В разделе 7.5.5. «Сохранение соответствия продукции» на складах протекает  крыша.

      В разделе 7.6. « Управление устройствами для мониторинга и измерений» не все СИ, находящиеся на хранении, включены в «Акт передачи СИ на хранение». Также отсутствует план – график проведения метрологической экспертизы технической документации. из проверенных 164 единиц СИ, используемых в эксплуатации – 9 не пригодны к эксплуатации, что является нарушением требований СТП37.104.1378.-2003 и п.9.2.1.СТП 37.104.564- 2003.

      В разделе «Внутренние аудиты»  по результатам устранения несоответствий, выявленных при аудите и выполнения корректирующих действий не отмечается факт устранения несоответствий и дата устранения.  Раздел 8.3. «Управление несоответствующей продукцией». Продукция поставщиков с истекшим  сроком хранения(2000-2004г) - неликвиды, залежалые ТМЦ, что было отмечено при аудите в 2005 году как не выполнение ТПУ 19.06.2 «Об использовании неликвидов» не утилизирована.

      По  итогам проведенной проверки  был  составлен план корректирующих мероприятий.

      Данные  таблицы 2.3.2. свидетельствуют о том, что в процессе проверки было выявлено 28 несоответствий системы менеджмента качества на соответствие требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001.

Таблица 2.3.2.

Оценка  функционирования системы менеджмента качества в 2006 году по результатам аудита

 

      Из  таблицы 2.3.2. «Оценка функционирования системы менеджмента качества в 2006 году по результатам аудита», видно, что всего несоответствий 28: пять из них значимые и 23 малозначимые. В процессе проверки было устранено 14 несоответствий.

      Причины несоответствия остались прежними по сравнению с предыдущим периодом - исполнительские  и организационные.

      Следует также заметить, что по сравнению  с предыдущим периодом  количество несоответствий сократилось с 38 до 28. И если по итогам проверки в 2005 году остались невыполненными 24 несоответствия, то в 2006году количество их сократилось до 9. Что в свою очередь является свидетельством  эффективности корректирующих мероприятий.

      Заметно сократилось количество несоответствий по Управлению документацией с 13 до 5, но на общем фоне несоответствий в 2007году, они все же занимают одно из первых мест и требуют серьезной работы с ними.

      Также страдают закупки, количество несоответствий здесь по сравнению с прошлым  периодом даже возросло с 4 до 6.Здесь  требуется серьезный анализ и  ужесточение дисциплины, так как причины неблагополучия в основном исполнительские.

      Анализ  и оценка соответствия системы менеджмента качества в 2007  году, согласно данным, представленным в таблице 2.3.2.  свидетельствуют о том, что в области системы менеджмента качества наблюдается определенный  успех.

      Так общее количество несоответствий в 2007 году сократилось по сравнению с 2006 годом с 28 до 10, т.е. почти в четыре раза.

      Состав  несоответствий, которые необходимо взять на заметку, тот же, что и  в предыдущие периоды и наблюдается  он в тех же разделах, что и прежде правда уже в минимальном количестве.

      Анализ  и оценка соответствия системы менеджмента  качества в 2007  году представлены в  таблице 2.3.3. После сравнения с предыдущими аналогичными таблицами можно увидеть разницу между значимых и незначимых несоответствий. Несомненно, показатели представленные в данной таблице претерпели изменения по сравнению с показателями предыдущего года.

Таблица 2.3.3. 

Анализ  и оценка соответствия системы менеджмента  качества в 2007  году

 

      Из  таблицы 2.3.3. «Анализ и оценка соответствия системы менеджмента качества в 2007  году» видно, что общее количество несоответствий к 2007 году снизилась до 10: из них 3 – значимые соответствия, а 7 – малозначимые соответствия. В 2006 году по результатам аудита, видно, что всего несоответствий 28: пять из них значимые и 23 малозначимые. В процессе проверки было устранено 14 несоответствий. Таким образом, в 2007 году результаты проведенного внутреннего аудита хорошие.

      Во  второй главе была рассмотрена и  анализирована методика проведения внутреннего аудита в ООО ПО «Начало». Дана краткая характеристика предприятия ООО ПО «Начало», дан анализ результативности внутреннего аудита в ООО ПО «Начало», выделены проблемы проведения внутреннего аудита в ООО ПО «Начало».

      Таким образом, анализ отчетных данных по аудиту менеджмента качества, свидетельствует  о том, что в период с 2006 по 2007 год в ООО ПО «Начало» велась серьезная большая работа по управлению качеством  продукции и совершенствованием системы менеджмента качества.

