Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Апреля 2012 в 15:06, дипломная работа
Пластиковые банковские карты выступают массовым инструментом расчетов. Широкое распространение пластиковых инструментов обусловлено их выгодностью для основных категорий участников платежной системы. Операции с пластиковыми картами открывают инновационные перспективы банковского обслуживания клиентов.
Список использованных источников
1. Ануреев, С. Платежные системы и их развитие в России / C. Ануреев. – М.: Финансы и статистика, 2004.
2. Бабаев, А. Особенности маркетинга при реализации карточных программ / А. Бабаев.// Мир карточек. – 2001. – С. 28-30.
3.Батракова,Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2007. – 368 с.
4. Бекренев, В. Информационно-аналитическая система банка и моделирование карточных проектов / В. Бекренев.// Мир карточек. – 2003. - №2. – С. 39-47
5. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки / Г.Н. Белоглазова. – М.: Инфра–М, 2006.
6. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых резервов банковской деятельности / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. – М.: КНОРУС, 2005. – 160 с.
7. Быстров, Л.В. Пластиковые карты / Л.В. Быстров. – М.: БДЦ-пресс, 2005.
8. Воронин, А.С. Пластиковые карты / А.С. Воронин. – М.: Инфра, 2005.
9. Гражданский Кодекс Российской Федерации. – М.: Омега-Л, 2009.
10. Дульман, П. Карточка ваша, деньги наши / П. Дульман.// Российская газета. – 2003. - №79. – С. 7.
11. Иванов, Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке / Н.В. Иванов. – М.: БДЦ – Пресс, 2006.
12. Котов, В. Пластиковые карты завоевывают Россию / В. Котов.// Комсомольская правда. – 2003. – С. 11.
13.Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 1998.
14. О банках и банковской деятельности. Федеральный Закон №395-1 от 02.12.1990 г.
15.Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт. Положение Банка России №266-П от 24.12.2004 г.
16. О защите прав потребителей. Федеральный Закон от 07.02.1992 г.
17. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ. Положение Банка России от 05.12.2002.
18. Орлова, Е.В. Пластиковые карты / Е.В. Орлова. – М.: Статус-Кво, 2005.
19. Орлова, О. Деньги из пластика / О. Орлова.// Аргументы и факты. – 2003. - №22. – С. 6.
20. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 г.
21. Паравин, С. Универсальные терминалы самообслуживания / C. Паравин.// Мир карточек. – 2002. – С. 26-27.
22. Положение о филиале № 8638 АК Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО) – Вологодском отделении № 165 от 05.03.1998 г.
23. Решоткин, К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка / – К.А. Решоткин. - М.: ТЕИС, 2002. – 286 с.
24. Рубинштейн, Т.Б. Пластиковые карты / О.В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2005.
25. Сальников, Д.П. Международные платежные системы / Д.П. Сальников.// Мир карточек. – 2003. - №12. – С. 15.
26. Семенихин, В.В. Расчеты с использованием пластиковых карт / В.В. Семенихин. – М.: Эксмо, 2005.
27. Феоклистов, И.А. Пластиковые карты / И.А. Феоклистов. – М.: ГроссМедиа, 2006.
28. Челноков, В.А. Деньги, кредит, банки / В.А. Челноков. – М.: ЮНИТИ, 2005.
29. http://www.sbrf.ru/
30. http://seb.sbrf.ru/
31. http://www.bankir.ru/
32. http://www.rbc.ru/
ПРИЛОЖЕНИЯ
9
Приложение 2
Агрегированный баланс Вологодского филиала №8638 Сбербанка РФ за 2006-2008гг.
