Управление финансами в коммерческом банке

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Октября 2011 в 10:12, курсовая работа

Краткое описание

Процесс управления вообще, а финансовый менеджмент в банке в особенности, достигнет
поставленной цели, будет достаточно эффективным только в том случае, если он будет
соответствовать современной финансовой среде, если правильно будут выбраны
организационно-правовая форма и модель управления.

Содержимое работы - 1 файл

Управление_финансами_в_кб.doc

— 646.00 Кб (Скачать файл)
Показатели Текущий год Предыдущий  год Два   года назад
1 . Процентный доход 57 56 55
2. Процентные издержки 49 42 34
3. Займы (без учета случаев неуплаты) 411 408     , 406
4. Ценные бумаги и средства на  депозитах 239 197 174
5. Всего депозитов 489 472 467
6. Займы на денежном рынке 143 118 96
7. Процентная маржа банка (1-2 + 3-4 + 5-6) 585 579 624

 
      Как видно из таблицы  процентная маржа прибыли в текущем  году в сравнении с предыдущим годом возросла на 6 млн.руб.(585-579). На изменение оказали влияние такие составляющие как увеличение процентного дохода на 1млн.руб., процентных издержек, займов, вложений в ценные бумаг депозитов, а также займов на денежном рынке, а в сравнении с двумя года назад наблюдается снижение на 39млн.руб.(624 - 585).

      На  мой взгляд, необходимо снизить процентные издержки, затраты на вложения в долгосрочные бумаги.

 

      

      4. Проанализируйте структуру активов двух российских коммерческих банков и охарактеризуйте ее влияние на прибыльность. Назовите, за счет каких факторов рентабельность банка А выше, чем банка В.

Показатели Банк А Банк Б
1 .Прибыльность (прибыль в % к активам) 5 2
2. Структура активов (в %)    
2.1. Первичные резервы (касса, средства  на корсчете) 17,1 44,3
2.2.Вторичные  резервы (быстрореализуемые пенные  бумаги)    
2.3.Ссуды 81,3 54,4
2.4. Прочие ценные бумаги 1,2 1,0
2.5. Здания и сооружения 0,4 0,3
3. Удельный вес (в %) активов, приносящих доход 82,5 55,4
4. Удельный вес (в %) наиболее  рисковых активов 82,9 55,7

    Ответ:

      Как показывают данные таблицы удельный вес активов, приносящих доход у  Банка А выше, чем у Банка  Б на 27,1%, а удельный вес наиболее рисковых активов 27,2% соответственно.

      Рентабельность  банка А выше, чем у банка  Б на 27,1% , на что повлияли такие  положительные факторы как увеличение прочих ценных бумаг на 0,2%, зданий и  сооружений на 0,1%, а также ссуд на 26,9%. 

Тема 9. Управление ликвидностью коммерческого банка

 
      1. Ликвидность коммерческого  банка является  качественной характеристикой его деятельности. Она отражает способность коммерческого банка своевременно и без потерь для себя удовлетворять потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства,

     На  основе анализа приведенных  данных определите, какой вариант  структуры активов и пассивов обеспечивает ликвидность и получение наибольшей прибыли.

Показатели Варианты, млн. руб.
 
1-й
2-й 3-й
            Пассив
450 450 450
Средства  до востребования Сберегательные вклады Срочные вклады 50 100 200 150 200 150

 

Собственный капитал 100 100 100
Актив 450 450 450
Первичные резервы 30 200 200
Вторичные резервы 20 20 20
Ссуды 300 150   1 150
Прочие  ценные бумаги 20 - -
Здания  и сооружения 80 80 80

      Если  дефицит ликвидных  средств нужно  покрыть в течение 24 часов, что 
должен предпринять менеджер по денежному обращению? Как банк может 
удовлетворить свои несрочные потребности? 
'<*

    Ответ:

Рассчитаем норматив мгновенной ликвидности банка исходя из первичных резервов (актив) и средств до востребования (пассив):                

                                ЛА м (высоколиквидные активы)

      Н2 =------------------------------------------------------------------

        ОВм (Обязательства  по счетам до востребования)

  1. вариант: 30 : 50 - 0,6 или 60%
  2. вариант: 200 : 150 = 1,33 или 133%
  3. вариант: 200 : 350 = 0,57 или 57%.

