Проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц

    -информирование  Отдела противодействия легализации  доходов (соответствующее подразделение  филиала Банка) в соответствии  с Памяткой о предоставляемой  информации. (17)

    2.2.2 Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита, оценка платежеспособности Заемщика

    При обращении Заемщика в Банк за получением кредита сотрудник Отдела кредитования выясняет у Заемщика цель, на которую  испрашивается кредит, разъясняет ему  условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

    После проведения переговоров с потенциальным  Заемщиком и получения документов, характеризующих кредитную сделку, Отделом кредитования Банка проводится всесторонний анализ кредитной заявки, результатом которого должно являться формирование выводов о кредитоспособности Заемщика, экономической целесообразности реализации предложенного проекта, определение формы и условий  кредитования, которые учитывают  особенности Заемщика и его бизнеса.

          Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита  зависит от вида кредита и его  суммы, но не должен превышать с момента  предоставления полного пакета документов Заемщиком до принятия решения Кредитным  комитетом Банка (филиала Банка) 5 рабочих дней;

1. Заявки на получение кредита выносятся на заседание Кредитного комитета Банка, если полный пакет документов предварительно рассмотрен членами Кредитного комитета Банка, являющимися работниками отдела кредитования, отдела безопасности, юридического отдела.

    При рассмотрении заявок члены Кредитного комитета Банка при необходимости  оформляют свои замечания и предложения  в листе согласования к проекту  решения Кредитного комитета.

2. Заявление Заемщика регистрируется в канцелярии Банка (или соответствующем подразделении Филиала), после чего направляется в Отдел кредитования. Сотрудник Отдела кредитования составляет перечень принятых документов и копий.
3. Далее сотрудник Отдела кредитования производит проверку оформления предоставленных Заемщиком документов; определяет платежеспособность Заемщика, При проверке сведений сотрудник Отдела кредитования выясняет кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в филиалы Банка, предоставлявшие ему кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации, в том числе в бюро кредитных историй.

    Основным  источником информации о планах заемщика по использованию кредита является бизнес-план проекта (экономическое  обоснование), который должен подкрепляться  действующими договорами и другими  документами.

    Источником  погашения предоставляемого кредита  являются результаты деятельности Заемщика и предоставляемое обеспечение. Оценка возможности погашения кредита  производится на основе комплексного анализа финансового состояния  Заемщика. Он включает в себя проведение анализа структуры активов и  пассивов, денежных и товарных потоков, финансовой устойчивости и эффективности  деятельности, оценку забалансовых обязательств Заемщика. (17)

    Результатом анализа проекта (экономического обоснования) Отделом кредитования Банка должен явиться вывод о возможности  своевременного и полного погашения  предоставленного кредита.

    Работник  Отдела кредитования Банка совместно  с Управлением безопасности Банка  осуществляют проверку предполагаемого  залога. По факту проверки оформляется  акт, в котором указывается наличие, состояние, условия хранения и местонахождение  предметов залога. Акт подписывается  как со стороны Банка (филиала  Банка) так и со стороны Заемщика.

4. Отдел кредитования Банка направляет пакет документов Юридическому управлению и Управлению безопасности Банка. Управление безопасности Банка проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), сведения о юридическом и фактическом адресе Заемщика, телефоны, факсы и другие средства связи, места работы Заемщика, информацию о наличии имущества и другие сведения, указанные в Анкете.

    В заключение Юридического управления Банка  должно быть отражено следующее: в журнале  учета заявлений; на заявлении проставляются  дата регистрации и регистрационный  номер. (17)

    Оценка  и возможность приема в обеспечение  по кредитному договору ценных бумаг  определяется Отделом ценных бумаг  Банка.

5. Работник Отдела кредитования Банка составляет письменное комплексное заключение о целесообразности (нецелесообразности) выдачи кредита и в случае целесообразности выдачи кредитов согласовывает с Заемщиком варианты условий предоставления кредита.

    Оценка  кредитного риска, классификация и  оценка ссуды производится уполномоченными  подразделениями Банка по каждой ссуде, одновременно с ее предоставлением, кроме портфеля однородных ссуд, за исключениям предусмотренными настоящим Положением о кредитовании юридических и физических лиц от 29.12.2006 №13.

    Оценка  кредитного риска по каждой выданной ссуде проводится на постоянной основе, при возникновении оснований, предусмотренных  настоящим Положением, но не реже одного раза в месяц на отчетную дату.

      Классификация ссуды осуществляется  на основании профессионального  суждения в одну из пяти  категорий качества (за исключением  ссуд, сгруппированных в портфель  однородных ссуд):

    I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

2. категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 1 до 20 процентов);
3. категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);

    IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);

    V  (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

    Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесцененными.

