Использование современных технологий кадрового менеджмента на государственной службе в органах исполнительной власти города Москвы

Рисунок 2.11 - Динамика выработки электроэнергии и отпуска тепловой энергии ОАО «Енисейская ТГК»

Основными причинами убытков, полученных обеими компаниями в 2009 г., являются:

• недостаточная индексация регулируемых тарифов на электрическую энергию (мощность) в связи с отклонениями фактических индексов цен на факторы производства от прогнозных значений, принятых при установлении тарифов;

• значительные потери, связанные с невыполнением заданий системного оператора по предоставлению мощности, в связи с недостаточным учетом системным оператором существующих технологических ограничений и повышением аварийности оборудования в результате его усиленной эксплуатацией в периоды дефицита мощности;

• снижение потребления тепловой энергии относительно объемов, учтенных при формировании тарифов;

• увеличение расходов на внеплановые ремонты с целью ликвидации аварийных остановок оборудования и повышения его готовности к выработке электрической энергии.

Негативное влияние указанных факторов в ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» было частично смягчено значительным увеличением объемов реализации.

В целом, общие финансовые показатели энергопроизводства отражены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Основные финансовые показатели энергетических компаний

	ОАО «Кузбассэнерго» (млн. руб.)		ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» (млн. руб.)
	2009	2008	2009	2008
Выручка от реализации	20 925, 5	118 719,6	15 036,2	11 991,8
Себестоимость	22 072,0	18 157,6	15 433,6	11 844,5
Коммерческие расходы	16,7	13,9	-	-
Прибыль до налога на прибыль	(2 324,2)	4 007,5	(1 443,2)	1 406,4
Чистая прибыль	(2 141,6)	2 882,0	(1 221,6)	1 352,3

 

Кроме этого, важно подчеркнуть, что СУЭК реализует самую масштабную инвестиционную программу в российской угледобывающей промышленности. Объем инвестиций за последние три года в угольном секторе составил более 35 млрд руб., в т.ч. в 2009 году более 14 млрд руб., из которых 40% было направлено на приобретение оборудования, 57% – на капитальное строительство (из них 21% на строительство Ванинского балкерного терминала),  3% – на проекты ИТ и администрирование. Инвестиции в энергетическом секторе в 2009 г. составили свыше 8 млрд руб., в т.ч. 3,7 млрд руб. в увеличение мощностей.

Инвестиционная деятельность ОАО «СУЭК» направлена на повышение капитализации компании,  укрепление конкурентоспособности и рыночного потенциала и интенсификацию его развития, как на обновление основных фондов, так и на достижение стратегических целей.

В рамках реализации инвестиционных проектов СУЭК решаются следующие задачи:

• обеспечение высокого уровня промышленной и экологической безопасности производства на предприятиях СУЭК;

• вывод предприятий СУЭК на более высокий технологический уровень путем внедрения современного высокопроизводительного оборудования и новых технологий, повышение эффективности производства;

• рост производительности труда;

• повышение качества продукции;

• снижение издержек;

• обеспечение высокой надежности поставок продукции;

• унификация используемого  на производстве оборудования;

• разработка новых технологий в сфере производства, транспортировки и сбыта;

• снижение негативного  воздействия на окружающую среду, внедрение природоохранных технологий;

• коммерциализация интеллектуальной собственности.

Объем освоения инвестиций в 2009 году составил 11 176 млн руб., незначительно снизившись (–7%) по сравнению с 2008 г. При этом объем освоения по объектам капитального строительства составил 5 520 млн руб. и увеличен в 1,3 раза по сравнению с 2008 г.  В течение 2009 г. объем незавершенного строительства снижен на 44%.

Основные финансовые и операционные показатели (в млн  руб.) отражены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Основные финансовые показатели СУЭК, 2008-2009 гг., млн. руб.

Основные показатели	2009	2008	Изменения, %
1	2	3	4
Выручка от реализации	92 700	72 688	28
Себестоимость	53 147	44 636	19

 

Продолжение таблицы 2.2

 

1	2	3	4
Коммерческие расходы	30 174	23 917	26
Управленческие расходы	4 148	-	-
Прибыль от основной деятельности	5 232	4 135	27
Прочие расходы и доходы	(14 186)	5 954	Уменьшение в 4 раза
Прибыль до налога на прибыль (убыток)	(8 954)	10 089	Уменьшение в 2 раза
Текущий налог на прибыль	-	1 828	-
Читая прибыль (убыток)	(7 408)	8 237	Уменьшение в 2 раза

 

В 2008 г. выручка от реализации выросла на 27% по сравнению с 2007 г. и составила 92 700 млн руб. (см. таблицу 2.3).

