Отчет по финансово-кредитной практике в ОАО АКБ «РОСБАНК»

 

Содержание

Введение_____________________________________________________3

I глава Общая характеристика банка______________________________4

II глава Пассивные операции____________________________________8

IIIглава Кредитные операции банка_____________________________15

IV глава Организация безналичных расчетов _____________________21

V глава Кассовые операции банка_______________________________28

VI глава Валютные операции банка_____________________________34

VII глава Операции банка с ценными бумагами___________________39

Заключение______________________________________________47

Приложение 1: Виды лицензий Читинского филиала Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК»

Приложение 2: Вклады юридических лиц

Приложение 3: Условия размещения свободных денежных средств в  депозиты для физических лиц

Приложение 4: Ипотечное кредитование

Приложение 5: Процентные ставки по автокредитам

Приложение 6: Процентные ставки по кредитным картам

Приложение 7: Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций

   Приложение 8: Простой вексель

Введение

 

Производственная практика проходила в Читинском филиале  ОАО АКБ «РОСБАНК»  в отделе бухгалтерского учета и отчетности. Целью производственной практики является ознакомление с профессиональными  приемами и навыками работы организации, используя при этом теоретические  знания, полученные за время учебы  в институте.

На время производственной практики ставились следующие задачи:

1. Закрепить и расширить теоретические и практические знания в области предоставления банковских услуг;
2. Изучить основные законодательные и нормативные документы и материалы, регулирующие деятельность банка;
3. Ознакомится с организацией работы подразделения банка, приобрести необходимые навыки этой работы;
4. Приобрести навыки работы по сбору, обработке и анализу документов дня;

Исходя из поставленных задач, за время производственной практики необходимо ознакомиться с деятельностью ОАО АКБ РОСБАНК, изучить его организационно правовую форму, систему управления, систему сбора и обработки экономической информации.

Целью практики являлось закрепление  и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, на основе изучения опыта работы организации, а также овладение производственными  навыками.

В ходе работы изучены  основные законодательные и нормативные  документы и материалы, регулирующие деятельность коммерческого банка.

 

I глава Общая характеристика банка

 

Росбанк – многопрофильный  частный финансово-кредитный институт; входит в десятку лидеров российской банковской системы. 
По состоянию на 1 января 2010 г. собственный капитал Росбанка составил 41 992,94 млн. рублей, а суммарные активы – 1 196 782,52 млн. рублей.  
Акционерами Росбанка являются французская банковская группа "Сосьете Женераль" и "Интеррос".

Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 700 подразделений в 70 регионах РФ. Его дочерние банки работают в Швейцарии (Rosbank (Switzerland) SA), и Белоруссии (Белросбанк).

Ключевыми направлениями  деятельности Росбанка являются розничные, корпоративные, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.  Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. Росбанк активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Клиентами Росбанка являются более 3 млн. человек.  
Одним из важных направлений работы банка остается private banking. В Росбанке обслуживаются более 1700 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах превысил 1,6 млрд. долларов. 

Росбанк обслуживает около 8 тыс. крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные  компании как "Алмазювелирэкспорт", "Газпром", "Норильский никель", "Полюс", страховая компания "Согласие", "Седьмой континент", холдинг МРСК и другие.

Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг  малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое  доверие к Росбанку, что позволяет  на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной  ликвидностью и привлекать ресурсы  для клиентов. Корреспондентская  сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge A. S. A. и другие надежные банки.   
Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch. В 2008 году банк стал обладателем гран-при премии "Банк года" в итоговой премии "Финансовая элита России 2008". В ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «The Banker» удостоил Росбанк престижной награды Bank of the Year, признав его лучшим финансовым институтом России. 

Большое внимание Росбанк  уделяет реализации социальных проектов. Один из них – ежегодный грантовый  конкурс "Новый день", проводящийся банком с 1999 года. В Росбанке также  действует внутрикорпоративная  благотворительная программа частных  пожертвований сотрудников банка "Право помогать есть у каждого".

Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы  музеев Московского Кремля, новые  постановки театра "Современник". 
 Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а так же Уставом Банка.

АКБ «РОСБАНК» имеет на территории РФ 53 филиала и 4 представительства (территориальных управлений):

1. Дальневосточное территориальное управление;
2. Приволжское территориальное управление;
3. Урало- Сибирское территориальное управление;
4. Центральное территориальное управление.

Одним из Филиалов является Читинский филиал Акционерного коммерческого  банка «РОСБАНК» (открытое акционерное  общество), созданный на основании решения Совета директоров 9 сентября 2004г. Он ведет финансовую деятельность, совершает банковские операции и сделки от имени Банка на основании Положения о Читинском филиале Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество), Устава Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) и выданных Банку лицензий.

Филиал не является юридическим  лицом и выступает в гражданском  процессуальном обороте от имени  Банка.

Филиал создан в целях  эффективного использования денежных ресурсов юридических и физических лиц, применения прогрессивных форм и методов кредитования, расчетов и кассового обслуживания, обеспечивающих клиентам наиболее благоприятные условия.

