Отчет о прохождении производственной практики в АО «Банк Центр Кредит»

Для получения более реального представления о финансах заемщика кредитному офицеру кроме официальной финансовой отчетности в ходе анализа финансового состояния заемщика необходимо проанализировать первичные документы, подтверждающие достоверность отчетных данных, и с учетом этого отразить в экспертном заключении полную и реальную финансовую ситуацию заемщика.

В случае если на финансовое положение заемщика, обращающегося за кредитом, могут повлиять связанные компании и/или прослеживается аффилиированность с другими компаниями (участие в уставном капитале, тесное партнерство и т.п.) необходимо проведение консолидированного анализа финансового  состояния  с  составлением  консолидированного  баланса.  Консолидация  баланса дает возможность раскрыть истинное положение связанных компаний, осветив влияние внутригрупповых операций на результаты их деятельности.

При рассмотрении заявки по проекту необходимо руководствоваться следующими правилами:

−        выплата ежемесячных платежей по кредитам на пополнение оборотного капитала должна производиться на основе чистого дохода от бизнеса, а также возможно за счет дополнительных оборотных средств заемщика в виде денежных средств и товарно-материальных  запасов  в  размере  не  более   150%  от  среднемесячной чистой прибыли, при этом рекомендуемая сумма кредита не должна превышать 100% в среднем от оборотного капитала;

−        при финансировании инвестиционных проектов, возможно, также рассматривать не только чистую прибыль от текущей деятельности заемщика, но и принимать в расчет до 50% чистой прибыли от реализации проекта. Размер взноса по кредитам должен быть не более 80% от источника погашения;

−        сальдо  по  текущим  кредитам   и   сумма  запрашиваемого  кредита  не  должны превышать собственный капитал заемщика.

Собранные данные консолидируются в резюме, которое содержит выявленные кредитным офицером отрицательные и положительные моменты проекта, а также описание обеспечения по кредиту. На основе резюме полномочным Кредитным Комитетом принимается решение о выдаче кредита.

Решение о предоставлении кредита должно базироваться на достоинствах финансируемого проекта, способности хозяйствующего субъекта обеспечить стабильные денежные потоки, достаточные для погашения основного долга и вознаграждения по нему, а не в обмен на обеспечение, каким бы привлекательным оно не было.

3. Подготовка заключения кредитного менеджера по рискам и утверждение кредитного рейтинга.

С целью минимизации кредитных рисков, управления соотношением риск/доходность менеджерами проводится экспертиза проектов на предмет диагностики, анализа, управления рисками, оценивается эффективность проводимых мероприятий, контролируется выполнение поставленных задач и защищаются интересы Банка, по результатам экспертизы составляется заключение по рискам (в предусмотренных отдельными нормативными документами Банка случаях) и утверждается кредитный рейтинг заемщика. В резюме заключения по оценке риска менеджеру необходимо указать принципиальное решение по финансированию проекта (одобрить, отклонить).

4. Проверка и оценка залогового обеспечения кредита.

В целях минимизации кредитного риска кредит выдается при наличии вторичных источников погашения займа – залоговое обеспечение, достаточное для погашения основного долга и  вознаграждения за четыре  месяца и в соответствии с Залоговой политикой.

Целью залоговой политики является регламентирование работы с залоговым обеспечением с целью снижения кредитных рисков посредством обеспечения обязательств заемщиков адекватно принятым рискам.

Основные требования к залоговому имуществу:

1) экономические требования:

−         правильный выбор объекта залога – преимущественно в форме капитального оборудования и имущества, с учетом его ликвидности;

−         оценка реальной рыночной стоимости предоставленного в залог обеспечения;

−         переоценка залогового имущества по мере изменения ситуации на рынке, а также, при пролонгации кредита на срок свыше 3-х месяцев, либо повторной пролонгации;

−         переоценка не реже, чем один раз в три года обеспечения по долгосрочным кредитам;

−         организация в необходимых случаях контроля за сохранностью предметов залога и надлежащего мониторинга полученных в обеспечение кредита товаров;

2) юридические  требования:

−         четкое определение в договорах прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя;

−         правильное оформление и полнота правоустанавливающих документов по залогу;

−         соблюдение установленного порядка их регистрации и хранения, способствующие реальной возможности внесудебного обращения взыскания на предмет залога.

