Отчет по финансово-кредитной практике в ОАО АКБ «РОСБАНК»

• справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в филиале, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции;
• иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

Материалами валютного контроля признаются подборка документов, формируемая  в целях учета валютных операций, иные подборки документов, формируемые  по усмотрению уполномоченного банка  для целей валютного контроля.

В случае представления резидентом в филиал документов в электронном  виде служащий филиала, принявший указанные  документы, воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их своей  подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).

При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации  нерезидент представляет в филиал расчетный  документ, который должен содержать  после обязательных реквизитов (при  их наличии) перед текстовой частью в поле «Назначение платежа» следующую  информацию:

• код вида валютной операции;
• номер паспорта сделки.

Филиал проверяет соответствие информации, указанной резидентом в  расчетном документе, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом и  нерезидентом порядка оформления расчетных  документов.

В случае его надлежащего  заполнения и оформления расчетный  документ принимается к исполнению.

Читинский филиал ОАО АКБ "РОСБАНК" ведет в электронном  виде базу данных по валютным операциям  с отражением в ней следующей  информации:

• номер счета резидента или нерезидента;
• дата совершения валютной операции;
• направление платежа (1 - зачисление, 2 - списание);
• код вида валютной операции;
• сумма денежных средств, списанных со счета (зачисленных на счет) при осуществлении валютной операции, в единицах валюты счета;
• наименование банка получателя платежа при списании денежных средств со счета или банка плательщика при зачислении денежных средств на счет, указанное в расчетном документе;
• банковский идентификационный код (указывается, если банком получателя платежа или банком плательщика является Читинский филиал ОАО АКБ "РОСБАНК"), код банка по справочнику "СВИФТ" для банка-нерезидента - участника системы "СВИФТ", код "НР" - для других банков-нерезидентов;
• номер паспорта сделки (при наличии паспорта сделки);
• код валюты цены контракта (договора);
• сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора).

 Документы, представляемые  резидентом и нерезидентом, хранятся  в уполномоченном банке не  менее 3 лет с даты помещения  документа в материалы валютного  контроля.

К неторговым операциям относятся  операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по  экспорту  и  импорту  товаров  и  услуг клиентов банка, а также  движением  капитала.  Филиал осуществляет следующие операции неторгового  характера:

1. покупку  и  продажу  наличной  иностранной  валюты   и   платежных документов в иностранной валюте;
2. инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
3. выпуск и обслуживание  пластиковых  карточек  клиентов банка;
4. покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;
5. оплату   денежных   аккредитивов   и   выставление    аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции,  в  разрезе  отдельных  видов,  получили  широкое распространение  для  предоставления   клиентам   более широкого   спектра банковских услуг, что играет немаловажное значение  в конкурентной  борьбе коммерческих  банков  за  привлечение  клиентуры.  Без  операций,  а  именно осуществления  переводов  за  границу,  оплаты  и  выставления  аккредитивов, покупки  дорожных  чеков,  практически  невозможна  повседневная  работа   с клиентами.   Хотя   последние   две   операции    не    получили    широкого распространения. Выпуск и обслуживание пластиковых карточек — одна из  новых операций, которая дает возможность занять  еще  свободные  «ниши  рынка»  по данному виду операций, привлечь дополнительных клиентов  и  удержать  старых клиентов,  поднять  престиж  банка  и  занять  более  высокое  положение   в конкурентной борьбе между  банками.  Операция  покупки  и  продажи  наличной валюты  является  одной  из   основных   операций   неторгового   характера.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VIII глава Операции банка с ценными бумагами

 

Уставный капитал ОАО  АКБ «РОСБАНК» составляет 7 464 614 660 рублей и разделен на 746 461 466 обыкновенных именных акций, каждая из которых обладает номинальной стоимостью 10 рублей и предоставляет право одного голоса на Общем собрании акционеров Банка. В предусмотренных федеральными законами и Уставом Банка случаях кумулятивных голосования каждая из указанных акций предоставляет ее владельцу количество голосов, определяемое в соответствии с федеральными законами и уставом Банка.

Акции ОАО АКБ «РОСБАНК»  имеют бездокументарную форму. Привилегированные  акции не выпускаются.

Предельное количество объявленных  акций составляет 294 066 954 обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 10 рублей каждая. Все объявленные акции имеют одинаковую номинальную стоимость и предоставляют владельцам после их размещения одинаковые права.

Оплата дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, может осуществляться деньгами и  иным имуществом в соответствии с  действующим законодательством  Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Форма оплаты дополнительных акций определяется решением об их размещении. Оплата иных эмиссионных бумаг может осуществляться только деньгами.

При оплате дополнительных акций неденежными средствами денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций, производится решением Совета директоров Банка. При оплате акций неденежными  средствами для определения рыночной стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик. Величина денежной оценки имущества  не может быть выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком.

ОАО АКБ «РОСБАНК» вправе конвертировать выпускаемые им ценные бумаги из одного вида в другой на условиях, указанных в решении о выпуске, и в пределах количества объявленных акций (если иные ценные бумаги конвертируются в акции). Банк размещает дополнительно эмитируемые обыкновенные акции, но не более их предельного и объявленного в уставе количества. Срок и форма оплаты дополнительных акций указываются в решении об их размещении.