№ п/п | Статьи балансового отчета | на 01.01.2007 | на 01.01.2008 | на 01.01.2009 | |
всего, | всего, | всего, | |||
| АКТИВЫ-НЕТТО | 16 227 484 045 | 22 661 979 026 | 28 238 453 410 | |
A.I | Работающие активы | 14 526 349 119 | 20 520 602 714 | 24 706 570 724 | |
1 | Ссуды ю.л. и ф.л.-предпринимателям | 8 279 641 813 | 11 617 977 398 | 12 969 906 558 | |
2 | Ссуды физическим лицам | 5 760 905 178 | 8 365 688 369 | 10 617 928 864 | |
3 | Межбанковские кредиты и депозиты | 0 | 0 | 0 | |
4 | Депозиты Банку России | 0 | 0 | 0 | |
5 | Вложения средств в ценные бумаги | 0 | 0 | 0 | |
6 | Кредитные ресурсы,размещенные в системе СБ РФ | 485 802 128 | 536 936 947 | 1 118 735 302 | |
8 | Корсчета "Ностро" | 0 | 0 | 0 | |
А.II | Средства, не приносящие доход,в т.ч. | 1 701 134 926 | 2 141 376 312 | 3 531 882 686 | |
9 | Корсчет в Банке Росcии | 2 469 342 | 16 066 915 | 114 908 807 | |
10 | Средства межфилиальных расчетов | 26 250 739 | 45 802 200 | 252 069 612 | |
11 | Касса и драгметаллы | 321 033 679 | 430 691 142 | 807 466 683 | |
12 | ФОР | 357 215 834 | 367 097 445 | 81 148 955 | |
13 | Просроч.кредиты,депозиты и проч.разм.ср-ва, в тч | 137 277 357 | 367 895 812 | 696 103 691 | |
13.1 | юр.лиц | 119 580 592 | 316 234 980 | 583 582 758 | |
13.2 | предпринимателей | 1 477 735 | 4 070 548 | 9 464 135 | |
13.3 | физ.лиц | 16 219 030 | 47 590 284 | 103 056 798 | |
14 | Имущество банков | 667 136 292 | 728 946 199 | 873 055 287 | |
15 | Прочие, в т.ч. | 189 751 682 | 184 876 598 | 707 129 652 | |
| ПАССИВЫ-НЕТТО | 16 227 484 044 | 22 661 979 025 | 28 238 453 410 | |
П.I | Привлеченные средства,в т.ч. | 15 496 015 068 | 21 696 992 355 | 24 893 881 023 | |
1 | Средства юридических лиц | 4 284 389 413 | 2 443 159 396 | 3 944 520 723 | |
1.1 | - текущие, расчетные, бюджетные счета | 3 937 780 429 | 2 207 865 012 | 3 408 858 786 | |
1.2 | - депозиты и прочие привлеченные средства | 102 315 242 | 144 838 424 | 207 609 956 | |
1.3 | - депозитные сертификаты | 9 117 973 | 16 131 266 | 6 230 961 | |
1.4 | Векселя,эмитируемые банком,облигации | 235 175 768 | 74 324 694 | 321 821 020 | |
2 | Средства физических лиц | 10 335 865 411 | 13 456 098 908 | 14 945 440 921 | |
2.1 | - векселя и сберегательные сертификаты | 75 415 897 | 102 020 112 | 99 569 117 | |
2.2 | -депозиты и прочие привлеченные средства | 10 260 449 514 | 13 354 078 795 | 14 845 871 804 | |
3 | Межбанк.кредиты и депозиты и пр.привл.средства | 0 | 0 | 0 | |
4 | Кредиты, депозиты и иные привлеч. средства от БР | 0 | 0 | 0 | |
5 | Счета "Лоро" | 4 929 806 | 407 519 961 | 136 912 153 | |
6 | Счета межфилиальных расчетов | 0 | 0 | 0 | |
7 | Кредитные ресурсы,привлеченные в сист. СБ РФ | 459 706 453 | 5 077 346 303 | 5 746 330 656 | |
8 | Прочие, в т.ч. | 411 123 985 | 312 867 788 | 120 676 570 | |