Для принятия в залог недвижимого имущества требуется предъявление полного пакета документов в соответствии с перечнем документов, необходимых для правовой экспертизы предоставляемого в залог движимого и недвижимого имущества (см. Приложение).

Целью проведения юридической экспертизы является снижение кредитных рисков путем экспертизы документов залогодателя, подтверждающих его право собственности на имущество, а также соответствия оформления документов нормам действующего законодательства.

В качестве предмета залога Банком могут приниматься депозиты (деньги, размещаемые на сберегательных счетах), являющиеся собственностью залогодателя.

В качестве предмета залога Банк вправе принимать следующее ликвидное, не изъятое из гражданского оборота имущество:

a)     объекты недвижимого имущества:

−        входящие в состав жилищного фонда (жилые дома, квартиры и т.д.);

−        земельные участки;

−        производственные имущественные  комплексы,  промышленные  и  складские базы, хлебоприемные предприятия (элеваторы, зернохранилища), нефтехранилища, административные здания, сооружения, магазины, салоны, гостиницы, станции технического обслуживания, стационарные автозаправочные станции и другие объекты коммерческого назначения и иное имущество, по решению полномочного кредитного комитета, принятие которых в залог не противоречит  законодательству
Республики Казахстан;

b)    транспортные средства:

−        легковые, грузовые, пассажирские;

−        тракторная, сельскохозяйственная, строительно-дорожная, горная и другая специальная техника;

−        воздушные суда;

−        морские (речные, маломерные и иные) суда;

−        и иное имущество, по решению полномочного кредитного комитета, принятие которых в залог не противоречит законодательству Республики Казахстан;

c)     передаточные устройства, производственные технологические линии, другое оборудование;

d)    товары и готовая продукция:

−         промышленной группы;  цветные металлы, нефть и нефтепродукты, уголь, компьютерная техника, техника бытового назначения;

−         продовольственной группы: сахар, табачные изделия, мукомольная продукция, спиртные напитки, консервированная продукция и иные товары в обороте;

−         продукция растениеводства (зерно, рис, сахарная свекла, масличные культуры и т.д.);

−         иное имущество, по решению полномочного кредитного комитета, принятие которых в залог, не противоречит законодательству Республики Казахстан;

e)     ценные бумаги: государственные и корпоративные, эмитированные резидентами и нерезидентами Республики Казахстан, деньги (наличные, безналичные), иностранная валюта;

f)      аффинированные драгоценные металлы (золото, серебро, платина, металлы платиновой группы) в слитках;

g)     монеты из драгоценных металлов;

h)    имущественные права:

−        право недропользования;

−        право пользования земельными участками (право долгосрочного землепользования);

−        право долгосрочной аренды (пользования) движимого и недвижимого имущества;

−        право требования на имущество, поступающее в собственность   Залогодателя в будущем, в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан;

i)       другое ликвидное имущество и имущественные права, принятие которых в залог не противоречит законодательству Республики Казахстан, при наличии решения уполномоченного Кредитного Комитета.

Оценка залогового имущества производится в соответствии с установленным в Банке порядком проведения оценки и заключенным с независимым оценщиком договором об оказании услуг по обслуживанию клиентов Банка в отношении оценки недвижимого и иного имущества.

В целях минимизации рисков Банка и обеспечения достаточным залогом, в случае колебания цен на обеспечение и потенциального снижения его стоимости (в т.ч. морального, физического или экономического износа), применяется коэффициент понижения. Коэффициент понижения включает в себя стоимость износа имущества на момент реализации, расходы по транспортировке, продаже, юридические пошлины, суммы налога на добавленную стоимость. На недвижимое имущество коэффициент понижения устанавливается в пределах 20-30%, на движимое имущество – 30-60% в зависимости от состояния объекта залога.