Основными задачами Филиала  являются:

1. Концентрация свободных денежных средств физических и юридических лиц, их эффективное использование;
2. Использование правовых, технических и технологических возможностей Банка и Филиала для создания наиболее благоприятных финансовых возможностей и условий для клиентов Филиала;
3. Постоянный контроль за состоянием финансового рынка региона с целью проведения гибкой финансовой политики, эффективного привлечения и размещения денежных средств;
4. Проведение активной процентной и депозитной политики, направленной на расширение числа обслуживаемых юридических и физических лиц и привлечения свободных денежных средств.

В соответствии с Федеральным  законом от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности", кредитная организация имеет  право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии. Виды лицензий, на основании которых  функционирует филиал, представлены в Приложении 1.

В соответствии с Федеральным  законом от 10.07.2002г. № 86-ФЗ (ред. От 25.11.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением  кредитными организациями и банковскими  группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Банк России устанавливает  обязательные для кредитных организаций  и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации  внутреннего контроля, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности, а также  другой информации, предусмотренной  федеральными законами.

 

 

 

 

II глава Пассивные операции ОАО АКБ «РОСБАНК»

 

Уставный капитал Банка  составляет 7 464 614 660 рублей и разделен на 746 461 466 обыкновенные именные акции, каждая их которых обладает номинальной стоимостью 10 рублей.

Размер уставного капитала может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных  акций в пределах, объявленных  уставом Банка. Решение об определении предельного количества объявленных акций принимается Общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций Банка, участвующих в Общем собрании акционеров. Решение об увеличении уставного капитала путем:

• увеличения номинальной стоимости размещенных акций принимается Общим собранием акционеров;
• размещения дополнительных обыкновенных акций в пределах, объявленных по открытой подписке и не более 25% от ранее размещенных обыкновенных акций Банка;
• выпуска дополнительных обыкновенных акций при условии их размещения по закрытой подписке либо по открытой подписке, но более 25% от ранее размещенных обыкновенных акций.

Увеличение уставного  капитала допускается после его  полной оплаты. Принятие уполномоченным органом управления Банка решения  об увеличении его уставного капитала допускается только после регистрации  предыдущего изменения размера  её уставного капитала.

Не допускается увеличение капитала для возмещения понесенных им убытков.

Уменьшение размера уставного  капитала может быть достигнуто путем  уменьшения номинальной стоимости  акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Формирование фондов ОАО  АКБ «РОСБАНК» осуществляется только на балансе Головного офиса. Порядок  формирования и использования фондов определяется отдельными внутрибанковскими  нормативными документами, утверждаемые Советом директоров ОАО. Порядок  бухгалтерского отражения операций по формированию и использованию  фондов определяется в отдельных  внутрибанковских документах, утверждаемых главным бухгалтером ОАО АКБ  «РОСБАНК».

Для повышения эффективности  взаимодействия с клиентами Росбанк  использует переводы технологии Дистанционного банковского обслуживания, которые  позволяют дистанционно управлять  счетами, открытыми в любом подразделении  сети Росбанка, а также получать полную информацию о текущем состоянии  счетов по телефонной и факсимильной связи с соблюдением конфиденциальности:

1. «Интернет Клиент-Банк»
2. «Интернет-Банк»
3. «Мобильный Клиент-Банк»
4. «SMS-Банк»

Юридические лица могут использовать три системы дистанционного банковского  обслуживания: «Интернет Клиент-Банк», «Интернет-Банк», «SMS-Банк». Системы «Интернет Клиент-Банк» и «Интернет-Банк» имеют одинаковое назначение – предоставление клиентам возможности совершенствования расчетных и информационных операций по счетам, открытым в банке, без посещения дополнительного офиса. Система «SMS-Банк» позволяет проводить только информационные операции, поэтому не может рассматриваться как полнофункциональная система дистанционного банковского управления.

Основные преимущества работы системы «Интернет Клиент-Банк» - это широкие функциональные и сервисные возможности. Она построена на современных Интернет технологиях, при которых клиенту для начала работы в ней требуется минимальные дополнительные программно-технические средства. Любой отправленный и полученный документ может быть сохранен клиентом в файл, имеющий Электронно-Цифровые Подписи, как клиента, так и банка, что позволяет использовать его в соответствии с законом об ЭЦП в качестве доказательной базы в спорных ситуациях.

Система «Интернет - Банк» - комплекс программно-технических средств и организационных мероприятий, предназначенных для предоставления клиентам банковских услуг с использованием сети Интернет. Для работы с данной системой на компьютер клиента не требуется специальное программное обеспечение (система расположена на web-сервере Банка). Система «Интернет - Банк» менее функциональна и обладает меньшими сервисными возможностями по сравнению с системой «Интернет Клиент-Банк». Данная система не позволяет одновременно обрабатывать несколько электронных документов.