П.II | Резервы банка,в т.ч. | 356 486 743 | 968 776 284 | 1 549 546 457 | |
9 | Резервы под возможные потери по ссудам | 353 536 639 | 964 367 636 | 1 229 209 906 | |
11 | Резервы под возможные потери по прочим операц. | 2 950 104 | 4 408 648 | 320 336 552 | |
Продолжение прилож. 2 | |||||
№ п/п | Статьи балансового отчета | на 01.01.2007 | на 01.01.2008 | на 01.01.2009 | |
всего, | всего, | всего, | |||
П.III | Собственные средства | 374 982 233 | -3 789 614 | 1 795 025 929 | |
| В А Л Ю Т А Б А Л А Н С А | 21 064 749 668 | 26 989 270 863 | 41 040 973 248 | |
№ п/п | Статьи балансового отчета | на 01.01.2007 | на 01.01.2008 | на 01.01.2009 | |
всего, | всего, | всего, | |||
| АКТИВЫ-НЕТТО | 16 227 484 045 | 22 661 979 026 | 28 238 453 410 | |
A.I | Работающие активы | 14 526 349 119 | 20 520 602 714 | 24 706 570 724 | |
1 | Ссуды ю.л. и ф.л.-предпринимателям | 8 279 641 813 | 11 617 977 398 | 12 969 906 558 | |
2 | Ссуды физическим лицам | 5 760 905 178 | 8 365 688 369 | 10 617 928 864 | |
3 | Межбанковские кредиты и депозиты | 0 | 0 | 0 | |
4 | Депозиты Банку России | 0 | 0 | 0 | |
5 | Вложения средств в ценные бумаги | 0 | 0 | 0 | |
6 | Кредитные ресурсы,размещенные в системе СБ РФ | 485 802 128 | 536 936 947 | 1 118 735 302 | |
8 | Корсчета "Ностро" | 0 | 0 | 0 | |
А.II | Средства, не приносящие доход,в т.ч. | 1 701 134 926 | 2 141 376 312 | 3 531 882 686 | |
9 | Корсчет в Банке Росcии | 2 469 342 | 16 066 915 | 114 908 807 | |
10 | Средства межфилиальных расчетов | 26 250 739 | 45 802 200 | 252 069 612 | |
11 | Касса и драгметаллы | 321 033 679 | 430 691 142 | 807 466 683 | |
12 | ФОР | 357 215 834 | 367 097 445 | 81 148 955 | |
13 | Просроч.кредиты,депозиты и проч.разм.ср-ва, в тч | 137 277 357 | 367 895 812 | 696 103 691 | |
13.1 | юр.лиц | 119 580 592 | 316 234 980 | 583 582 758 | |
13.2 | предпринимателей | 1 477 735 | 4 070 548 | 9 464 135 | |
13.3 | физ.лиц | 16 219 030 | 47 590 284 | 103 056 798 | |
14 | Имущество банков | 667 136 292 | 728 946 199 | 873 055 287 | |
15 | Прочие, в т.ч. | 189 751 682 | 184 876 598 | 707 129 652 | |
| ПАССИВЫ-НЕТТО | 16 227 484 044 | 22 661 979 025 | 28 238 453 410 | |
П.I | Привлеченные средства,в т.ч. | 15 496 015 068 | 21 696 992 355 | 24 893 881 023 | |
1 | Средства юридических лиц | 4 284 389 413 | 2 443 159 396 | 3 944 520 723 | |
1.1 | - текущие, расчетные, бюджетные счета | 3 937 780 429 | 2 207 865 012 | 3 408 858 786 | |
1.2 | - депозиты и прочие привлеченные средства | 102 315 242 | 144 838 424 | 207 609 956 | |
1.3 | - депозитные сертификаты | 9 117 973 | 16 131 266 | 6 230 961 | |
1.4 | Векселя,эмитируемые банком,облигации | 235 175 768 | 74 324 694 | 321 821 020 | |
2 | Средства физических лиц | 10 335 865 411 | 13 456 098 908 | 14 945 440 921 | |