Таблица 2.3 - Динамика выручки от реализации СУЭК

Показатели	2009	2008	Измнения, %
Выручка от реализации	92 700	72 688	28
Выручка от реализации угля	76 101	61 393	24
Выручка от реализации МТР и прочей продукции/работ/услуг	16 599	11 295	47

 

Выручка от реализации угля составила 76 101 млн руб. или 82% от общей суммы выручки и по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 28%. Рост выручки от экспортной реализации угля составил 10 070 млн руб. (34% к уровню 2008 г.); рост выручки от реализации угля на внутреннем рынке составил 4 638 млн руб. (14% к уровню 2008 г.).

Выручка от реализации материально-технических ресурсов (МТР) и прочих видов продукции (работ, услуг) составила 16 599 млн руб. или 18% от общей суммы выручки и по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 47%. Компания осуществляет поставку МТР на договорных условиях на свои добывающие предприятия; рост выручки от реализации МТР связан с увеличением стоимости их потребления.

В 2009 г. себестоимость реализации выросла на 19% по сравнению с 2008 г. и составила 53 147 млн руб. (см. таблицу 2.4).

Таблица 2.4 - Себестоимость продукции СУЭК, 2009-2008 гг., млн. руб

Показатели	2009	2008	Изменения, %
Себестоимость реализации	53 147	44 636	19
Себестоимость  реализации угля	40 758	34 212	19
Себестоимость реализации МТР и  прочей продукции/работ/услуг	12 389	10 424	19

 

Себестоимость реализации угля составила 40 758 млн руб. или 77% от общего показателя себестоимости и по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 19%. Рост себестоимости произошел за счет роста закупочных цен на уголь и роста доли обогащенных углей (затрат на транспортировку до обогатительных фабрик, затрат на обогащение).

Себестоимость реализации МТР и прочих видов продукции (работ, услуг) составила 12 389 млн руб. или 23% от общего показателя себестоимости и по сравнению с 2008 годом увеличилась на 19%.

Рост этой группы затрат связан с ростом закупочных цен на МТР, а также увеличением их потребления добывающими предприятиями.

С учетом всех факторов, приведенных выше, убыток до налога на прибыль в 2009 г. составил 8 954 млн. руб., что почти в 2 раза меньше финансового результата 2008 г., когда была зафиксирована прибыль в размере 10 089 млн руб. Наиболее существенный эффект на снижение показателя прибыли до налога на прибыль оказало уменьшение положительного эффекта переоценки активов/обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте, в 2009 г. по сравнению с предыдущим годом.

Начисленный к уплате в бюджет налог на прибыль в 2009 г. отсутствует в связи с наличием убытков компании.

Чистый убыток компании в 2009 г. составил 7 408 млн руб., что на 15 645 млн руб. ниже показателя 2008 г., когда чистая прибыль компании составила 8 237 млн руб. При этом такое существенное сокращение чистой прибыли произошло в основном за счет снижения эффекта переоценки по активам и обязательствам, стоимость которых выражена в иностранной валюте.

Общие финансовые показатели СУЭК приведены в таблице 2.5.

Исходя из анализа  хозяйственной деятельности ОАО  «СУЭК», мы можем говорить о финансовых возможностях компании по организации мероприятий по оказанию благотворительной помощи образовательным учреждениям. Данные основания обнаруживаются в анализе положительной динамики выручки компании, роста капитала и прибыли, что несмотря на итоговый убыток, связанный с инвестированием и определенной группой расходов, является неоспоримым фактом растущих финансовых возможностей компании. При этом исходя из анализа социальной политики ОАО «СУЭК», мы считаем возможным говорить о необходимости мероприятий по оказанию благотворительной помощи образовательным учреждениям по следующим основным причинам:

1)  необходимость подготовки кадров для предприятия, начиная с взаимодействия со школами и вузами;

2) развитие регионального  уровня образования как часть  корпоративной социальной политики  компании.

 

 

Таблица 2.5 - Общие финансовые показатели СУЭК, 2009-2008 гг.