Сумма залогового обеспечения должна покрывать сумму требований в том объеме, в каком они имеются к моменту фактического удовлетворения, включая суммы вознаграждения, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения обязательств, неустойку (штраф, пеню), необходимые издержки по содержанию заложенного имущества, суммы налогов и сборов, установленных законодательством РК, а также возмещение расходов по взысканию. Данная сумма обеспечения является оптимальной при кредитовании, и ее расчет обязателен для всех заемщиков и видов обеспечения.

5. Юридическое сопровождение кредитной заявки и подготовка   юридического заключения по проекту.

Основной целью юридического сопровождения кредитной заявки является предупреждение нарушений действующего законодательства в ходе кредитного процесса, создание условий для защиты  интересов Банка при взыскании долга, принудительной реализации предмета залога и принятие Банком в залог не обремененного имущества с соблюдением требований законодательства.

Работниками юридической службы проводится юридическая экспертиза кредитных проектов.

Юридическое заключение по кредитным проектам включает в себя:

−         проверку учредительных документов заемщика (залогодателя, гаранта – в случае если стороной выступает юридическое лицо), прав уполномоченных лиц на заключение соглашения и/или договора банковского займа и договоров обеспечения;

−         проверку правоустанавливающих документов на залоговое обеспечение;

−         проверку документов, подтверждающих оплату имущества, предлагаемого в залог (в юридическом   заключении   может   быть   отмечено,   что   предоставление   таких документов необходимо до выдачи кредита);

−         проверку  формы  соглашения  и/или  договора  банковского  займа и договоров обеспечения;

−         проверку контрактов, используемых заемщиком для его текущей деятельности и/или  для  финансируемой деятельности  (при  необходимости по письменному запросу кредитного офицера);

−         проверку  прав   собственности  на  основные  средства  (при  необходимости  по письменному запросу кредитного офицера).

Выдача кредитов без юридической  экспертизы  не  допускается.

6. Проверка службой безопасности

При   оформлении   запроса   кредитный   офицер   передает   в   службу   безопасности следующие документы:

Для физических лиц:

−           копию удостоверения личности или паспорта;

−           копию заявки на получение кредита с анкетными данными.

Для индивидуальных предпринимателей:

−           копию удостоверения личности или паспорта:

−           копию документа, подтверждающего регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя (свидетельство, патент);

−           копию заявки на получение кредита с анкетными данными.

Для юридических лиц:

−           копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

−           копию заявки на получение кредита;

−           копии документов, удостоверяющих личность учредителей, руководителя, главного бухгалтера предприятия.

Экспертиза благонадежности заемщика проводится службой безопасности согласно действующим процедурам. Служба безопасности не проводит экономическую экспертизу проекта.

Сведения, содержащиеся в заключении службы безопасности, являются конфиденциальными и обсуждению с клиентами не подлежат.

7. Порядок принятия решения по проекту, выдачи и погашения кредитов.

Выдача кредитов (гарантий, аккредитивов) должна производиться в   строгом соответствии с требованиями положений и процедур кредитной политики.

Полномочным органом Головного офиса, с учетом определенных требований, устанавливаются полномочия и лимит самостоятельного кредитования на «одного заемщика», в рамках которых полномочный орган филиала принимает самостоятельные решения по кредитным проектам. Максимальная сумма займа на «одного заемщика», в рамках которой Кредитные комитеты филиала самостоятельно принимают решения, не должна превышать установленный лимит филиала.

Кредитные заявки, превышающие лимит на «одного заемщика» филиала, должны быть рассмотрены, в установленном порядке полномочным органом Головного офиса. Вынесение кредитных заявок филиалов/дочерних организаций на заседание полномочного органа Головного офиса осуществляется специалистом кредитного департамента, совместно с менеджером, осуществляющем расчетный анализ рисков.