Отчет по практике в ОАО АКБ «Росбанк»

 

Целью данной практики является закрепление, углубление и систематизация знаний, полученных при изучении общепрофессиональных и специальных дисциплин на основе  деятельности  предприятия ОАО АКБ «Росбанк»

Задачами практики являются: изучение организации производственного процесса и производственной инфраструктуры предприятия, овладение методами анализа  финансово – хозяйственной деятельности предприятия.

1. Краткая характеристика банка.

          Росбанк — один из самых  надежных российских банков. Это  делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги.

История  становления:

• Март 1993 года – создание коммерческого Банка «Независимость»

• Сентябрь 1998 года – избрание собранием акционеров Банка «Независимость» нового состава Совета директоров и принятие решения о переименовании Банка в АКБ «РОСБАНК». АКБ «РОСБАНК» зарегистрирован Центральным Банком РФ

• Сентябрь  2000 года – объединение с реструктурированным ОНЭКСИМ Банком

• Второе полугодие 2002 года – консолидация бизнеса с инвестиционным Банком МФК (Международная Финансовая Компания)

• Октябрь 2003 года – начало процесса интеграции РОСБАНКа и Группы ОВК

 

Система управления:

Головной офис

  Территориальные управления

    Филиалы

  Дополнительные офисы

     По состоянию на начало 2009 года сеть ОАО АКБ «РОСБАНК» включает более 700 точек обслуживания в составе 76 региональных филиалов. В Москве расположены 78 дополнительных офисов. Филиалы ОАО АКБ «РОСБАНК» действуют в 64 регионах РФ.

Банк имеет  дочерние Банки в России (КБ "БайкалРОСБАНК" (ОАО), ОАО "МОНЧЕБАНК», ЗАО "РОСБАНК-ВОЛГА»), а также в Швейцарии (ROSBANK (SWITZERLAND) SA) и Белоруссии (ЗАО АКБ "БЕЛРОСБАНК»).

     Акционерный коммерческий банк «Росбанк» — многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 января  2009  г. собственный капитал Росбанка составил 45 467,55 млн. рублей, а суммарные активы – 957 699,09 млн. рублей. Мажоритарным акционером банка  является французская банковская группа «Сосьете Женераль».

     Росбанк  последовательно реализует стратегию  создания универсального финансового  института национального масштаба  и обслуживает все категории  клиентов.

     Ключевыми  направлениями деятельности Росбанка являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами. В настоящий момент Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 700 точек обслуживания в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии.

     Наиболее  важным для банка является  развитие розничного бизнеса.  Росбанк активно работает с  населением, предлагая различные  варианты вкладов и разнообразные  кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования.

     Росбанк  активно развивает инвестиционное  направление деятельности, являясь  крупнейшим организатором и андеррайтером  на рынке рублевых корпоративных  и муниципальных облигаций.

     Плодотворное  сотрудничество с отечественными  и зарубежными финансово-кредитными  институтами обеспечивает высокое  доверие к Росбанку, что позволяет  на выгодных условиях проводить  клиентские платежи, эффективно  управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge  A. S.A. и другие надежные банки.

     Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов.

     На  протяжении всей своей истории  Росбанк большое внимание уделяет  реализации социальных проектов. Один из них — грантовая программа «Новый день», которую банк проводит ежегодно с 1999 года. В Росбанке также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка «Право помогать есть у каждого».

     Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch. В 2008 году стал обладателем Гран-при Премии «Банк года» в итоговой премии «Финансовая элита России 2008». Объем корпоративного кредитного портфеля Росбанка по состоянию на 1 января 2008 года составил 4,8 млрд. долларов США, в том числе 2 млрд. долларов США приходится на филиальную сеть (34,7%) и 2,8 млрд. долларов США (65,3%) на головной офис банка.

     Значительная доля кредитных ресурсов размещена среди предприятий торговли (16,3%), строительства (13,9%), электроэнергетики (12,2%). Активно продолжает развиваться сотрудничество Росбанка с предприятиями и организациями реального сектора экономики - военно-промышленного комплекса (7,8%), черной металлургии (4,0%). Из других отраслей, которым Росбанк в 2006 году предоставил кредитные ресурсы, необходимо отметить также лизинговые компании (8,0%) и финансовые организации (3,2%).

     Одним из наиболее приоритетных направлений для Росбанка является сотрудничество с органами управления субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. Объем предоставленных данной категории клиентов кредитов по состоянию на 1 января 2007 года составил 207 млн. долларов США или 7,4% от общего объема корпоративного кредитного портфеля банка.

     В основу стратегии Росбанка в области корпоративного кредитования заложен принцип сохранения занимаемой доли на рынке корпоративных кредитов, в том числе за счет привлечения через региональную сеть банка новых заемщиков, включая крупные компании регионального значения.

     Рейтинг: Журнал "Профиль" публикует рейтинги российских банков по состоянию на 1 июня 2008 года. РОСБАНК в рейтинге "200 крупнейших российских банков по размеру чистых активов" занимает 6-е место, а среди крупнейших российских банков по размеру собственного капитала - 8-е. Лидеры рейтинга – Сбербанк, Внешторгбанк и Газпромбанк.