Показатели	31.12.2009	31.12.2008	Изменения, %
Внеоборотные  активы	73 450	67 145	-9
Основные средства, незавершенное  строительство и НМА	4 102	3 921	-4
Долгосрочные финансовые вложения	69 328	60 971	-12
Отложенные налоговые  активы	16	1 750	109 раз
Прочие внеоборотные активы	4	503	125 раз
Оборотные активы	36 200	52 083	44
Запасы	1 477	877	-41
НДС по приобретенным  ценностям	1 073	1 886	76
Дебиторская задолженность	26 526	34 100	29
Краткосрочные финансовые вложения	6 507	14 018	в 2 раза
Денежные средства	605	1 200	98
Прочие оборотные активы	12	2	- 83
Итого активы	109 650	129 227	18
Капитал и резервы	57 265	19 934	-65
Уставный капитал	1	1	-
Добавочный капитал	-	-	-
Резервный капитал	-	-	-
Нераспределенная прибыль	57 264	19 933	-65
Долгосрочные  обязательства	23 830	57 268	140
Займы и кредиты	23 727	57 268	141
Отложенные налоговые  обязательства	103	-	-
Краткосрочные обязательства	28 555	42 025	47
Займы и кредиты	11 495	15 774	37
Кредиторская задолженность	17 060	25 758	51
Резервы предстоящих  расходов	-	493	-
Итого капитал и обязательства	109 650	129 227	19

 

2.3 Региональные  социальные инициативы ОАО «СУЭК»

СУЭК вносит свой вклад  в развитие регионов присутствия, способствуя  поддержанию социальной и экономической  стабильности, улучшению качества жизни  населения, повышению комфортности социальной  среды.  Компания  ориентирована на  установление  эффективного  партнерства с органами  государственной власти; для решения задач социально-экономического  развития территорий  осуществляет  внедрение современных  технологий  управления  программами поддержки местных сообществ и социальных  инвестиций,  ведет диалог  с местной общественностью, учитывает ее мнение в благотворительной деятельности.

 Основными  инструментами  реализации  региональных программ  Компании  стали соглашения  о  социально-экономическом  партнерстве  с главами  администраций  регионов и  деятельность  Некоммерческой организации  «Фонд  социально-экономической  поддержки регионов  «СУЭК  —  РЕГИОНАМ».

Регулярно  заключаемые Соглашения о социально-экономическом партнерстве фиксируют основные направления социальной  поддержки конкретного  региона со стороны Компании, содержат перечень мероприятий и инвестиционных проектов,  направленных  на  развитие  местных  сообществ.  Подготовка  данных  соглашений происходит в тесном диалоге с представителями региональных и муниципальных органов власти.

Основными принципами при  подготовке и подписании соглашений о социально-экономическом  сотрудничестве являются прозрачность, партнерство и взаимный учет интересов.

Фонд  «СУЭК-РЕГИОНАМ» был  создан  в  декабре  2006  года  в  качестве  некоммерческой организации, призванной модернизировать и вывести деятельность СУЭК в области  поддержки местных сообществ на качественно новый  уровень.  Основная  задача Фонда — в партнерстве с властями различных  уровней  и общественными  организациями создавать  новые возможности  для разработки и внедрения в регионах присутствия  Компании современных механизмов развития территорий  и  решения  наиболее насущных  социальных  проблем.

Работа  Фонда  направлена  на постепенный  переход  от субсидирования  отдельных объектов  социальной инфраструктуры  к  комплексным  инвестициям  в  местные сообщества,  создание оптимальных условий для устойчивого социального развития  территорий  и  повышение эффективности социальных расходов Компании.

Основные направления деятельности Фонда:

• модернизация  муниципальной  системы  начального  и  среднего профессионального  образования:  поддержка  инновационных  подходов  в образовании  (вовлечение  населения  в  процессы  местного  развития,  повышение социальной  компетентности  подрастающего  поколения,  создание  электронных библиотек); 
• поддержка  учреждений  науки,  культуры,  искусства,  здравоохранения: финансирование  общественных  мероприятий,  инфраструктурных  проектов, приобретение современного медицинского оборудования;
• развитие  спорта:  поддержка  детско-юношеского  спорта  и    финансирование ремонтно-строительных работ в спортивных учреждениях;
• развитие  социальной  инфраструктуры:  финансирование  строительства  и ремонта больниц, школ, детских домов;
• поддержка  молодежных  инициатив: возрождение  традиций  молодежных стройотрядов;
• поддержка  малого  бизнеса: создание  условий  для  трудоустройства работников, высвобождаемых в ходе сокращения производства, улучшение условий жизни за счет повышения доступности товаров и услуг, снижение безработицы;
• создание  общественных  центров  местного  развития:  активная  интеграция населения в процессы местного развития, привлечение дополнительных ресурсов на эти цели;
• поддержка транспортной инфраструктуры: участие в финансировании ремонта дорог, приобретение транспортных средств; 
• содействие  реформе  жилищно-коммунальной  системы:  улучшение  условий жизни  работников  Компании  посредством  повышения  качества  их  жилья  и благоустройства территорий.