Кредитный портфель коммерческого банка

       Лимит кассы в ХРФ ОАО» Россельхозбанк» был установлен 13.06.2003 году, он составлял всего 20 тыс. руб. На протяжении 3-х лет лимит остатка кассы увеличился до 300 тыс. руб. в связи со значительным увеличением денежных оборотов, а так же повышением объемов инвестиционного кредитования. Через год сумма лимита увеличилась на 200 тыс. руб. и составила 700 тыс. руб. Значительные результаты достигнуты в формировании филиальной сети ХРФ ОАО «Россельхозбанк» на районном уровне – он представлен дополнительными офисами в восьми районных центрах и крупных населенных пунктах. С целью повышения качества обслуживания клиентов и оперативности принятия  управленческих решений существенно расширены полномочия дополнительных офисов при предоставлении банковских продуктов и услуг, в первую очередь наиболее востребованного продукта – кредитования.

       Лимит остатка кассы дополнительных офисов увеличивался от 1 тыс. руб. до 100 тыс. руб. на протяжении 2-х лет., потому что физические и юридические лица, проживающие в сельской местности, в основном занимаются сельским хозяйством, они бывают вынуждены брать кредиты на поддержание своего хозяйства, в большей части зная про Президентскую Программу субсидирования кредитования.

       В следствии открытия 8-ми дополнительных офисов, Национальный Банк утвердил лимит остатка кассы в ХРФ ОАО «Россельхозбанк» в 2009 году до1 млн. рублей, а через несколько месяцев 10.09.2009 года окончательно увеличился до 1,5 млн. руб.. В результате если отнять лимит кассы дополнительных офисов в ХРФ ОАО «Россельхозбанк» остается итог равный 700 тыс.руб. По мере развития ХРФ ОАО «Россельхозбанк» лимит кассы, я думаю, будет меняться в сторону увеличения.

Порядок формирования и использование кассовых ресурсов, расчетом на подкрепление оборотной кассы банка.

       В целях равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных денежных средств в учреждении банка ежегодно составляют (по усмотрению руководителя банка) календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии на основании сведений предприятий о размерах и сроках выплаты заработной платы.

       Выдачи наличных денег предприятиям производятся, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассу банка.

       При недостаточности текущих поступлений наличных денег для удовлетворения потребностей обслуживаемых предприятий банк осуществляет подкрепление операционных касс в установленном порядке. Установление лимитов оборотных касс учреждениям Банка России и их подкрепление осуществляется в порядке, определенном в Инструкции по эмиссионно - кассовой работе в учреждении Банка от 16 ноября 1995 года №31. В ХРФ ОАО «Россельхозбанк» в целях максимального привлечения наличных денег  в кассу за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Банком России порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Материалы проверок оформляются справкой.

       Для комплексного кассового кассового обслуживания физических и юридических лиц  и обработки денежной наличности в банке имеется кассовое подразделение, состоящее из расходных, приходных, приходно-расходных, вечерних касс, касс пересчета. Кассовое подразделение возглавляется заведующей кассой, заведующим хранилищем ценностей, главным, старшим кассиром.

       Прием денежной наличности от организаций в приходную кассу производится по объявлениям на взнос наличными, представляющим собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (Приложение 3).Организация должна вносить денежную наличность в кассу только на свой банковский счет, открытый в банке. Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи бухгалтерского работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает  от него банкноты полистным пересчетом, монету пересчетом по кружкам. Объявление остается в кассе, ордер передается в бухгалтерию, а квитанция остается у клиента. В конце операционного дня на основании приходных документов кассовый работник составляет справку о суммах  принятой и выданной денежной наличности и сверяет сумму по справке с

суммой фактически принятых им денег. От организаций может приниматься денежная наличность, упакованная в инкассаторские сумки, специальные мешки, кейсы, обеспечивающих их сохранность при доставке и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости.

Организация банком контроля, с соблюдением кассовой дисциплины клиентами.