     Кроме того, РОСБАНК находится на 5-м месте по объему кредитов, выданных частным лицам, на 8-м месте по объему кредитов, выданных негосударственным предприятиям, на 5-м месте по объему привлеченных депозитов физических лиц, на 4-м месте по объему остатков на счетах корпоративных клиентов.

 

 

1. Анализ финансового состояния банка.

 

Одним из важнейших  условий успешного управления финансами  предприятия является анализ его финансового состояния. Финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью показателей, отражающих, процесс формирования и использования его финансовых средств, и по сути дела отражает конечные результаты его деятельности.

     Анализ финансового состояния предприятия позволяет изучить состояние капитала в процессе его кругооборота, выявить способность предприятия к устойчивому функционированию и развитию в изменяющихся условиях внешней и внутренней среды.

Таблица 1 - Аналитическая таблица  горизонтального анализа баланса  банка  ОАО АКБ «РОСБАНК»  за  2 года (тыс. руб.)

№	Наименование  статьи	Данные на 01.01.2008 год	Данные на 01.01.2009 год	Изменение
				В тыс.руб.	В %
1	2	3	4	5	6
	Активы
1	Денежные средства	5 711 379	7 425 572	+1 714 193	+30,01
2	Средства кредитных  организаций в Центральном банке  РФ	13 251 594	20 496 108	+7 244 514	+54,7
2.1	Обязательные  резервы	6 875 045	14 038 509	+7 163 464	+104,2
3	Средства в  кредитных организациях	20 682 328	17 159 434	-3 522 894	-17,03
4	Чистые вложения ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	6 694 026	19 199 153	+12 505 127	+186,8
5	Чистая ссудная  задолженность	185 372 569	292 992 734	+107 620165	+58,1
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	10 939 437	958 579	- 9 980 858	-91,2
7.1	Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	5 401 002	5 772 081	+371 079	+6,9
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	601 577	861 322	+259 745	+43,2
9	Прочие активы	2 581 530	5 311 843	+ 2 730 313	+105,8
10	Всего активов	258 110 487	384 215 335	+126 104 848	+48,9
	2. Пассивы:
11	Кредиты Центрального банка РФ	0	0	0	0
12	Средства кредитных организаций	21 965 829	33 542 038	+11 576 209	+52,7

 

 

Продолжение таблицы  № 1

1	2	3	4	5	6
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	131 815 628	199 728 399	+ 67 912 771	+51,5
13.1	Вклады физических лиц	59 442 943	68 142 629	+ 8 699 686	+14,6
14	Выпущенные  долговые обязательства	13 788 443	38 238 412	+24 449 969	+177,3
15	Финансовые  обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и  убытки	0	0	0	0
16	Прочие обязательства	7 195 340	9 475 995	+2 280 655	+31,7
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	434 056	369 998	-  64 058	-14,8
18	Всего обязательств	234 642 239	349 497 471	+114 855 232	+49
	3. Источники  собственных средств
19	Средства акционеров (участников)	6 803 605	7 197 955	+ 394 350	+5,8
19.1	Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли	6 803 605	7 197 955	+ 394 350	+5,8
19.2	Зарегистрированные  привилегированные акции	0	0	0	0
19.3	Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0	0	0
20	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0
21	Эмиссионный доход	7 628 919	13 859 649	+623 073	+81,7
22	Переоценка  основных средств	53	8	-45	-85
23	Переоценка  по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-	-69390	-	-

 

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4	5	6
24	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	9 573 007	13 765 003	+4 191 996	+43,8
25	Прибыль (убыток) за отчетный период	-537 336	-35 361	-501 975	-93,4
26	Всего источников собственных средств	23 468 248	34 717 864	+112 496 616	+48
27	Всего пассивов	258 110 487	384 215 335	+126 104 848	+48,9
	4. Внебалансовые  обязательства
28	Безотзывные обязательства  кредитной организации	102 549 875	159 690 247	+57140372	+55,7
29	Гарантии и  поручительства, выданные кредитной  организацией	22 315 152	18 613 613	-3 701 539	-16,7

 

     Как  показывает аналитическая таблица  1, большая часть статей баланса увеличилась. Так, выросла в целом на 48,9 % валюта баланса. При этом    в состав активов организации по сравнению с предыдущим годом произошли следующие изменения: значительно увеличились такие статьи активов как «Чистые вложения ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток» на 186,8% и «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» на 43,2%, так же наблюдается рост таких составляющих активов, как «Чистая ссудная задолженность на 58,1%,  «Прочие активы» на 105,8%, «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» выросли на 54,7%. Обязательства банка выросли на 49%, при этом такие статьи обязательств как, «Средства кредитных организаций» выросли на половину  это  52,7%. А  «Прочие обязательства» прибавили  31,7%.

Для оценки динамики прибыли составим и рассмотрим таблицу 2.

Таблица 2 - Горизонтальный анализ отчета о прибыли и убытках банка  ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2 года ( тыс. руб.)