  принципы:

- принцип  системности;

- информационная  обратная связь;

- декомпозиция;

- непрерывное  развитие АБС;

- совместимость;

- стандартизация  и унификация;

- интеграция  и эффективность.

      Жизненный цикл АБС позволяет выделить 4 основные стадии: предпроектную, проектную, внедрение  и функционирование.

      Информационное  обеспечение АБС представляет собой  информационную модель банка. Различают внемашинное и внутримашинное информационное обеспечение:

- Внемашинное – это вся совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота и информационного потока;

- Внутримашинное – это представление данных на машинных носителях в виде разнообразных по содержанию, по назначению и специальным образом организованных массивов (файлов), баз данных и их информационных связей.

      Безопасность  хранения банковской информации является одним из важнейших требований, предъявленных к разработке систем автоматизации банковской деятельности. Это достигается ограничением доступа пользователей к различным функциональным подсистемам, регламентацией работы с информацией, использованием специального обеспечения, определенного состава оборудования и конфигурацией системы.

      Сбербанк  России – крупнейший в нашей стране. Осуществляет свою деятельность через  сеть подразделений, представленную отделениями  и филиалами по всей России.

      По  основным показателям Сбербанк РФ относится  к крупнейшим финансовым институтам, занимая 1-ое место среди всех российских банков по валюте баланса. Он заметно  выделяется по таким параметрам, как  число клиентов, количество счетов, рабочих мест, темпы выполнения транзакций и т.д.

      Важнейший фактор работы банка – развитая административная структура. В нем  более 15  специализированных управлений, многие из которых – операционное, коммерческое, валютное, ценных бумаг  – представляют собой крупнейшие производственные структуры, выполняющие функции специализированных банков. Банк имеет разветвленную географическую структуру.

      Функционирование  банка осуществляется в соответствии с общей практикой банковского дела. В то время как по сочетанию возможностей и банковских услуг, по организации доставки этих услуг клиентам банк имеет ярко выраженное индивидуальное лицо.

      Несмотря  на сложную экономическую ситуацию, в стране постоянно растущую конкуренцию  среди коммерческих банков, банк удерживает ключевые позиции в сфере предоставления услуг, как населению,  так и юридическим лицам.

      Перемены в имидже Сбербанка, выступающего в качестве продолжателя традиций сберегательных касс, возникших в России в 1842 г., не могут не оказывать позитивного влияния на всю денежно-кредитную сферу нашей страны. Одним из основных исполнителей финансовой политики правительства, своеобразным связующим звеном между структурами власти и населением выступает сегодня именно сбербанк. Наглядным подтверждением служит тот факт, что большая трудоемкая работа по индексации пенсий и вкладов, а также операций по расчетам за коммунальные и другие услуги осуществляется Сбербанком. Очевидно, что осуществлять расчетные операции в таких гигантских объемах немыслимо без современных информационных технологий, базирующихся на хорошо отлаженных локальных, региональных и глобальных компьютерных сетях.

      Внедрение электронных систем обработки и  передачи информации приобрело универсальный  и всеобъёмный характер, охватив  все направления банковской деятельности. Компьютеризация банков сопровождается совершенствованием технологии банковских операций и повышениями уровня их управляемости. Современные информационные технологии позволяют координировать деятельность подразделений банков, расширять межбанковские связи, действовать одновременно на финансовых рынках ряда стран. Новые возможности автоматизации банковских операций рабочих мест  специалистов, информационных технологий банковских услуг позволяют решать проблемы анализа банковской деятельности, разработки и создания региональных, межрегиональных и международных банковских систем. Автоматизация информационных и других технологий банка содействует решению стратегических задач. Главным направлением, по которым автоматизация обслуживания клиентов воздействует на конкурентную позицию банков, являются сокращение издержек и повышение качества обслуживания.

      Клиенты все больше определяют свои отношения  с банком в зависимости не только от цены продукта, но и от скорости обработки  заявок на предоставление кредита, быстроты прохождения платежей т.д. Банки, как и другие предприятия бизнеса и отрасли экономики, улучшают производственные процессы, чтобы предоставлять клиентам высококачественные услуги, снижать их себестоимость. В связи с этим на информационные системы возлагаются сложные задачи с точки зрения, как объема необходимой информации, так автоматизации разнообразных операций.