Кредитный портфель коммерческого банка

       В 2000-2005 годах было проведено шесть эмиссий акций Банка, единственным владельцем которых является Российская Федерация, представленная Федеральным агентством по управлению Федеральным имуществом.

2.Мониторинг предоставления банковских услуг в ХРФ ОАО «Россельхозбанк»

     В 2006 году меры государственной поддержки  развития сельского хозяйства получили новый импульс в виде «Развитие АПК», ставшего одним из приоритетных национальных проектов. При этом предполагается выделение значительных средств из Федерального бюджета, главным образом на субсидирование процентной ставки по кредитам и займам, составляет 2/3ставки рефинансирования, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных кооперативах , в  крестьянских фермерских хозяйствах и личных подсобных хозяйств в размере 95 %ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации.       Россельхозбанку отводится одна из основных ролей при осуществлении конкретных мер ускоренного развития животноводства и стимулирования развития малых форм хозяйствования в АПК, включая возрождение сельскохозяйственной потребительской кооперации, и становление системы земельно - ипотечного кредитования. Чем  занимается и филиал Хакасский филиал «Россельхозбанка».          Хакасский филиал «Россельхозбанк» был создан в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации №75рп от 15.03.2000 года в качестве ключевого звена национальной кредитно-финансовой системы.

       За период существования размер уставного капитала регулярно пополнялся за счет выделяемых бюджетных средств. Удалось серьезно укрепить свою ресурсную базу как за счет увеличения ее составляющих – собственных средств (капитала) и мобилизованных источников- средств на счетах клиентов, их депозитов, вкладов граждан, своих долговых обязательств- векселей.

       Благодаря правильно сформированной  ресурсной политике Хакасскому Региональному  Филиалу (ХРФ) ОАО «Россельхозбанк» в 2006 году удалось существенно нарастить кредитный портфель, обеспечить постепенное увеличение доли инвестиций, значительно удлинить сроки кредитования и предсказуемо оперировать процентными ставками, расширить круг предлагаемых кредитных продуктов и придать кредитному процессу более определенную отраслевую направленность.

       Особое внимание ХРФ ОАО « Россельхозбанк» уделяет участию в реализации социального обустройства села. Банк активно осуществляет программы кредитования строительства жилья, выдачи образовательных кредитов и потребительского кредитования сельского населения.

       В целях формирования целостной системы управления финансовыми рисками в Банке разработан и реализуется комплекс мер, направленных на усиление надежности всех банковских операций и минимизацию кредитных, фондовых, валютных, операционных и процентных рисков.

      Применяется технология обеспечения постоянного и регулярного контроля состояния срочной ликвидности, мониторинга соблюдения лимитов по операциям, оценки ожидаемых финансовых результатов.

      По сей день ХРФ « Россельхозбанка» продолжает укреплять свои позиции на рынке отечественных банковских услуг. По оценкам аналитических и экспертных организаций Банк относится к числу наиболее динамично развивающихся российских кредитных организаций, входит в число ведущих банков по показателям роста капитала, размера активов, объему выданных кредитов и надежности.

       Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского про­дукта. Банковским продуктом являются:

-  создание платежных средств

-  предоставление услуг.

       Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономи­ки в целом (или, как говорят, на макро уровне). Известно, что об­мен продуктами труда производится не в форме обмена одного про­дукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совер­шения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен труда между товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице Национального банка производит вы­пуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потреб­ления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

       Второй составной частью продукта банка являются предостав­ляемые им услуги. Их можно классифицировать следующим образом :

Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специ­фические и неспецифические услуги.  Специфическими  услугами  яв­ляется все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся  три  вида выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

       Депозитные операции связаны с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной опера­ции предшествовала сохранная операция, когда люди  помещали  свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безо­пасность сбережений. В последующем сохранность  денежных  средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  поме­щать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохране­ния от обесценения,  инфляции.  За  помещение  денег  на  депозит клиенты банка получают ссудный процент. 

     В ХРФ ОАО «Россельхозбанке» депозитные операции достаточно развиты и являются одним из приоритетных направлений деятельности банка.

3.ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ОКАЗАНИЯ КРЕДИТНЫХ УСЛУГ ХРФ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

3.1.ОБЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ В БАНКЕ

   Социальное развитие села является одним из направлений аграрной политики России. Главной целью является обеспечение развития и повышение эффективности личных подсобных хозяйств, социальной защиты сельского населения  в условиях рыночных отношений, сокращение разрыва между городом и селом в уровне обеспеченности объектами социальной сферы и инженерной инфраструктуры, создание основ для повышения престижности проживания в сельской местности и содействия решению общегосударственных задач в области миграционной политики.

       Кредитование физических лиц осуществляется региональным филиалом и их дополнительными офисами в валюте Российской Федерации.

