Управление финансами в коммерческом банке

г) степень        влияния       роста        доходности        ценных        бумаг.

Ответ: 

Средний уровень  процентной ставки определяется:

R = I:(Pxn),

где R - уровень процентной ставки I - величина дохода владельца ценных бумаг Р - сумма капитала п - срок в годах

а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде:

R = I:(Р х п) = 300 : (800 х 1) = 0,375 или 37,5%

б) средний уровень процентной ставки в будущем периоде:

R = I: ( Р х п) = 450 : (1000 х 1) = 0,45 или 45%

      в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг показывает, 
что инвестиции в ценные бумаги возросли на 200,0тыс.руб. (1000,0-800) или 125% .

      г) степень влияния роста доходности ценных бумаг показывает, что рост 
доходности ценных бумаг составил 150тыс.руб.(450 - 300) или 150%.

Тема 5. Банковские ссуды. Управление кредитным  портфелем банка

      Проблема  управления активами состоит в основном в поддержании ликвидности банка  и тесно связана с надежностью возврата кредитов.

      1. Управление кредитным  портфелем предполагает  проведение классификации кредитов по срокам и по степени риска. В случае если выданные ссуды не возвращаются банку или пролонгируются, нарушается соответствие по срокам между выданными кредитами и привлеченными ресурсами. И как результат ухудшается ликвидность баланса банка.

      Как Вы думаете, какое  решение примет банк относительно «качества» заемщика, если по данным его баланса отношение денежных средств плюс 

      6. Портфель ценных  бумаг увеличил  доход банка с  300 тыс. руб. до 450 тыс. руб., при этом активы, инвестированные в ценные бумаги, возросли с 800 тыс. руб. до 1 млн руб.

Проведите факторный анализ полученных доходов, определив при  этом:

а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде (R);

б) то же - в будущем периоде (RO);

в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг;

г) степень        влияния       роста       доходности        ценных       бумаг.

Ответ: 

Средний уровень  процентной ставки определяется:

R = I:(Pxn),

где R - уровень процентной ставки I - величина дохода владельца ценных бумаг Р - сумма капитала п - срок в годах

а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде: 

R = I:(Pxn) = 300: (800x1) = 0,375 или 37,5%

б) средний уровень процентной ставки в будущем периоде: 

R = I: ( Р х п) = 450 : (1000 х 1) = 0,45 или 45%

      в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг показывает, 
что инвестиции в ценные бумаги возросли на 200,0тыс.руб. (1000,0-800) или 125% .

      г) степень влияния роста доходности ценных бумаг показывает, что рост 
доходности ценных бумаг составил 150тыс.руб.(450 - 300) или 150%.

 
Тема 5. Банковские ссуды. Управление кредитным  портфелем банка

      Проблема  управления активами состоит в основном в поддержании ликвидности банка  и тесно связана с надежностью  возврата кредитов.

      /. Управление кредитным портфелем предполагает проведение классификации кредитов по срокам и по степени риска. В случае если выданные ссуды не возвращаются банку или пролонгируются, нарушается соответствие по срокам между выданными кредитами и привлеченными ресурсами. И как результат ухудшается ликвидность баланса банка.

      Как Вы думаете, какое  решение примет банк относительно «качества» заемщика, если по данным его баланса отношение денежных средств плюс дебиторская задолженность к краткосрочным обязательствам предприятия составляет 0,4? Достаточно ли знать лишь этот показатель?

Ответ:

      Отношением  денежных средств плюс дебиторская  задолженность к краткосрочным обязательствам предприятия определяется показатель критической (срочной) ликвидности) или промежуточный коэффициент покрытия, который имеет предельный показатель Ккл > 0,7 - 1,0. В данном случае показатель составляет 0,4. Низкое значение указывает на необходимость постоянной работы с дебиторами.

      Согласно  условиям разбития заемщиков по классности данной предприятие относится к 3-му классу.

      Для определения кредитоспособности должны быть определены другие коэффициенты ликвидности (абсолютный, коэффициент покрытия, финансовой независимости, а также коэффициент деловой активности, коэффициент финансовой устойчивости, а также коэффициенты рентабельности и др.

 
      2. Банк выдает кредит  на 180 дней в сумме  1 млн руб. за  счет кредитных  ресурсов, полученных  от Центрального  Банка по ставке  рефинансирования 25% годовых. Процентная маржа банка равна 20% годовых.

      Определите  ставку процентов  по кредиту для  заемщиков при суммах ожидаемых расходов по нему в размере:

а) 40 тыс. руб.; б) 80 тыс. руб.