      Как показывают расчеты наибольший норматив во втором варианте. По всем вариантам показатель превышает норматив, который должен быть не менее 20% ниже нормативного. Следовательно, показатели 2 варианта обеспечивают ликвидность и получение наибольшей прибыли.

      Если  дефицит ликвидных средств нужно  покрыть в течение 24 часов, то менеджер по денежному обращению должен предпринять меры к вторичных резервов.

      Банк может удовлетворить свои несрочные потребности привлекая к этому первичные, вторичные резервы и ссуды.

      2. Банк «Эрго» имеет  портфель кредитов  и ценных бумаг  со следующим ожидаемым графиком поступлений:

Ожидаемые процентных поступления     номинальных     и Ожидаемый период поступления средств
1385421 746 872 341 555 
текущий год через два года через три года

 

62482

9871

через четыре

года  через пять лет

 

     Депозиты   и   займы   на   денежном   рынке   требуют   осуществлении следующих выплат:

Ожидаемые выплаты номинала Ожидаемый период выплат
и процента по долгу, долл.  
 
    1427886
      текущий год
 
    831454
      через два  года                  
 
    123897
      через три  года
 
    1005
      через четыре года
 
    -
      через пять лет

     Просчитайте, какие дисбалансы по соответствующим  срокам возникают у банка и каким образом Вы предлагаете решить возникшую проблему.

    Ответ:

Текущий год: выплат больше, чем поступлений на 42465долл. Через два года: выплат больше, чем  поступлений на 84582долл. Через три года: поступлений больше, чем выплат на 21765 8долл. Через четыре года: поступлений больше, чем выплат на 61477долл Через пять лет поступления составляют 9871 долл., выплат нет Возникающие   проблемы   менеджеру   следует  решать   тем,   что   больше привлекать денежные средства в те периоды, когда выплат больше.

     
    3. Дан баланс КБ  «X» в соответствии с формой 125.

      Заполните пустующие графы  таблицы: «итого активов», «итого пассивов»; рассчитайте избыток или дефицит ликвидности по всем столбцам, в соответствии со сроками отвлечения и привлечения денежных ресурсов. Так же заполните общую итоговую графу:

    Баланс  КБ «X» за март 2001 г. (в тыс, руб.)

    Статья баланса
          Срок
 
До  вост.
До   30 дней До   90 дней До 180 дней До       1 года До     3

лет

Без

срока

Итого
    Актив
1 2 3 4 5 6 7 8
1 . Касса и кор.счета 36511 - - - - - - 36511
В         том         числе  резервный счет в ЦБ 5199 - - - - - - 5199
2. Кредиты - 24160 - - 100000 - - 124160
3. Ценные бумаги - - - - 60382 5904 - 66286
4. Основные средства - - - - - - - -

 

5. Прочие активы _ . - 10000 - - - 10000
Итого активов: 41710 24160 - 10000 160382 5904 - 242156
1 .                  Средства привлеченные 63661 4862 - - 57853 50000 - 176376
2. Прочие пассивы _ - - 2148 - - - 2148
3.            Собственные средства - - - - - - 58433 58433
Итого пассивов 63661 4862 - 2148 57853 50000 58433 236957
Избыток     (дефицит) ликвидности -21951 +19298 - +7852 +102509 -44096 -58433 +5199

    Сделайте  свои выводы о состоянии  ликвидности банка  «X».

     
    Ответ:

     
    По сроку  до востребования наблюдается дефицит  ликвидности в сумме

Информация о работе Управление финансами в коммерческом банке