       Кредитное подразделение осуществляет:

      Консультирование по вопросам кредитования граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, ипотечного жилищного и потребительского кредитования физических лиц, а так же прием документов от заемщика;

      Рассмотрение документов Заемщика и подготовку заключения на выдачу кредитов;

      Оформление и организацию подписания кредитных договоров, договоров поручительств, договоров залога и дополнительных соглашений к указанным договорам;

      подготовку распоряжения о предоставлению кредита;

      оформление с Заемщиком заявления на выдачу кредита;

      передачу по описи оригиналов документов бухгалтерской службе для сдачи их в хранилище ценностей;

      постоянный контроль за соблюдением Заемщиком условий кредитного договора;

      мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности;

      не реже одного раза в квартал оценку Финансового состояния Заемщика и поручителей;

      ежеквартальный анализ кредитного портфеля ;

      составление отчетов по кредитному портфелю;

      проведение соответствующих мероприятий в случае образования просроченной задолженности;

      контроль за целевым использовании кредита;

      периодическую проверку наличия и сохранности предмета залога, а так же своевременную переоценку обеспечения;

      контроль за соблюдением Заемщиком условий договоров страхования;

      ежемесячно осуществляет контроль за наличием необходимых денежных средств на текущих счетах Заемщика.

3.1.1.динимика анализа кредитоспособности и платежеспособности Заемщика.

Сумма кредита, предоставляемого гражданину, ведущему Личное Подсобное Хозяйство (ЛПХ), определяется с учетом совокупного дохода данного гражданина  и совместно проживающих с ним и (или) совместно осуществляющих с ним ведение ЛПХ членов его семьи за период времени на который запрашивается кредит. При этом доход должен быть достаточным для полного и своевременного обслуживания долга.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи.

Расчет платежеспособности Заемщика:

                     «Р  =  Дч * К * t , где:

Р- платежеспособность Заемщика;

Др- среднемесячный доход ( чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей ;

t- срок кредитования (в месяцах);             

К  - коэффициент в зависимости от величины Дч;

          К = 0,7, при Дч в эквиваленте до 3000 руб.(включительно);

К = 0,8, при Дч в эквиваленте свыше 3000 руб.

S = P / (1 + I), где:

        S  -   максимально возможная сумма кредита (с учетом погашения кредита и процентов);

        i  -  процентная ставка по кредиту ( % год./100);

       1  -   1 год». 

При кредитовании рекомендуется следующие способы обеспечения исполнения обязательств:

      кредиты в сумме от 30 тыс. руб. до 150 тыс. руб. предоставляются при наличии: поручительства 1-го физического лица с представлением Анкеты-Паспорта Заемщика и рекомендации сельской администрации;

      кредиты в сумме 150 тыс. руб. до 300 тыс. руб. – менее 2-х поручителей физических лиц с представлением Анкеты-Паспорта Заемщика и рекомендации сельской администрации;

      кредиты в сумме до 30 тыс. руб. могут предоставляться без обеспечения.

       При отсутствии поручителей – физических лиц, в обеспечение может быть принято:

-         поручительство юридического лица, предпочтительно из числа клиентов банка, имеющих ссуду не ниже второй категории качества;

-         залог ликвидного имущества Заемщика (сельскохозяйственные животные, ликвидное имущество в виде легкового или грузового автотранспорта, сельскохозяйственная техника, жилое помещение и др.).

       На основании представленных документов:

-         удостоверяющих личности гражданина;

-         справок, подтверждающих получение доходов;

-         рекомендации сельской администрации

работник банка производит расчет суммы кредита и возможности погашения кредита и процентов по нему. Заемщик в обязательном порядке предоставляет в банк Бизнес – план со всеми характеристиками финансового состояния предприятия (Приложение 5).

      До выдачи кредита директор филиала принимает решение о необходимости визуального осмотра ЛПХ. До выдачи кредита работнику Банка необходимо осуществлять проверку наличия и состояния имущества, передаваемого в залог.

Порядок заключения кредитного договора. Формы обеспечения возвратности кредитов.

       При положительном решении вопроса, о кредитовании граждан, работник Банка вместе с заемщиками оформляет необходимые договоры: кредитный договор (Приложение 1), договоры поручительств; заявка об открытии кредитной линии (Приложение 2). Заполняются распоряжение об открытии ссудного банковского счета (Приложение 3) с дополнительным соглашением.

       Формами обеспечения возвратности кредитов является залог недвижимого и движимого имущества, залог животных, а так же залог оборудования и материалов. Заполняются  договора о залоге (Приложение 4).

       Срок использования денежных средств кредитной линии не должен превышать:

-         первой части кредита – 30 дней с даты заключения договора;

-         второй и последующих частей кредита – 1-го года с даты выдачи первой части кредита.

       Погашение основного долга по кредитам, осуществляются в дни, совпадающие с днями уплаты процентов по кредиту: ежемесячно, ежеквартально и полугодовыми платежами.

      Условиями кредитования допускается полное или частичное досрочное исполнение Заемщиком обязательств по погашению основного долга по кредиту.

      В случае неуплаты основного долга и/или процентов в срок, установленный кредитным договором, бухгалтерская служба обязана не позднее следующего дня проинформировать кредитное подразделение об указанном факте в форме служебной записки. В записке указывается сумма просроченных процентов и/или основного долга, номер счета для учета просроченных процентов и суммы основного долга.

       В случае не поступления денежных средств на текущий счет Заемщика кредитный работник совместно с Юридической службой и Службой безопасности осуществляет мероприятия по возврату просроченной задолженности с Положением № 52-П:

                         -    внесудебные мероприятия;

-         судебные мероприятия;

-         действие в рамках исполнительного производства;

-         иные процедуры по погашению имеющей задолженности.

3.2. Структура кредитного портфеля ХРФ ОАО «Россельхозбанк» в агропромышленном секторе экономики.

Таблица 1