2.1 | - векселя и сберегательные сертификаты | 75 415 897 | 102 020 112 | 99 569 117 | |
2.2 | -депозиты и прочие привлеченные средства | 10 260 449 514 | 13 354 078 795 | 14 845 871 804 | |
3 | Межбанк.кредиты и депозиты и пр.привл.средства | 0 | 0 | 0 | |
4 | Кредиты, депозиты и иные привлеч. средства от БР | 0 | 0 | 0 | |
5 | Счета "Лоро" | 4 929 806 | 407 519 961 | 136 912 153 | |
6 | Счета межфилиальных расчетов | 0 | 0 | 0 | |
7 | Кредитные ресурсы,привлеченные в сист. СБ РФ | 459 706 453 | 5 077 346 303 | 5 746 330 656 | |
8 | Прочие, в т.ч. | 411 123 985 | 312 867 788 | 120 676 570 | |
П.II | Резервы банка,в т.ч. | 356 486 743 | 968 776 284 | 1 549 546 457 | |
9 | Резервы под возможные потери по ссудам | 353 536 639 | 964 367 636 | 1 229 209 906 | |
11 | Резервы под возможные потери по прочим операц. | 2 950 104 | 4 408 648 | 320 336 552 | |
П.III | Собственные средства | 374 982 233 | -3 789 614 | 1 795 025 929 | |
| В А Л Ю Т А Б А Л А Н С А | 21 064 749 668 | 26 989 270 863 | 41 040 973 248 | |
Доходы Вологодского филиала №8638 СБ РФ за 2006-2008 гг.
№ п/п | Статьи балансового отчета | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
всего, руб. | всего, руб. | всего, руб. | ||
1 | От операций с ценными бумагами (сальдо) | 0 | 0 | 0 |
1,1 | от операций с ГКО - ОФЗ | 0 | 0 | 0 |
1,5 | от операций с ОГНЗ и прочими государственными ценными бумагами | 0 | 0 | 0 |
1,6 | от операций с ценными бумагами субъектов РФ и местных органов власти | 0 | 0 | 0 |
1,7 | от операций с негосударственными ценными бумагами | 0 | 0 | 0 |
2 | От размещения средств в кредиты | 1 724 725 | 2 261 197 | 2 961 609 |
2,1 | от размещения в межбанковские кредиты и депозиты | 0 | 0 | 0 |
2,2 | от размещения средств в депозиты Банка России | 0 | 0 | 0 |
Продолжение прилож. 2 | ||||
№ п/п | Статьи балансового отчета | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
всего, руб. | всего, руб. | всего, руб. | ||
2,3 | от размещения в кредиты юридическим лицам и физическим лицам – предпринимателям | 868 446 | 1 144 563 | 1 478 330 |
2,4 | от размещения средств в кредиты физических лиц | 825 591 | 1 099 560 | 1 459 141 |
2,5 | от перераспределения свободных кредитных ресурсов в системе Сбербанка России | 30 688 | 17 074 | 24 137 |
3 | По прочим перераспределенным внутрисистемным ресурсам | 0 | 24 881 | 53 114 |
4 | Плата по счетам НОСТРО | 0 | 0 | 0 |
5 | Реализованная курсовая разница (сальдо) | 21 804 | 27 689 | 73 800 |
6 | Курсовая разница от переоценки балансовых счетов (сальдо) | -0 | -2 057 | -7 401 |
7 | Комиссии полученные | 406 240 | 630 456 | 844 675 |
8 | Прочие | 20 514 | 34 860 | 44 956 |
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 2 171 160 | 2 977 026 | 3 970 753 |
Расходы Вологодского филиала №8638 СБ РФ за 2006-2008 гг.