     Вопрос  о решение проблем внутреннего  аудита в ООО ПО «Начало», остается открытым так, как присутствует ряд, на наш взгляд серьезных ошибок.

     Одной из главных проблем является слабое информирование рабочих в политике качества данного предприятия. Что свидетельствует о не частом проведения внутреннего аудита.

      Отсутствие  компьютеризации аудита, что затрудняет оперативность обработки информации.

      Аудит в организации не проводится в системе мониторинга.

      Несмотря  на то, что по форме опросного  листа политика в области качества присутствует, а результаты говорят  о формальности проведения внутреннего  аудита, и СМК.

      Для дальнейшего улучшения системы менеджмента качества на соответствие требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001 на предприятии ООО ПО «Начало» нужно должным образом обратить внимание на существующие несоответствия и принять меры по их устранению.

      Таким образом, при стремлении к быстрому результату в ООО ПО «Начало» допускается немало ошибок, в первую очередь, связанных с недооценкой внутреннего аудита как профессиональной деятельности, требующей не только определенных знаний, но и практического опыта.

     И так, результативность процесса внутреннего аудита ООО ПО «Начало» определяется его организацией, в основу которой положены следующие принципы:

      - переходить от простого к сложному;

      - не ограничивать искусственно время аудита;

      - обеспечивать материальное и моральное поощрения аудиторов;

      - поддерживать квалификацию аудиторов.

      Основными проблемами внутреннего аудита на предприятий  ООО ПО «Начало» является:

     - СМК для рабочих представляется формальной;

     - несвоевременное  информирование персонала в повышении качества;

     - незаинтересованности персонала Политикой в области качества;

     - увеличение числа несоответствий;

     - не проведение комплексного аудита;

     - нет контроля по хранению и  внесению изменений и изъятию  документов.

     Проанализировав методику проведения внутреннего аудита ООО ПО «Начало», необходимо сделать следующие обобщения. Внутренний аудит на предприятии носит в целом системный характер, однако имеются существенные проблемы, которые снижают его результативность.  В числе этих проблем необходимо выделить:

     - СМК для рабочих представляется формальной;

     - несвоевременное  информирование  персонала в повышении качества;

     - незаинтересованности персонала  Политикой в области качества;

     - увеличение числа несоответствий;

     - не проведение комплексного аудита;

     - нет контроля по хранению и  внесению изменений и изъятию документов.

     Данные  проблемы затрудняют процесс внутреннего  аудита предприятия.

3. Мероприятия по совершенствованию внутреннего аудита предприятия ООО ПО «НАЧАЛО»

3.1. Направления совершенствования

внутреннего аудита в ООО ПО «Начало»

      Внутренний аудит осуществляется специальной службой ООО ПО «Начало», непосредственно подчиненной руководству ООО ПО «Начало». Внутренний аудит предприятия представляет внутрихозяйственный контроль.

     После проведения внутреннего аудита ООО ПО «Начало» предлагаем:

      - переходить от простого к сложному;

      - не ограничивать искусственно время аудита;

      - обеспечивать материальное и моральное поощрения аудиторов;

      - поддерживать квалификацию аудиторов.

      Для решения основных проблем внутреннего аудита на предприятий ООО ПО «Начало» предлагаем:

     1. Значимость СМК донести до рабочих, разъяснить роль каждого работника при решении проблем, существующих на предприятии.

     2. Своевременно  информировать персонал о повышении качества выпускаемой продукции и объяснять зависимость качества выпускаемой продукции и заработной платы, что прямо пропорционально друг другу; повышение качества выпускаемой продукции повысит рейтинг продаж, повысится количество продаваемых товаров, что даст хороший результат для повышения заработной платы.

     3. Заинтересовать персонал Политикой в области качества: качества выпускаемого товара лучше, заработная плата поднимается; качества товара ухудшается, соответственно заработная плата уменьшается.

     Политика  должна:

     а) соответствовать ГОСТ Р ИСО 9000-2001 качеству предприятия;

     б) включать в себя приверженность по постоянному улучшению;

     в)включать в себя приверженность соответствовать, по меньшей мере, текущему законодательству ГОСТ Р ИСО 9000-2001 и другим требованиям, с которыми предприятие соглашается;

     г) документально оформляться, внедряться и поддерживаться в рабочем состоянии;

     д) доводиться до сведения всего персонала в целях информированности персонала о его индивидуальной ответственности по ГОСТ Р ИСО 9000-2001 ;

     е)  быть доступной для заинтересованных сторон;

     ж) периодически анализироваться на предмет ее актуальности и соответствия предприятии.

     4. Уменьшить число несоответствий, в особенности значимых:

     - улучшить управление записями;

     - повысить ответственность руководства;