План  Фонда оплаты труда 
 

     План  по персоналу включает расчет на 5 лет, 1 год прогнозируется поквартально. Начиная с 2011 года, предусматривается ежегодная 5% индексация.

     План по персоналу

     Глава 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН.

 

     С основными направлениями деятельности мы определились, теперь важно определить производственные программы. План производства  заключается в предполагаемом объёме продаж от реализации по каждому виду деятельности, предоставляемых этнокультурным центром. Так как центр предполагает организовывать свою деятельность по разным направлениям, то необходимо более подробно разобрать планируемое производство по каждому направлению, реализуемым центром.¹³

     Одним из показателей плана производства деятельности туристической фирмы является объем продаж услуг. Он будет определяться по периодам планирования (по кварталам) на основании данных маркетинговых исследований и с учетом предлагаемых туров и дополнительных услуг.

     Техническое оснащение туристского продукта осуществляется за счет инвестиций. В целом, их общий объем будет составлять 3 200 000 руб.

     Помимо  услуг, непосредственно вовлеченных  в производство туристского продукта (затраты на них перечислены при  описании туров), необходимо учитывать  другие затраты. К ним относятся:

     1) затраты на амортизацию  основных фондов. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом, начисление амортизации не будет производиться, так как стоимость оборудования, учитывающегося в качестве основных фондов, не достигает 10 000 руб. и более.

     2) затраты на электроэнергию  – Сэм = Q*1,26, где

тарифная  ставка - 1,26 руб./кВт

Сэм –  стоимость потребленной электроэнергии в месяц

Q – количество потребленной электроэнергии в месяц

Сэм = 1200 * 1,26 = 1512 руб.

3. расходы на рекламу:

• буклеты: тираж 1000 шт. – 12 000 руб.

• визитки:  200 шт. - 800 руб.
• создание сайта – 10 000 руб.
• размещение на туристских сайтах – 1800 руб./мес.

4. Затраты на ФОТ.

Зарплата  персонала – 59 848 руб/месс.

5. Налог на землю – 27 руб./год (за три дома)
6. Затраты на вывоз мусора – 600 руб./мес.
7. Страхование – 5% от ОПФ (2 500 000 – стоимость дома, 151 050 руб. – ОПФ)

Страхование имущества = 2 651 050 руб. * 5% = 132 552,5 руб./год

     8) Сертификация – 5 000 руб.

     9) Налог на имущество – 2,2% от ОПФ

Налог на имущество = 2 651 050 руб. * 2,2% = 58 323,1 руб./год

     10) Отчисления в ремонтный фонд – 2% от ОПФ

Отчисления  в ремонтный фонд = 2 651 050 * 2% = 53 021 руб./год

     11) Премиальный фонд = 19 379,25 руб. / 3 мес.

     1. Организация туров.  Основные экономические  показатели.

Программа тура:

Программа тура варьируется от пожеланий клиентов.

1 день:

09.00 –  встреча на вокзале

09.15 –  завтрак в кафе «FM»

10.00 – 13.00 – обзорная экскурсия по г. Петрозаводск

13.30 –  отправление на комете на о.  Кижи

19.00 –  возвращение в г. Петрозаводск, трансфер в деревню Утозеро

22.00 –  прибытие в д. Утозеро, размещение в карельских домах, чай с выпечкой

2 день:

10.00 –  завтрак с блюдами национальной карельской кухни

11.00 –  экскурсия по деревне, осмотр  церкви, посещение выставки

13.00 –  свободное время

15.00 –  обед с блюдами национальной  карельской кухни

16.00 - свободное  время (летом – катание на  велосипедах, рыбалка, купание,  сбор ягод, грибов, зимой – катание  на лыжах, зимние игры, рыбалка)

19.00 - ужин

21.00 –  баня по-черному 

3 день

10.00 –  завтрак. После завтрака для  желающих мастер-класс по традиционным ремеслам (ткачество, плотническое ремесло).

12.00 –  концерт с национальными песнями  и плясками

15.00 - обед

16.30 –трансфер  в г. Петрозаводск

19.00/23.00 - отправление домой

     Планируемый V продаж в год.

 

     Основные  услуги:

Питание (3 завтрака, 2 обеда, 1 ужин) – 1320 руб./чел.

Трансфер  – 12 000 руб.

Проживание  – 1100 руб./чел.

Экскурсия на о. Кижи – 1600 руб./чел.

Услуги  гида-экскурсовода выполняет менеджер центра (экскурсия по д. Утозеро, по городу) – 150 руб./чел.

Мастер-класс  – 500руб./ 10 чел. + 40 руб./чел.

Концерт –  4500 руб./гр.

Дополнительные  услуги:

Баня  по-черному – 2000 руб./топка

Рыбалка – 100 руб./чел.

Охота-500 руб/чел.

Прокат  инвентаря (лыжи, велосипеды) – 35 руб./чел.

Издержки  по основным услугам  тура:  AFС = 4 794 руб./чел.

     2. Организация экскурсий по деревне. Основные экономические показатели.

Экскурсия по деревне представляет собой однодневный  тур:

10.00 –  выезд из г. Петрозаводска

12.00 –  прибытие в деревню Утозеро, экскурсия по деревне

13.00 –  мастер-класс по традиционным  ремеслам

15.00 –  обед с национальными блюдами карельской кухни

16.30 –  трансфер в г. Петрозаводск

18.30 –  прибытие в город

Планируемый V продаж в месяц – 6 экскурсий.

Основные  услуги (для 25 чел.):

Трансфер  – 5 780 руб.

Обед  – 250 руб./чел.

Мастер-класс  – 90 руб./чел.

Экскурсия – 150 руб./чел.

     Издержки  по основным услугам  экскурсии: AFС = 721,2 руб./чел.

     3. Организация и  проведение мероприятий.  Основные экономические  показатели.

     Данный  вид услуги рассчитан на 1 сутки. Включает в себя организацию питания, размещение, концерт, конкурсы, основанные на национальных традициях и обычаях.

Планируемый V продаж в месяц – 2 мероприятия.

В данном разделе цены указываются с надбавкой 15%.

Питание – 920 руб./чел.

Размещение 630 руб./чел.

Конкурсы (услуги аниматора) – 1 730 руб./час

     Трансфер  заказывается при необходимости. Стоимость на 25 чел – 5 780 руб.

     Полная  стоимость тура рассчитывается непосредственно  при заказе, когда будут полностью  определены оказываемые услуги.

     Тарифный  план на дополнительные услуги и услуги для  одиночных клиентов