Развитие внебюджетной деятельности образовательного учреждения на примере МОУ ДОД

• на выплату заработной платы работникам – 5446,6 - 84,2 %
• подписка педагогам – 42,8 - 0,7 %
• оплату коммунальных услуг – 383,7 - 6 %
• оплату за услуги связи – 15,0 - 0,2 %
• оплата льготного проезда – 38,5 - 0,6 %
• частично производился ремонт здания – 120,0 - 1,9 %
• приобретались предметы длительного пользования – 20,0 - 0,3 %
• приобретались материалы – 73,4 - 1,2 %
• прочие расходы – 230,0 - 4,9 %

     Финансирование  денежных средств из бюджетов других уровней (субвенции) за 2006 год составили 818,3 тыс. р. и были направлены на выплату:

     - надбавки за выслугу лет – 602,3 - 73,6 %

     - материальной помощи – 67,1 - 8,2 %

     - начисления на оплату труда  – 148,9 - 18,2 %

     Выплачены в соответствии с утвержденными  лимитами. 

     Таблица 2.15 – Расходная часть бюджета (тыс. р.)

 

     По  сравнению с 2006 годом лимит бюджетных  обязательств увеличился на 941,3 тыс. р., что составляет 17,3 %, в связи с  увеличением заработной платы в  мае 2006г. на 15 % и в октябре 2006г. на 11 %.

     Пояснительная записка  к расходной части бюджета

     Код 211, 213 Оплата труда, начисления на оплату труда

     Расходы произведены  согласно утвержденным лимитам. 

     Таблица 2.16 – Выплаты из надтарифного фонда

 

     В соответствии с  Постановлением главы администрации  города от 17.03.2003г. № 399.

     Код 212 Прочие выплаты (льготный проезд, командировки-суточные)

     Расходы произведены  согласно утвержденным лимитам. Льготным проездом в 2006 году воспользовались 3 человека (на лечение) – 38,5 тыс. р.

     На 01.01.2007 года кредиторской задолженности по оплате льготного  проезда нет.

     Код 223 Коммунальные услуги.

     Расходы произведены согласно утвержденным лимитам потребления тепловой энергии (Гкал), электрической энергии (кВт), водоснабжения и водоотведения (м/куб). В 2006 году были полностью оплачены коммунальные услуги за декабрь 2006г. и произведена  предоплата за январь 2007г. Так же в 2006 году усилен контроль за потреблением тепла, электроэнергии, холодной воды согласно Приказа директора МОУ  ДОД ЦЮТ № 5 от 09.01.2006г.

     310 Увеличение стоимости основных  средств.

     Исполнение 100 %. В 2006 году приобретены за счет средств  местного бюджета в соответствии с утвержденными лимитами (таблица 1.17). 

     Таблица 2.17

 

     Присвоены инвентаризационные номера, поставлены на учет.

     По  состоянию на 1 января 2006 года кредиторской задолженности нет.

     Код 225 Текущий ремонт здания

     В 2006 году были произведены строительно-монтажные  работы по ремонту кровли здания (ООО  «Аякс») в соответствии с утвержденными  лимитами – 120000.

     По  итогам 9 месяцев была выявлена экономия по статьям:

     212, 222, 226 – командировочные расходы

     212 – льготный проезд

     223 – коммунальные услуги (тепло,  водоснабжение)

     На  имя начальника финансового управления было направлено письмо о внесении изменений в смету. Были приобретены  лестницы, самоспасатели (по предписанию  пожарных служб) – 18,4; Дальэлектромонтаж  начал работы по наладке и проведению новых испытаний электрической  сети (по предписанию пожарных служб) – 80,0.

     Основные  средства, находящиеся на балансе  МОУ ДОД ЦЮТ.

     По  состоянию на 1 января 2007 года основных средств по бюджету числится 4 421 647,8 и по внебюджету 144 208,00. На учете числится 197 наименований. 

     Таблица 2.18 – Основные средства

 

     В течении 2006 года приобретались необходимые  предметы длительного пользования (таблица 2.19). 

     Таблица 2.19

 

     Все приобретенное оборудование закреплено за учреждением на праве оперативного управления (Приказ заместителя главы администрации города-председателя Комитета по управлению имуществом № 73 от 23.01.2007г.) и используется по назначению.

     Так же в 2006г. на основании Приказа заместителя  главы города – председателя Комитета по управлению имуществом № 990 от 21.08.2006г. было списано следующее оборудование (таблица 1.20). 

     Таблица 2.20

 

     В 2007 году планируется произвести списание 7 компьютеров, 1 принтера. Все необходимые  документы уже сданы в Комитет по управлению имуществом.

     Инвентаризация  материальных ценностей и основных средств проводилась по состоянию на 1 ноября 2006 года излишек и недостач нет.

     Внебюджетные  средства.

     Доход по внебюджетным средствам составил (тыс. р.):

     1.За  счет платных услуг 40,6

     2.За  счет спонсорской помощи 42,6

     4.Детские  оздоровительные лагеря 46,9

     5. Изготовление макетов 30,0

     6. Краевые мероприятия 80,0

     Итого 240,1 

     Таблица 2.21 – Расход полученных средств произведен в  соответствии с утвержденной сметой по внебюджетным средствам

 

     Анализ  внебюджетной деятельности МОУ ДОД ЦЮТ

     МОУ ДОД ЦЮТ оказывает дополнительные платные образовательные услуги по следующим направлениям: обучение компьютерной грамотности, пользование  компьютером без выхода в Интернет, предоставление услуги Интернет (за 1 Мб). Тарифы утверждены Распоряжением главы  администрации города от 17.01.2006г. № 50.