Банк обеспечивает ведение  и хранение реестра акционеров в  соответствии с действующим законодательством  Российской  Федерации. Держателями  реестра акционеров может быть сам  Банк с учетом ограничений, установленных  законодательством Российской Федерации, или профессиональный участник рынка  ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных  ценных бумаг.

В соответствии с действующим  законодательством Банк может выпускать  облигации, депозитные, сберегательные сертификаты и иные ценные бумаги. Размещение эмиссионных ценных бумаг  производится по решению Общего собрания акционеров и Совета директоров в  соответствии с их компетенцией,  установленной Федеральным законом  «Об акционерных обществах» и  уставом Банка, в котором оговариваются  необходимые условия.

Номинальная стоимость облигации, вид (именные, на предъявителя), форма  выпуска (документарная, бездокументарная), сроки погашения (единовременный срок или погашение по сериям в определенные сроки), форма погашения (денежная или  иные материальные ценности), вид обеспечения ( с указанием конкретных материальных ценностей), возможность конвертации, возможность досрочного погашения  и иные условия определяются в  конкретном решении о выпуске  облигаций.

Номинальная стоимость всех выпущенных облигаций не должна превышать  размер уставного капитала Банка  и (или) величину обеспечения, предоставленного в этих целях Банку третьими лицами. Утерянная именная облигация  возобновляется за плату, размер которой  определяется Правлением Банка. Облигация  на предъявителя в случае утраты восстанавливается в судебном порядке.

Читинский филиал ОАО АКБ  «РОСБАНК» имеет право выпускать  вексель (Приложение 8). В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации в простой письменной форме совершаются следующие операции:

Операции с Собственными векселями

1. Выпуск Собственных векселей Филиалом осуществляется в следующих случаях:

• Выпуск Собственных векселей за денежные средства;
• Обмен (мена) Собственных векселей.

2. Учет Собственных векселей – это плата (погашение)  Собственных векселей до наступления срока платежа по ним.

Ценообразование при выпуске  Собственных векселей

Цена приобретенных Собственных  векселей рассчитывается Сотрудником  Отдела на базе действующих на дату совершения Сделки ставок привлечения  денежных ресурсов в зависимости  от срока и суммы Собственных  векселей.

Расчет дисконта (разницы  между номиналом и ценой продажи  векселей) при продаже Собственных  векселей осуществляется по формуле:

                                   Рприв*n*100

Д=-----------------------------------------                    - дисконтный вексель

                                  365(366)*100+Рприв* n

Д – дисконт при продаже  Векселей (в процентах от номинала);

Рприв – процентная ставка привлечения согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);

n – срок, на который выписываются Векселя (день выдачи и день платежа по Векселям считается как один день)

Оплата (погашение) Собственного векселя – уплата Контрагенту  суммы номиналов Собственного векселя  и причитающихся процентов при  наступлении срока платежа по Собственному векселю при предъявлении их к платежу.

Ценообразование при учете  Собственных векселей

Расчет дисконта при учете  Собственных векселей рассчитывается:

                                                                         Рразм*n*100

Д=------------------------------------- , где                   

                                                              365(366)*100+Рразм* n

Д – дисконт при учете  Векселей (в процентах от суммы  номинала Собственных векселей с  причитающимися по Собственному векселю  процентами);

Рразм – процентная ставка размещения на срок, оставшаяся до даты платежа, указанной на Собственном векселе, согласно базовым ставкам, установленным ДКазО;

n – фактическая разница между сроком платежа по Собственному векселю и сроком предъявления Собственных векселей к учету.

В случае учета Собственных  векселей, имеющего процентную оговорку, исчисляется вексельная сумма, подлежащая оплате по векселю в день наступления  срока платежа по нему. Именно эта  сумма дисконтируется при расчете  цены учета Собственных векселей.

Целями проведения операций с Собственными векселями являются:

• Формирование  ресурсной базы,
• Управление ликвидностью Филиала,
• Управление процентной структурой баланса Филиала.

В случае, когда известна сумма, перечисляемая Контрагентом на покупку Собственных векселей, и необходимо рассчитать номинал  Собственного векселя, то используется следующая формула:

 

Pприв *n

N=S*(1+-------------------), где

365(366)*100

N – номинал векселей (в рублях или иностранной валюте);

S – сумма, перечисленная Контрагентом на покупку векселя;

Pприв - процентная ставка привлечения согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);

n - срок, на который выписываются Векселя (день выдачи и день платежа по Векселям считается как один день).

Ценообразование при оплате Собственных векселей при  наступлении  платежа по ним:

                   N*p*n

ПРОЦЕНТЫ=-------------------, где

                     365(366)*100

N – номинал векселей (в рублях или иностранной валюте);

P – процентная ставка, указанная на Cобственном векселе ( в процентах годовых);

n – фактический срок, который вексель находится в обращении (день выдачи и день платежа считается как один день).

Операции обмена (мены) Собственного векселя для целей настоящего Порядка можно рассматривать  как две отдельные операции: учета  либо оплаты покупки одних Собственных  векселей с одновременной выдачей  других векселей.