№ п/п | Статьи балансового отчета | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
всего | всего | всего | ||
11 | По привлеченным кредитным и депозитным ресурсам, всего | 59 549 | 83 297 | 409 970 |
11,1 | по межбанковским займам и депозитам | 0 | 0 | 0 |
11,2 | по кредитам от Банка России | 0 | 0 | 0 |
11,3 | по депозитам юридических лиц | 4 417 | 2 507 | 175 983 |
11,4 | по перераспределенным кредитным ресурсам в системе СБ РФ | 55 132 | 80 790 | 233 987 |
12 | по прочим перераспределенным внутрисистемным ресурсам | 0 | 10 852 | 23 503 |
13 | По выпущенным ценным бумагам (депозитные сертификаты, векселя, сберегател.сертификаты, акции СБ РФ) | -301 | 4 764 | 10 767 |
14 | По вкладам физических лиц | 481 929 | 721 444 | 790 377 |
15 | По расчетным, текущим счетам юридических лиц | 31 342 | 87 886 | 17 084 |
16 | По счетам ЛОРО | 277 | 740 | 3 901 |
17 | Отчисления в Фонд страхования вкладов | 51 404 | 65 751 | 69 325 |
18 | Отчисления в резерв на возможные потери по ссудам (сальдо) | 89 597 | 645 718 | 264 842 |
19 | Отчисления в резерв на возможные потери по прочим операциям (сальдо) | -4 729 | 1 459 | 307 803 |
Продолжение прилож. 2 | ||||
№ п/п | Статьи балансового отчета | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
всего | всего | всего | ||
20 | Административно-хозяйственные и операционные расходы | 155 122 | 194 479 | 245 378 |
21 | Расходы на оплату труда | 292 870 | 369 333 | 504 866 |
22 | Налоги, установленные законодательством, относимые на расходы Банка | 33 458 | 66 881 | 44 924 |
23 | Возмещение централизованно уплаченных сумм налоговых платежей | 94 312 | 142 118 | 152 682 |
24 | Соцналог и прочие налоги | 69 981 | 85 554 | 94 701 |
25 | Комиссии уплаченные | 181 | 180 | 4 431 |
26 | Прочие | 7 456 | 8 750 | 71 598 |
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 1 362 447 | 2 489 207 | 3 016 151 |
Приложение 3
Расчет аналитических коэффициентов, характеризующих финансовую деятельность Вологодского филиала №8638 Сбербанка России
1. Коэффициент мгновенной ликвидности
К1 = (321034+2469+357216)/(4284389+
К1 =(430691+16067+367097)/(
К1 = (807467+114909+81149)/(
2. Уровень доходных активов
К2 = 14526349 / 16227484 = 0,895
К2 = 20520603 / 22661979 = 0,906
К2 = 24706571 / 28238453 = 0,875
3. Коэффициент размещения платных средств
К3 = (4284389+10335865) / 14526349 = 1,006
К3 = (2443159+13456099) / 20520603 = 0,775
К3 = (3944521+14945872) / 24706571 = 0,765
4. Коэффициент общей дееспособности
К4 = 1362447 / 2171160 = 0,628
К4 = 2489207 / 2977026 = 0,836
К4 = 3016151 / 3970753 = 0,760
5. Коэффициент рентабельности активов
К5 = 808713 / 16227484 = 0,050
К5 = 487819 / 22661979 = 0,022
К5 = 954602 / 28238453 = 0,034
6. Коэффициент достаточности капитала
К6 = (356487+374982) / 16227484 = 0,045
К6 = (968776 - 3790) / 22661979 = 0,043
К6 = (1549546+1795026) / 28238453 = 0,118
7. Коэффициент адекватности капитала
К7 = 731469 / 14526349 = 0,050
К7 = 964987 / 20520603 = 0,047
К7 = 3344572 / 24706571 = 0,135
8. Коэффициент полной ликвидности
К8 = (8279642+5760905+2469+321034) / (4284389+10335865) = 0,982
К8 = (11617977+8365688+16067+
К8 = (12969907+10617929+114909+
Приложение 4
Расчет мероприятий по совершенствованию работы Вологодского филиала №8638 Сбербанка России с пластиковыми картами
1. Заключение зарплатного договора
Исходные данные:
количество карт – 3 000 шт.
средняя заработная плата – 9 000 руб.
ФОТ – 27 000 000 руб./месяц.
Сумма ежемесячного перечисления в банк – 23 490 000 руб.
Средний ежедневный остаток – 4 698 000 руб.