Операции с пластиковыми картами на примере Вологодского филиала №8638 Сбербанка РФ

Вологодский филиал №8638 Сбербанка России, выступая в роли расчетного банка, обеспечит предприятию: установку необходимого оборудования; бесплатное обучение сотрудников предприятия правилам обслуживания держателей карт и оформления операций с использованием карт; проверку платежеспособности карты при проведении операции оплаты товара или услуги по карте; бесплатную инкассацию слипов; возмещение сумм операций оплаты с использованием карт в кратчайшие сроки; бесплатное предоставление необходимых расходных и информационных материалов; оперативные консультации в случае возникновения затруднений при оформлении операций оплаты по картам.

Представленные мероприятия по совершенствованию организации работы банка с пластиковыми картами считаю эффективными, так как в результате их проведения банк получает прибыль в размере 19 376,04 тыс. руб. (табл. 3.4).

Таблица 3.4

Общий эффект от внедрения мероприятий (тыс. руб.)

Первое мероприятие – заключение зарплатного проекта. Дает возможность работникам организации получать заработную плату без задержек, строго в установленный день каждого месяца; оплачивать товары и услуги в магазинах и торговых центрах по всему миру; делать покупки, не дожидаясь выплаты заработной платы, за счет предоставляемого овердрафта и т.д.

Предприятию после заключения зарплатного договора нет необходимости содержать кассира для выдачи сотрудникам заработной платы; содержать бухгалтера для ведения депонента; платить банку за снятие наличных денежных средств; платить за инкассацию денежных средств для выплаты заработной платы; тратить рабочее время сотрудников на получение заработной платы.

Банк получает наибольший доход от заключения зарплатных проектов. Источниками доходов от данного проекта являются комиссия от годового обслуживания карт и дополнительный доход, получаемый Банком от размещения средств, остающихся на картах работников.

Второе мероприятие – это заключение договора с предприятием на предоставление работникам банковской услуги «Мобильный банк».

Очевидно, что предприятия и их работники, имеющие в банке зарплатные проекты, являются более выгодными клиентами для распространения данной услуги. Ведь мало кто откажется от удобной услуги дистанционного управления собственным счетом. Тем более что такая услуга есть у банка, а у клиента в этом банке открыт счет. Практика показывает, что старые клиенты являются более мотивированными к новшествам.

Преимущества третьего мероприятия в том, что, заключив договор эквайринга с торгово-сервисной точкой, банк получает доход в виде комиссии торговой уступки и создает для держателей карт более комфортные условия обслуживания.

Пластиковая карта выступает стимулом повышения скорости товарооборота: супермаркет приобретает новых клиентов, причем постоянных. Они расходуют большие суммы и делают это значительно чаще, так как не ограничены имеющимися наличными денежными средствами. Уменьшение инкассируемых сумм повышает защищенность предприятия от криминальных элементов, а кассиров - от приема фальшивых купюр.

Предложенные мероприятия позволят Банку увеличить не только число держателей карт, но и обеспечат увеличение его доходов и прибыли.

Выводы и предложения

Рассмотрение данной темы является актуальным, так как использование пластиковых карт для электронных расчетов имеет ряд преимуществ перед наличными деньгами, кроме того пластиковые банковские карты выступают массовым инструментом расчетов. Их широкое распространение обусловлено их выгодностью для основных категорий участников платежной системы. Операции с пластиковыми картами открывают инновационные перспективы банковского обслуживания клиентов. Сбербанк РФ занимает наиболее значимое место на рынке карточных продуктов России, а также обладает большим потенциалом для наращивания объема операций с банковскими картами.

