Организация и управление активными операциями банка

- оплачиваемые ресурсы - 86,78 %,

- неоплачиваемые - 7,43 %,

- иностранная валюта-5,79 %.

    В структуре оплачиваемых ресурсов:

- 66,61 % - приходится на привлеченные средства населения УР в национальной валюте.

     Рост  привлеченных средств населения  за отчетный год составил - 115,4%, 20,17 % - средства юридических лиц (остатки на расчетных и текущих счетах, депозиты, векселя).

     Рост  за год -116,6 %.

         В структуре неоплачиваемых кредитных ресурсов:

- 43,85 % - фонды банка,

- 11,22 % - резервы под возможные потери по ссудам и под обесценивание ценных бумаг,

- 23,80 %- кредиторская задолженность,

- 13,52 % - прибыль,

- 7,61 % - прочие ресурсы.

         В общей сумме  актива:

- оплачиваемые активы - 48,02 %,

- неоплачиваемые активы - 51,80 %,

- иностранная валюта -0,18%. 

         В структуре активных операций образующих доходы банка:

- 38,33 % направлено на кредитование юридических и физических лиц,

- 9,67 % приходится на операции с ценными бумагами,

- 0,18 % переданы в управление Сбербанку России.

Рисунок 3. Структура размещенных средств на 01.01.2005г. 

         В составе неоплачиваемых активов:

- 11,45 % - средства, перечисленные в фонд обязательных резервов,

- 10,52 % - касса и корреспондентский счет,

- 3,80 % - дебиторская задолженность,

- 26,03 % - прочие активы.

      По  состоянию на 01 января 2006 года валюта баланса Удмуртского отделения Сбербанка № 8618 составила 666897 тыс. руб. (рост- 232,5 %), см. Приложение 2.

         В общей сумме  пассива:

- оплачиваемые ресурсы - 89,41 %,

- неоплачиваемые- 10,33 %,

- иностранная валюта - 0,26 %.

         В структуре оплачиваемых ресурсов:

- 46,15 % - приходится на привлеченные средства населения УР в национальной валюте.

     Снижение  привлеченных средств населения  за отчетный год составило 69,28 %. 43,26 % - средства юридических лиц (остатки на расчетных и текущих счетах, депозиты, векселя).

     Рост  за год - 214,48 %

         В структуре неоплачиваемых кредитных ресурсов:

- 73,98 % - фонды банка,

- 4,52 % - резервы под возможные потери по ссудам и под обесценивание ценных бумаг,

- 16,28 % - кредиторская задолженность,

- 3,61 % -прибыль,

- 1,61 % - прочие ресурсы.

         В общей сумме  актива:

   - оплачиваемые активы - 40,51 %,

   - неоплачиваемые активы - 59,49 %.

         В структуре активных операций образующих доходы банка:

- 31,98 % направлено на кредитование юридических и физических лиц,

- 8,4 % приходится на операции с ценными бумагами,

- 0,15% переданы на управление Сбербанку России.

Рисунок 4. Структура размещенных средств на 01.01.2006г. 

      В составе неоплачиваемых активов:

- 6,98 %- средства, перечисленные в фонд обязательных резервов,

- 3,37 % - касса и корреспондентский счет,

- 0,19 % - дебиторская задолженность,

- 48,95 % - прочие активы.

     Удмуртское  отделение Сбербанка за 2005 год получил доходов на общую сумму 98792316 руб., в том числе: 40,5% - процентные доходы 59,5 % - непроцентные доходы

         Анализ структуры доходов и их динамика представлены в таблице 1. 
 
 
 
 
 

    Таблица 1.

    Анализ  доходов.

 

      Из  данных таблицы видно, что динамика полученных доходов банка положительная, т.е. произошел рост доходов и составил 145,6 %, причем наибольший прирост доходов произошел от комиссионного вознаграждения от оказанных услуг и от деятельности с ценными бумагами.

      Проводя пофакторный анализ по результатам таблицы 1 и наглядных долей каждого фактора в валовом объеме доходов за 2004 и 2005 год, видно, что максимально воздействие на увеличение доходов банка оказало увеличение отдачи от прочих операций банка (доходы от внебанковской деятельности, комиссионное вознаграждение за оказание платных услуг населению и др. доходы). Проведем структурный анализ доходов по годам.

      Структуры доходов представлены на рис. 6 и 7. 

Рисунок 6. Структура доходов банка за 2004год

Рисунок 7. Структура доходов банка за 2005год 

      Наибольший   удельный   вес   в   составе   доходов   составляют   доходы   от внебанковской   деятельности   (44,2   %),   по   ценным   бумагам   (11,1%),   при минимальном риске вложения средств.

      Доходы  по выдаче кредитов снизились, при этом объем выдачи кредитов возрос по сравнению с 2004 годом (рис. 6).

      Доходы  от операций с валютой возросли в 1,8 раза по сравнению с 2004 годом, это плохой результат по отделению и связано это с тем, что работа с валютой основана практически на купле-продаже и работе со вкладами, никакие другие операции не производятся.

      Динамика  изменения структуры кредитного портфеля приведена на рисунке 8.

         Анализ процентных доходов банка приведен в таблице 2. 

      

Рисунок 7. Динамика изменения структуры кредитного портфеля 
 

                                                                Таблица 2

Анализ  процентных доходов

 

      Анализируя  статьи, приносящие доход отделению можно прийти к выводу, что отделение не полностью использовало привлекаемые ресурсы. В структуре процентных доходов наибольший удельный вес приходиться на долю от выданных кредитов составляет 31,9 %, доля процентов по операциям с ценными бумагами - 8,4 %, доходы за переданные Сбербанку России кредитные ресурсы составили 0,15 %.

      В структуре непроцентных доходов  основная доля приходится на доходы от внебанковской деятельности и составляет 44,2 %, плата за услуги по расчетно-кассовому обслуживанию составляет 7,89 %, прочие доходы - 7,4 %.

      За  2005 год Удмуртское отделение Сбербанка произвело расходов на общую сумму 156749731 руб. Рост составил 546,48 %, в том числе: 49,6 % - процентные расходы, 50,4 % - непроцентные расходы.

         Перейдем к анализу  расходов банка, представленных в таблице 3. 

                                                                    Таблица 3

Анализ  расходов

 

         Рост расходов составил 257,2 % . Значительно возросли расходы на:

- проценты по вкладам и депозитам населения -354,6 %, удельный вес в составе расходов увеличился (34,3 % - 47,3 %);

- операционные расходы - 321,4 %, удельный вес в составе расходов практически не изменился (04 % - 0,5 %);

- на оплату труда - 231,2 %, удельный вес в составе расходов немного снизился (10,9%-9,8%);

- административно-хозяйственные расходы - 222,7 %, удельный вес в составе расходов снизился (9,7 % - 8,4 %).

         Рост процентных расходов составил 344,7%.

      Процентная  маржа за 2004 год положительная - 21831650 рублей, она показывает, на сколько доходы от активных операций больше расходов от пассивных операций.

      В 2005 году процентная моржа положительная - 2976394 рубля. Наблюдается   снижение процентной моржи, это говорит об ухудшении использования пассивов, либо об увеличении доли «дорогих» вкладов, т.е. вкладов под высокую процентную ставку в структуре пассива.

      Рассмотрим  структуру вкладов, приведенную в таблице 4. 

Таблица 4

Структура вкладов