       Организация банком контроля осуществляется в порядке установленном законодательством. Банк контролирует правильность, достоверность и точность ведения кассовых операций и отражение их в соответствующих документах, согласно инструкции. Кассовая дисциплина клиентами соблюдается.

       Что касается расчетно-кассового обслуживания, следует отметить, что общий размер дохода по этой статье зависит от количества клиентов, чем больше клиентов обслуживает банк, тем больше он проводит платежных поручений, тем больше выдаст наличных, тем больше становится размер дохода от этих операций.

4.6. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

       ХРФ ОАО «Россельхозбанк» имеет право на основании лицензии Центрального Банка Российской Федерации осуществлять банковские операции по купли-продажи иностранной валюты.

       Расчеты в иностранной валюте по поручению и в пользу клиентов филиала осуществляется через корреспонденцию счета банка. Сотрудники филиала проверяют правильность оформления документов в соответствии с реквизитами; дебетуют счет клиента и оформляют инкассовое поручение в формате СВИФТ. Основанием для зачисления на счет филиала денежных средств в пользу его клиентов, является кредитовая авизо.

        Рынок иностранных валют до 2001г. оставался одной из самых консервативных сфер в деятельности банков, в которой для принятия торговых заявок от клиентов использовались телефоны или специальные компьютерные программы (системы типа "клиент-банк"). Открытие в 2000г. первого независимого внебанковского электронного рынка иностранной валюты Currenex, побудило банки к созданию собственных электронных рынков - два первых банковских электронных рынка иностранной валюты - FxAll и Atriax - начнут работать уже в этом году . Это означает, что в конце 2001- начале 2002г. банки начнут активно предоставлять через Интернет дилинговые услуги.

Заключение

      Особое внимание ХРФ ОАО» Россельхозбанк»  уделяет развитию своей филиальной сети, продолжается интенсивное формирование дополнительных офисов в райцентрах. Банк последовательно следует курсом, направленным на обеспечение полномасштабного клиентского обслуживания организаций АПК и физических лиц.

        В 2009 году сделан важный шаг по увеличению объемов кредитования АПК страны за счет привлеченных ресурсов Банка.

       Стратегические планы Россельхозбанка рассчитаны  на подъем и развитие отечественного АПК.

       Достигнутые Банком показатели – результат активного развития в качестве универсального кредитного учреждения федерального масштаба. Уставный капитал Банка был увеличен в 2007. Объем выданных кредитов вырос в 2,7 раза. Объем предоставленных инвестиционных кредитов увеличился по сравнению с предыдущим годом более чем в 6 раз.. Количество счетов клиентов, обслуживаемых Банком выросло в 1,5 раза.. Обеспечено качество ссудного портфеля: за 2007 год удельный вес просроченной задолженности снизился с 1,54 до 0,93 %.

       На протяжении трех лет произошло масштабное увеличение динамики потребительского кредитования за счет разработанных региональных программ и соглашений между субъектами Российской Федерации и головным Банком, в целях поддержки и восстановления производственно-технического потенциала населения. Из предлагаемого банком кредитных продуктов наиболее востребованными в отчетном году были инвестиционные кредиты на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов, закупку современной техники и технологий, племенных животных, закладку многолетних насаждений. Широкое распространение получило кредитование граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, а так же потребительское кредитование сельского населения в рамках реализации государственной программы социального обустройства села и повышение качества жизни селян.    

       Анализируя структуру привлеченных средств за полугодие двух последних лет, можно с уверенностью отметить что банку удалось основательно укрепить свою ресурсную базу за счет увеличения капитала, привлеченного из головного банка и мобилизованных источников – средств на счетах клиентов, их депозитов, вкладов граждан.

       Отчисления в резерв производятся постоянно с целью подстраховать Банк от рисков неуплаты процентов, кредитных сумм и так далее.