                    Анализ операций с пластиковыми картами в Вологодском отделении № 8638 Сбербанка России позволяет сделать следующие выводы:

                            1. Анализ пассива баланса показывает, что в общей сумме ресурсов банка на долю собственных средств на начало 2007 года приходилось 2,31% и 6,36% на начало 2009 года. Доля резервов банка за рассматриваемый период увеличилась с 2,20% до 5,49%. Доля привлеченных средств снизилась с 95,49% до 88,16%.  Опережающий рост собственных средств характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу. Анализ структуры привлеченных средств показывает, что основой формирования ресурсной базы банка являются вклады частных клиентов, составляющие на 01.01.2009 года 52,93% всех привлеченных средств. Несмотря на небольшое сокращение доли средств физических лиц с 63,69% на начало 2007 до 52,93% на начало 2009 года остаток средств на счетах по вкладам увеличился на 45% и составил 14,9 млрд. руб. В абсолютном выражении прирост остатка средств на вкладах составил 4,6 млрд. руб.

За рассматриваемый период доля кредитных ресурсов привлеченных в систему СБ РФ увеличилась в 12,5 раз., в абсолютном  выражении изменение составило 5,29 млрд. руб. 

Средства корпоративных клиентов составляют около 14% всех привлеченных  средств и являются инструментом взаимовыгодного сотрудничества с корпоративной клиентурой, позволяющим удешевить ресурсную базу банка. В связи со сложившейся во 2 квартале 2007 года ситуацией с общим недостатком ресурсов на рынке, остаток привлеченных средств корпоративных клиентов за два года снизился на 8% и на 01.01.2009 г. составил 3,9 млрд. руб.  Снижение произошло в основном за счет уменьшения средств, размещенных на расчетных, текущих и бюджетных счетах на 528 млн. руб., которые составляют основу привлеченных средств корпоративных клиентов (12,07%). По сравнению с началом 2007 года их стоимость даже снизилась с 2,3% до 0,6% на начало 2009 года, что является экономически оправданным для отделения. В депозиты привлечено 0,74% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 1,16%.

Также в структуре привлеченных средств произошло значительное изменение по счетам «Лоро», остатки средств по которым увеличились в 27,8 раза. Увеличение остатков средств может быть связано с увеличением объемов корреспондентских отношений, расширением видов услуг для банков-респондентов.

2. Анализируя актив баланса мы видим, что за рассматриваемый период работающие активы выросли на 10180,2 млн. руб., и составили на 01.01.2009 г. 24 млрд. 707 млн. рублей. Доля работающих активов в активах-нетто снизилась за 3 года  на 2,03 п. с 89,52% до 87,49%. Это связано с сокращением в 2008 году темпов роста ссудной задолженности из-за развившегося кризиса ликвидности и как следствие, ужесточения условий предоставления кредитов, более глубокого анализа платежеспособности клиентов. За анализируемый период  наблюдается рост их доли в структуре неработающих активов. Наиболее ликвидные активы – касса и драгметаллы увеличились за 2008 год в 2,52 раза, доля их возросла на 0,88%. Прочие активы включают: расчеты по операциям с пластиковыми картами, расчеты по валютным операциям, начисленные комиссии и др. За 2008 г. они увеличились на 522253 тыс. руб.

В свою очередь, анализ изменений структуры активов продемонстрировал отрицательную динамику, при которой валюта баланса увеличивается более быстрыми темпами, чем доля активов, приносящих доход, что связано с увеличением размера низкодоходных активов и активов, не приносящих доход (касса, корсчета).

3. Структура доходов банка на протяжении всего рассматриваемого периода значительно не менялась. Наибольший удельный вес имеют доходы от ссуд, предоставляемых клиентам – 74,6%. Второй по значимости – доход от комиссий – 21,3%. За два года их сумма возросла почти в 2 раза. Наименьший удельный вес составляют прочие доходы 1,1%.

Рост доходов определен увеличением совокупного объема операций, за счет увеличения операций кредитования, которые обеспечили поступления процентных платежей. В общем объеме доходы банка увеличились на 1799,6 тыс. руб.

4. Наибольший удельный вес в структуре расходов составляют расходы по привлеченным средствам физических лиц 26,6%, связанные с выплатой процентов по вкладам. Наименьший удельный вес расходы по счетам Лоро и комиссии уплаченные  по 0,1%.

