Основными проблемами, возникающими при кредитовании малого и среднего бизнеса являются следующие факторы:

       1. Одной из основных проблем  является использование нелегитимных  схем ведения бизнеса, ведение  «двойной « бухгалтерии», а также  умышленное сокрытие полной информации (в первую очередь, об имеющихся  долгах). Примерно в половине случаев  отчетность не отражает реального  финансово-экономического состояния  деятельности предприятия. Зачастую  заемщик не отдает себе отчета, что первой и главной жертвой  в такой ситуации выступит  его собственный бизнес: значительное  увеличение долговой нагрузки  приведет к ухудшению финансовых  показателей деятельности предприятия.  В то время как в ряде  банков практикуется возможность  индивидуального рассмотрения финансового  положения компании и разработка  более гибких условий погашения  кредита. Ведь низкий уровень  прозрачности бизнеса не позволяет  в полной мере подойти к  его анализу и оценке;

       2.Вторая  проблема - нехватка надежных залогов.  Следует, однако, отметить, что в  последнее время требования к  залогу становятся менее строгими. В качестве залога банки принимают  квартиры или жилые дома с  земельным участком, а залогодателем  может выступать как учредитель (генеральный директор), так и  третье лицо. Но часть предприятий  не имеет своей собственности,  которую можно предложить в  качестве залога. Помещения, оборудование, транспорт, как правило, могут  арендоваться, а производимый товар  не обладает достаточной степенью  ликвидности. У ряда банков  стали появляться также стандартные  кредитные продукты для данной  категории клиентов, которые предоставляются  без залога. Тем не менее, для  большинства банков при определении  процентной ставки немаловажным  фактором является ликвидность  предоставляемого заемщиком залогового  обеспечения: чем ликвиднее залог,  тем дешевле обойдется кредит. Если некоторые программы не  предусматривают залогового обеспечения,  за это придется расплачиваться  повышенными процентами, ограниченными  суммами и сроками кредитования;

       3. Следующая проблема, с которой  сталкиваются многие предприниматели,  планирующие начать собственный  бизнес, это то, что не каждый  банк возьмется за кредитование  нового предприятия. Такой бизнес  в банковских кругах принято называть «старт-ап». Обычно банк начинает свою работу с клиентом с анализа риска и финансовых показателей прошлых лет. Банки полагают, что кредитование малого бизнеса на стадии его создания сопряжено со значительными рисками и не кредитует «стартовый бизнес». Если же это «старт-ап», то потенциальному клиенту просто нечего предоставить банку для анализа. В таких ситуациях клиенты зачастую используют средства банка, не сообщая ему о целях кредитования, например, руководители предприятий, оформляют кредиты как физические лица, т.е. по средством механизмов потребительского кредитования. Для погашения таких кредитов они в последствии будут вынуждены изымать денежные средства из оборота и обналичивать их;

       Еще одним проблемным этапом в получении  средств на развитие бизнеса является составление качественного бизнес-плана. Прежде чем идти в банк, предприниматель  должен изучить сегмент рынка, в  котором он планирует работать, оценить  свои возможности и нужды, чтобы  сформировать максимально реалистичный и адекватный условиям рынка бизнес-план. Зачастую именно невысокая финансовая грамотность владельцев малых предприятий, неумение четко сформулировать свои потребности в финансировании и  достойно представить свой бизнес приводит к получению отказа со стороны  банка. Многие предприниматели даже не имеют расчетного счета, и не могут  предоставить необходимые для кредитования документы вследствие отсутствия правильно  оформленной бухгалтерской отчетности. Часть заемщиков не планируют  свои кредитные займы, другие даже не знают, как с умом можно было бы потратить денежные средства, третьи не могут составить бизнес план и  т.д. Банки же предпочитают работать с дисциплинированными и ответственными заемщиками, грамотно планирующими развитие своего бизнеса.