       Увеличение динамики по ссудным счетам предполагает то, что кредитуются население Российской Федерации с каждым годом все больше, так как кредитование происходит при участии приоритетного национального проекта «Развитие АПК». Правительство РФ частично субсидирует товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства с целью восстановлению потенциала российского аграрного производства, тем самым улучшает в какой то степени социально-экономическую ситуацию в сельской местности, в результате укрепляет продовольственную безопасность страны.  

       Следует отметить, что учреждение банка недостаточно уделяло внимание доходам, полученным от продажи иностранной валюты, о чем свидетельствуют незначительная сумма доходов от работы на валютном рынке. Так же банк имеет незначительный доход по операциям с ценными бумагами, а именно:

           -  продажа бланков векселей;

           - ведение аккумуляционных счетов для хранения и погашения компенсационных и имущественных сертификатов;

            - предоставление консультационных услуг по операциям с ценными бумагами;

             - от ведения регистраторской деятельности;

             - от осуществления операций покупки-продажи ЦБ;

             - и другие.

Что касается расчетно-кассового обслуживания, следует отметить, что общий размер дохода по этой статье зависит от количества клиентов, /чем больше клиентов обслуживает банк, тем больше он проводит платежных поручений, тем больше выдаст наличных, тем больше становится размер дохода от этих операций.

Проанализировав все доходы отделения банка можно сделать вывод, что за исследуемый период наблюдалась стойкая тенденция увеличения доходов банка. Это означает, что средства банка вложены в работающие активы, которые приносят доход банку.

Приложение 1             

Правила внутреннего трудового распорядка

Любой работник, будь он руководителем или специалистом, должен знать о порядке приема и увольнения сотрудников, времени труда и отдыха, основных обязанностях сотрудников и администрации, о мерах поощрения и взыскания на предприятии. Эти и ряд других жизненно важных вопросов для предприятия и его сотрудников содержатся в «Правилах внутреннего трудового распорядка». Исходными документами для составления «Правил внутреннего трудового распорядка», как правило, служат следующие нормативные документы:

      Конституция Российской Федерации (или субъекта РФ,  на территории которого расположено предприятие);

      Гражданский кодекс;

      Кодекс законов о труде;

      Постановления Правительства РФ и субъекта РФ, на территории которого расположено предприятие,  по трудовым и социальным вопросам;

      Устав предприятия;

      Договор учредителей предприятия;

      Коллективный договор.

В последнее время «Правила внутреннего трудового распорядка» широко используются в практике деятельности предприятий, и нередко применяются в качестве основного регламента при регулировании трудовых споров.

Приложение 2

Положения о подразделениях

Самостоятельным структурным подразделением   принято считать такое подразделение, которое находится в непосредственном подчинении руководителя предприятии, его заместителей. В самостоятельном структурном подразделении могут создаваться внутренние звенья для выполнения конкретных функций подразделения.

Положение о структурном подразделении предприятия – документ, предназначенный для нормативно – правовой регламентации деятельности каждого структурного подразделения. Положение определяет статус, структуру данного подразделения и отражает его место в системе управления предприятия.

На основе положения составляется штатное расписание данного подразделения. При составлении положений о структурных подразделениях необходимо использовать результаты предварительного изучения содержания и объема, выполняемых ими функций, опыт работы аналогичных подразделений родственных предприятий, а также учитывать особенности организаций производства, труда и управления. Положения должны быть единообразными по стилю и структуре для всех подразделений предприятия, а следовательно, их целесообразно составлять по единой методике.

Приложение 3

Должностные инструкции

Должностная инструкция – организационно – правовой документ; в котором определены функции, права, обязанности и ответственность сотрудника предприятия при осуществлении  им деятельности в определенной должности.

Должностные инструкции разрабатываются по каждой штатной должности предприятия, носят обезличенный характер и являются логическим продолжением и развитием положения о структурном подразделении.

Они являются основным документом, регламентирующим назначение работника в системе управления, его функциональные обязанности, права, ответственность и формы поощрения.