Расходы по привлеченным кредитным и депозитным ресурсам увеличились на 350 420 руб., за счет увеличения процентной ставки и средств на депозитах. В 2006-2008 гг. наблюдается  стабильное увеличение расходов на оплату труда работников (доля в структуре – 16,74%), в абсолютном выражении изменение составило 211 997 руб. Менее значительную часть расходов обеспечили расходы, связанные с проведением операций на рынке ценных бумаг, административно-хозяйственные и операционные расходы, уплата налогов.

В общем объеме расходы банка увеличились на 1653,7 тыс. руб.

5. По первому требованию банк может погасить более 50% обязательств за счет ликвидных активов «первой очереди».

6. Коэффициент размещения платных средств соответствует нормативному значению (<1,20). Это свидетельствует о том, что платные ресурсы используются по назначению.

7. Коэффициент общей дееспособности меньше 1,0, а значит, соответствует норме. Следовательно, расходы банка покрываются за счет полученных доходов.

8. Коэффициент рентабельности активов соответствует нормативному значению (0,005-0,05), но соотношение прибыли к активам приближается к критическому значению 0,05.  Высокое соотношение прибыли к активам является результатом эффективной деятельности банка, высоких ставок дохода от активов. Возможно, банк подвергает себя значительному риску, но это необязательно плохо, так как, банк удачно распоряжается своими активами, хотя при этом не исключены потенциально крупные потери.

9. Коэффициент достаточности капитала (<0,10)  и коэффициент адекватности капитала (<0,12) на начало 2007, 2008 гг. не соответствовали нормативному значению, что говорит о недостаточности капитала банка для защиты интересов кредиторов и вкладчиков, и недостаточности собственных средств для устойчивой работы банка. Но в связи с увеличением величины собственных средств на 01.01.2009 г. данные показатели приведены в соответствие с нормативным значением. 

10. Коэффициент полной ликвидности соответствует нормативному значению (>1,05), т.е. ликвидные активы превышают величину текущих обязательств банка. Это говорит о способности банка расплачиваться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе или в случае ликвидации банка. Вологодский филиал №8638 Сбербанка России относится к финансово устойчивым, но рисковым банкам, обладающим высокой ликвидностью.

В целом, исходя из анализа коэффициентов, можно сделать вывод, об удовлетворительном финансовом состоянии филиала на сегодняшний день. Вологодский филиал №8638 Сбербанка России можно считать достаточно надежным.

Финансовый анализ Вологодского филиала №8638 СБ РФ показал, что банк успешно функционирует на кредитном рынке, накапливает капитал. Деятельность банка является прибыльной, так как доходы превышают расходы. Прибыль банка нестабильна, но с тенденцией к  увеличению. В 2008 году чистая прибыль банка составила 954602 руб.

В целях совершенствования организации работы Вологодского отделения №8638 Сбербанка России с пластиковыми картами предложены следующие мероприятия:

1.      заключение договора о реализации зарплатного проекта,

2.      расширение предоставления услуги «Мобильный банк»,

3.      заключение дополнительных договоров эквайринга.

                            Эти мероприятия были выбраны исходя их основных задач, стоящих перед банками на данном этапе развития розничного карточного бизнеса:

1.   поддерживать высокие темпы распространения банковских платежных карт среди экономических субъектов;

2.   содействовать широкому использованию пластиковых карт для осуществления расчетов, а не только для снятия наличных;

3.   усовершенствовать предоставляемые банком и внедрять новые дополнительные услуги для держателей карт;

4.   способствовать увеличению популярности кредитных продуктов на основе пластиковых карт.

Данные мероприятия позволят увеличить эффективность работы Банка с международными пластиковыми картами, поднять престиж Банка на рынке банковских услуг, привлечь новых и сохранить имеющихся клиентов, что позволит Банку успешно развиваться в условиях существующей жесткой конкуренции.

При внедрении указанных мероприятий Вологодское отделение № 8638 Сбербанка России может получить дополнительную прибыль в размере 19 376,04 тыс. руб.