       Немаловажной  проблемой является то, что большинство  предприятий имеют нестабильное финансовое положение, занимают неустойчивую позицию на рынке, имеют нерегулярный доход, вызывая сомнения в своей  платежеспособности. Также укрываясь  от уплаты налогов предприятия не все свои обороты проводят по расчетному счету, вследствие чего снижается лимит  кредитования или же предприятие  получает отказ от банка.

       Итак, выделим основные проблемы кредитования нового бизнеса:

       - создаваемый бизнес - зона повышенных  кредитных рисков для банка; 

       - отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести  анализ и оценку бизнеса, оценить  платежеспособность заемщика;

       - отсутствие залогового обеспечения  и поручителей; 

       - недостаточно развитая методология  оценки банковских рисков;

       - отсутствие четких банковских  механизмов анализа бизнес проектов.

       Основными направлениями совершенствования  системы кредитования малого и среднего бизнеса должны стать:

       - разработка мероприятий по снижению  рисков кредитования малых субъектов  предпринимательства;

       - внедрение стандартизированных  процедур, позволяющих снизить себестоимость  операций по кредитованию и  сократить срок рассмотрения  заявок предприятий; 

       - увеличение срочности пассивов, что позволит снизить разрывы  между активами и пассивами  по срокам востребования и  погашения; 

       - осуществление мероприятий на  федеральном и региональном уровне  по созданию «благоприятной среды»  для малых субъектов предпринимательства. 

       Решение всего комплекса этих вопросов возможно при наличии продуманной государственной  политики поддержки малого предпринимательства, поддержки муниципальных программ развития малого бизнеса. Сейчас изменения  происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной  базы, согласованное с требованиями рынка.

       Одновременно  с мерами по расширению кредитования малого бизнеса банками, необходимо продолжать работу по развитию операций по предоставлению микрозаймов небанковскими  кредитными организациями. Цель такой  работы - расширить доступ к заемным  средствам той части населения, для которой по тем или иным причинам ограничен доступ к банковским услугам (в силу удаленности населенного  пункта, малых объемов запрашиваемых  средств, отсутствия кредитной истории, малого размера предприятия и  т. п.). При этом, стимулируя через  выдачу займов развитие малого, затем  среднего предпринимательства, микрофинансовые  организации растят законопослушную, добросовестную банковскую клиентуру.

       Согласно  стратегии развития банка до 2014 года главными источниками развития конкурентных преимуществ в области обслуживания юридических лиц станут сочетание его ресурсной базы и возможностей с использованием потенциала по охвату клиентской базы, построение на базе существующей инфраструктуры и коллектива сотрудников первоклассной системы организации продаж и обслуживания корпоративных клиентов. Для достижения этих целей в рамках реализации стратегии работа будет сосредоточена на четырех основных направлениях:

       1. Построение лучшей системы и  организации продаж и обслуживания  корпоративных клиентов. За счет  максимально четкой фокусировки  на потребностях клиента и  знания специфики его работы  клиентский менеджер обеспечит  предоставление комплексного обслуживания  и высокое качество предоставляемых  услуг, повысит эффективность  работы с клиентом за счет  активизации перекрестных продаж. Будут формализованы система  обслуживания и организации продаж  и система планирования операций  с клиентами.

       2. Дифференциация модели работы  Банка и продуктового предложения  по трем ключевым сегментам:  крупным, средним и малым предприятиям. Необходимость дифференциации подходов  к обслуживанию этих клиентских групп обусловлена существенными отличиями в потребностях клиентов в зависимости от размера их бизнеса, различной степенью охвата и проникновения Банка на различных рынках. Все три сегмента клиентов (малый, средний, крупный бизнес) имеют равный приоритет для Банка: их прогнозная доля в экономическом результате корпоративного блока Банка к 2014 г. будет примерно одинакова. При этом наибольший прирост ожидается в сегменте средней клиентуры.