При решении задачи учесть, что ставка процентов  по кредиту равна  сумме:

      ставка  привлечения кредитных  ресурсов + банковская прибыль (маржа) + расходы по обслуживанию кредита, перечисленные на годовую ставку процентов.

Ответ:

Ставка процентов  по кредиту равна сумме:

      ставка  привлечения кредитных ресурсов + банковская прибыль (маржа) + расходы по обслуживанию кредита, перечисленные на годовую ставку процентов.

      Расходы по обслуживанию кредита, перечисленные  на годовую ставку процентов при ожидаемых расходах 40тыс.руб. составляют 0,2% (40000 : (1000000 х20%)

Отсюда, ставка процентов по кредиту равна 45,25%(25 + 20 + 0,2).

      Расходы по обслуживанию кредита, перечисленные  на годовую ставку 
процентов при ожидаемых расходах 80тыс.руб. составляют 0,4% (80000 : (1000000 
20%) 

Отсюда, ставка процентов по кредиту равна 45,4%(25 + 20 + 0,4).

 
      3. Коммерческое предприятие «Выбор» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 5 млн руб. под 40% годовых сроком на 5 лет. Условия, указанные в договоре:

• проценты   уплачиваются   ежегодно,   начиная   с   первого   года   пре 
  доставления кредита;
• основная  сумма  долга  начнет  погашаться  со  второго  года  и  до 
  конца срока ежегодно равными долями.

      Требуется составить график погашения кредита  и определить сумму  процентов за каждый из пяти лет.

Ответ:

      Сумма ежегодного платежа кредита при  условии погашения полученной суммы в течении 4 лет (погашение со 2-го года) составит 1,250мыл.руб.

График погашения  кредита 

Тема 6. Пассивы коммерческого  банка и особенности  управления ими

      В условиях рынка на смену общегосударственному ссудному фонду приходит рынок ссудных ресурсов. Банки приобретают ресурсы в условиях рынка в жесткой конкурентной борьбе. Средством привлечения ресурсов служат пассивные операции банков. В новых условиях изменяется и эмиссионная функция банков.

      1. В целях регулирования  денежной системы,  уменьшения инфляции  осуществляется управление  пассивами на макроуровне,  а в целях поддержания  ликвидности отдельных банков, мобилизации кредитных ресурсов на рынке — управление пассивами на микроуровне.

      С помощью каких  финансовых инструментов Центральный банк России должен осуществлять управление пассивами коммерческих банков в современных условиях?

     Предложите  методику определения величины свободного резерва коммерческого банка и всей банковской системы. Попытайтесь обосновать оптимальную величину этого резерва (остатков на корсчетах банков).

      Следует ли учитывать и  почему межбанковский  кредит по этой методике?

Ответ:

      Общий объем и структура активов  в разрезе отдельных статей баланса  определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, или иначе ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные средства сторонних предприятий, организаций, граждан. Оставшаяся часть приходится на собственные средства банка, состоящие из уставного капитала, фондов специального назначения, резервов и нераспределенной прибыли.

      Управление  ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отдельными видами пассивов и активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. Поэтому процессы управления активами и пассивами взаимосвязаны, взаимозависимы и осуществляются одновременно. При формировании кредитных ресурсов следует учитывать все издержки банка, связанные с привлечением средств, с тем расчетом, чтобы они имели минимально

допустимый  уровень, позволяющий банку не снижать  норму прибыли при размещении этих средств в активные операции.

      В процессе управления ликвидностью банков определенную роль играет межбанковский кредит. Удельный вес кредита, предоставляемого коммерческими банками друг другу, первоначально имел тенденцию к росту, хотя на него оказывает влияние в определенные периоды времен денежно-кредитная и финансовая политика государства. Для регулирования уровня ликвидности этот вид пассивов может быть достаточно приемлемым для коммерческих банков, так как его отличают в определенных случаях надежность, значительная величина ресурсов, которого можно получить в предельно сжатые сроки, сравнительно более длительное время пользования по сравнению с другими видами ресурсов.

      Наряду  с межбанковскими кредитами коммерческие банки в необходимых случаях могут формировать свои пассивы и за счет кредита Центрального банка России.

      На  мой взгляд Центральный банк РФ должен осуществлять управление пассивами коммерческих банков на макроуровне.

 
      2. Для ресурсного  регулирования банк  ежедневно составляет  расчетный платежный баланс, который приведен в двух таблицах на первую декаду месяца. Исходя из расчетов определите потребность в межбанковском кредите (МБК) на каждую дату. 
 

Ответ: