Отчет по финансово-кредитной практике в ОАО АКБ «РОСБАНК»

Ценообразование при обмене Собственных векселей.

Расчет общей суммы  номиналов выдаваемых филиалом Собственных  векселей по Договору мены проводится Сотрудником Отдела в зависимости  от изменения срока Векселей согласно условиям Договора мены. Если в Банке  КУЛРЦ (Комитет по управлению ликвидностью, рисками и ценообразованию Банка) установлен тариф за опцию размена  Собственных векселей, то общая сумма  номиналов выдаваемых Собственных  векселей уменьшается на величину тарифа. Цена Собственных векселей, выдаваемых по Договору мены, рассчитывается:

1. Если срок обмениваемых Собственных векселей совпадает со сроком выдаваемых Собственных векселей, то цена выданных векселей будет меньше цены обмениваемых на величину  тарифа, установленного за операцию обмена векселей. Если срок обмениваемых векселей больше срока выдаваемых, то сумма выданных Собственных векселей будет рассчитываться по формуле:

 

 

          N2*Pразм*(n1-n2)                                                           N1-t

   N2=N1 - ---------------------- - t               →      N2=------------------------------------  , где

             100*365(366)                                                  Pразм*(n1-n2)           

                                                                                  --------------------        

                                                                                   100*365(366)   

                                                                                                             

N1 – номинал обмениваемого Собственного векселя (в рублях или иностранной валюте);

N2 – номинал выданного Собственного векселя (в рублях или иностранной валюте);

n1 – срок обмениваемого Собственного векселя;

n2 – срок выданного Собственного векселя;

Pразм – ставка размещения на срок n1-n2, согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);

t – установленный тариф за операцию обмена Собственных векселей (в рублях или иностранной валюте).

2. Если срок обмениваемых векселей меньше срока выдаваемых, то сумма будет рассчитываться:

    N2*Pприв*(n2-n1)

N2=N1 + ---------------------- - t, где

100*365(366)

Pприв – ставка привлечения на срок n2-n1, согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых).

Принимаемые к обмену Собственные  векселя оцениваются исходя из цены, по которой Собственный вексель  был выпущен, срока обмениваемого  Собственного векселя и срока, который  прошел с даты составления обмениваемого  векселя по дату совершения сделки мены.

Расчет оценки обмениваемого  Собственного векселя:

  

 

     (S1-S2)*n2

S3=S2+--------------------, где

 n1

 

S1 – сумма номинала Собственного векселя;

S2 – цена по которой обмениваемый вексель был выдан изначально;

S3 – сумма оценки обмениваемого Собственного векселя, равная сумме оценки выдаваемого векселя, фиксированная в договоре мены;

n1 – срок обмениваемого Собственного векселя (количество дней с даты составления по дату, указанную как срок платежа по Собственному векселю;

n2 – срок, который прошел с даты составления обмениваемого векселя по дату совершения сделки мены.

Серия векселя состоит  из трех заглавных букв в Кириллице  и формируется: XXY, где XX – код (аббревиатура) филиала, Y – вид векселя (Д – дисконтный, Р – расчетный).

 

 

При определении цены собственного векселя во всех расчетах используется база 365 (366) календарных дней в году.

Цена приобретенных контрагентом собственных векселей рассчитывается сотрудником отдела на базе действующих  на дату совершения сделки ставок привлечения  денежных ресурсов в зависимости  от срока и суммы собственных  векселей. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Прохождение производственной практики в Читинском филиале  ОАО АКБ «РОСБАНК» позволило  достичь поставленных целей и  закрепить теоретические знания, полученные в процессе обучения, а  также получить практические навыки работы экономиста данного структурного подразделения.

В процессе изучения материалов и правовых документов были сформированы следующие выводы, отражающие мнение об ОАО АКБ «Росбанк»:

• ОАО АКБ «Росбанк» входит в пятерку устойчивых банков в Российской Федерации. Всесторонний анализ финансовой отчетности и другой дополнительной информации, связанной с финансово-хозяйственной деятельностью банка, свидетельствует о его высокой финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о возможном наличии в его деятельности отдельных незначительных негативных моментов и тенденций, которые в обозримой перспективе не должны существенно повлиять на его финансовую устойчивость и платежеспособность. Ресурсная база банка достаточно диверсифицирована по направлениям привлечения средств и по валютам, стоимость ресурсов на рыночном уровне, риск внезапного оттока средств, могущего негативно повлиять на деятельность банка, минимален, просроченная задолженность по привлеченным средствам отсутствует. Ресурсную базу следует признать соответствующей основным направлениям активных операций банка.
• Капитальная база соответствует требованиям ЦБ РФ и основным направлениям деятельности банка. Источники формирования капитала следует признать в целом надежными и стабильными.
• Активы хорошего качества, диверсификация по видам, срокам и валютам на достаточном уровне, доходность на рыночном уровне, уровень просроченной задолженности низкий, крупные кредитные риски незначительны. Активы в целом соответствуют ресурсной базе банка.
• Прибыльность операций банка стабильная и находится на достаточном уровне.
• Ликвидность банка в целом и его операций высокая. Способность банка своевременно и полностью выполнять свои обязательства умеренно высокая.
• Информация о собственниках доступна и подтверждена из открытых источников, уровень поддержки банка и заинтересованность в его дальнейшем развитии достаточно высокие, качество управления банком высокое. Банк в достаточной степени прозрачен и информационно открыт. Акционерные и управленческие риски низкие.
• Банк является универсальным кредитным учреждением с акцентом на отдельные виды банковских операций. Конкурентоспособность банка достаточно высокая.
• Банк имеет хорошую деловую репутацию, однако присутствует ряд факторов нефинансового характера, могущих повлиять на оценку банка. В целом перспективы развития положительны.
• Тенденция развития банка- стабильность.