       3. Развитие продуктового ряда будет  нацелено на обеспечение возможности  продажи клиентам всей линейки  банковских продуктов, адаптированных  под нужды соответствующих сегментов.  Для крупных и средних клиентов  Банк усилит свои позиции по  предложению услуг в области  управления активами и корпоративных  финансов. Для средних и малых  клиентов будет расширена продуктовая  линейка в сфере предоставления  краткосрочных и среднесрочных  средств (например, факторинг, лизинг, экспресс-кредиты и т.д.). Кроме  того, для всех категорий клиентов  предполагается совершенствование  продуктов расчетно-кассового обслуживания  и управления ликвидностью.

       4. Оптимизация внутренних технологий  и процессов предоставления банковских  услуг будет направлена на  их упрощение, стандартизацию  и автоматизацию. Это позволит, в частности, повысить эффективность  процесса принятия кредитных  решений, облегчить документооборот,  формализовать и сделать более  масштабируемой систему аналитической  оценки по ряду кредитных продуктов  для малого и среднего бизнеса. 

Заключение

     На  основании проведенного в работе исследования можно сделать следующие  выводы. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Кредитные операции выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Для осуществления эффективной деятельности все формы и методы управления кредитными операциями должны быть взаимосвязанными и составлять единую систему управления. В деятельности Ханты-Мансийского Банка кредитование относится к приоритетным операциям, и в процессе своей деятельности постоянно развивает его инструментарий и интенсивно укрепляет методологическую базу.

     Кредитная политика Банка строится на основе соблюдения таких общепринятых принципов  кредитования как срочность, возвратность, платность и обеспеченность. Благодаря  политике Банка, направленной на увеличение доли рынка, приходящегося на работу с физическими и юридическими лицами, расширение спектра и повышение  качества оказываемых услуг и  достижения конкурентных преимуществ  за счет снижения себестоимости операций, расширения сети отделений Банка, произошло  качественное изменение структуры  клиентской базы, позволяющее эффективно использовать ее ресурсную основу для  активных операций. Кредитная политика Банка была направлена на создание диверсифицированной клиентской базы, формирование постоянного круга  надежных и рентабельных заемщиков, использование кредита не только как средство увеличения доходов, но и как средство установления долгосрочных взаимовыгодных отношений с клиентами  Банка.

     Прирост кредитного портфеля ОАО «Ханты-Мансийский банк» (с учетом межбанковского кредитования) в период с 2007 по 2009 год составил 39 млрд. рублей. Общая сумма кредитного портфеля банка по состоянию на 01.01.20010 составила 80 млрд. руб., увеличившись с начала 2008 года на 16%. Высокие темпы роста данной составляющей бизнеса и высокие темпы роста ресурсной базы банка определяются:

• экономическим ростом в Российской Федерации в последние годы;
• динамичным экономическим развитием Ханты-Мансийского автономного округа-Югры на протяжении последних 5 лет, опережающее темпы развития государства в целом;
• увеличение вкладов населения;
• совершенствованием системы управления и корпоративной культуры Банка;
• постоянным развитием бизнес-технологий, направленных на повышение эффективности деятельности Банка;
• расширение филиальной сети, делающих услуги Банка более доступными для клиентов.

     По  результатам анализа кредитного портфеля банка можно сделать  вывод о соответствии его динамики потребностям стабильного расширения масштабов бизнеса ОАО «Ханты-Мансийский банк». Оценив уровень прироста резервов под обесценение и уровень  прироста кредитного портфеля (который  растет более высокими темпами нежели резервы), можно сделать вывод  о высоком качестве кредитного портфеля. На сегодняшний день с одной стороны  сформирована устойчивая ресурсная  база для кредитования промышленности и граждан. С другой стороны банком проведена существенная работа для  диверсификации кредитного портфеля, как по отраслям так и по секторам экономики. Это сделано за счет предложения  новых видов кредитных продуктов, улучшения условий обслуживания, успешного конкурирования по параметру  стоимости кредитных ресурсов для  заемщиков.