2.2.3 Обеспечение кредита

    Банком (филиалом Банка) используются все виды обеспечения, не противоречащие требованиям действующего законодательства РФ. (Приложение 3)

    Банк (филиал Банка) может использовать как  один, так и несколько различных  видов обеспечения. При этом размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного  долга и процентов, причитающихся  за весь срок его пользования (в случае, если срок, на который предоставлен кредит, превышает один год - процентов, причитающихся в соответствии с  договором к выплате в течение  ближайшего года), а также возможных  издержек, связанных с реализацией  залоговых прав. Сумма издержек исчисляется  в размере 20 % от суммы кредита  и процентов, причитающихся за весь срок его пользования.

    Под суммой обеспечения для Поручительства и Гарантий понимается сумма солидарных или субсидиарных обязательств поручителя (гаранта). Сумма полученного Поручительства или Гарантии по предоставленным  кредитам должна быть достаточной для  компенсации Банку основной суммы  долга по ссуде и/или процентов  за весь срок использования кредита.

    Под суммой обеспечения для залога понимается справедливая стоимость залога.

    Банк  принимает в качестве обеспечения  обязательств по кредитным договорам  в залог имущество Залогодателя, принадлежащее ему на праве собственности.

    Основные  фонды принимаются в залог  лишь в случае, когда Заемщик в  соответствии с действующим законодательством  и собственными уставными документами  отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

    При кредитовании под залог имущества (объектов недвижимости, оборудования, товаров в обороте, транспортных средств) или ценностей учитывается  не только балансовая стоимость имущества, но и реальная стоимость залога с  учетом возможности быстрой реализации товаров, фондов, ценных бумаг и т.д., заложенных Заемщиком.

    Сумма кредита с учетом причитающихся  процентов за весь срок пользования  кредитом, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых  прав, не должна превышать по совокупности залоговой стоимости имущества  и/или суммы платежеспособности поручителей, суммы гарантий.

    Сумма вышеуказанных обязательств корректируется в зависимости от группы надежности обеспечения и рыночной оценки стоимости  предметов залога на следующие коэффициенты (Таблица 3) 
 
 

    Таблица 3

    Коэффициенты  надежности

 
---

    При принятии в залог имущества Банк в праве потребовать его страхования  за счет Заемщика. (17)

    2.3 Процедура выдачи  кредита на примере ООО «Семья и Ко»

    В Банк поступило заявление от ООО  «Семья и Ко» с просьбой о рассмотрении возможности открытия кредитной линии на следующих условиях:

• Кредитная линия с лимитом задолженности -10 000 000 рублей.
• Срок пользования – 12 месяцев.
• Процентная ставка – 13 % годовых.
• Цель – пополнение оборотных средств.
• Обеспечение – залог товаров в обороте, принадлежащих на праве собственности ООО «Семья и Ко»
• рыночной стоимостью – 20 000 000 руб., справедливой стоимостью – 12 000 000 рублей.

    2.3.1.Общая  характеристика «Семья и Ко»

    Общество  с ограниченной ответственностью «Семья и Ко» создано в результате преобразования одного из первых торговых предприятий по продаже бытовой и офисной техники «Техника», возникшего в 1991 году. Общество создано для осуществления коммерческой деятельности и извлечения прибыли.

    Учредителями  являются:

• Султанов Юрий Геннадьевич 20% - генеральный директор;
• Султанов Валерий Геннадьевич 20% - родной брат, администратор;
• Султанова Наталья Геннадьевна 20 % - родная сестра, коммерческий директор;
• Канарейкина Надежда Геннадьевна 20% - родная сестра, исполнительный директор;
• Канарейкин Александр Анатольевич 20 % - супруг сестры, маркетолог.

    Размер  уставного капитала составляет 10 000 рублей.

    ООО «Семья и Ко» зарегистрировано 11.07.2000 под № 1915 в г. Югорск.

    Единый  регистрационный номер 1028600516933 присвоен 30.12.2002.

    Юридический адрес: 628007, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, г. Югорск, ул. Мира, д. 57.

    Предприятие осуществляет торгово-закупочную деятельность в виде розничной и оптовая  торговли бытовой и офисной техникой, а также канцелярскими принадлежностями, картинами изобразительного искусства  и посудой.

    Основными конкурентами предприятия на рынке  сбыта бытовой и офисной техники  являются техномаркет «Лого», «Эльдорадо», «Норд». Рынок бытовой и офисной техники развивается, появляется новые конкуренты, и уровень конкуренции в данной сфере торговли повышается.