Проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц

    Кроме этого, ОАО Ханты-Мансийский банк имеет 16 филиалов в городах: Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Тюмень, Пыть-Ях, Югорск, Нижневартовск, Сургут, Лангепас, Нефтеюганск, Радужный, Мегион, Березово, Белоярский, Нягань, Советский и два Представительства в городе Екатеринбурге и в Чешской республике, в городе Прага.

    Управлять особо крупными организациями, к  которым относится ОАО Ханты-Мансийский банк, централизованно невозможно из-за огромного количества требующейся для этого информации и, как следствие этого, сложности процесса принятия решений. Децентрализация дает право принимать решения тому руководителю, который ближе всего стоит к возникшей проблеме и, следовательно, лучше всех ее знает. Децентрализация стимулирует инициативу и позволяет личности отождествить себя с организацией. Децентрализация помогает подготовке молодого руководителя к более высоким должностям, предоставляя ему возможность принимать важные решения в самом начале его карьеры. Это обеспечивает приток в организацию талантливых руководителей.

2.1.3 Кредитные ресурсы Банка

    Кредитные ресурсы Банка состоят из:

    - собственных средств (за исключением  стоимости приобретённых им основных  фондов, вложений в доли участия  в уставном капитале банков, других  юридических лиц и иных иммобилизованных  средств);

    - средств юридических лиц, находящихся  на счетах в Банке, в том  числе привлеченных в виде  срочных вкладов (депозитов), вкладов  граждан, привлекаемых на определенный  срок и до востребования;

    - кредитов других банков;

    - других привлеченных средств.

    В качестве ресурсов кредитования может  также использоваться нераспределенная в течение года прибыль Банка.

2.1.4. Кредитный портфель  банка

    Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование кредитного портфеля.

    Кредитный портфель, по сути, – это совокупность всех видов кредитов, предоставленных  банком заемщикам с целью получения  прибыли в виде процента. Кредитный  портфель коммерческого банка может  быть охарактеризован объемом кредитов, предоставленных банком за определенный период времени, или остатками ссудной  задолженности банку на определенную отчетную дату.

 

    

Таблица 2

Состав  и структура кредитного портфеля по секторам экономики

 

    Данные  Таблицы 2 иллюстрируют тенденцию улучшения структуры кредитного портфеля с точки зрения его значимости для реального сектора экономики и граждан. Общий объем кредитного портфеля на 1 января 2009 года составил 80005001 тыс. руб, по сравнению с данными на 01.01.2007 он вырос примерно в 2 раза и составлял 40917435 тыс. руб. (Рисунок 1) 

Рисунок 1.

Динамика  изменения объема кредитного портфеля за 2007-2009 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Структура кредитного портфеля на 2007 год

Рисунок 2

Структура кредитного портфеля на 2008 год

Рисунок 3

Структура кредитного портфеля на 2009 год

 

    Рисунок 4 

    Такой рост обусловлен увеличением портфеля коммерческих кредитов с 22296613 тыс. руб. до 51177230 тыс. руб., т.е. больше чем в 2 раза, что обусловлено следующими факторами: во-первых, кризис, начавшийся в 2008 году, ослабил финансовое положение многих предприятий и организаций, и чтобы поддерживать нормальное функционирование, предприятия вынуждены были прибегать к займу денежных средств у банков или иных кредитных организаций, во-вторых, способствовала и политика государства по поддержке предпринимательства, которая создавала льготные условия для кредитования. 

 

2.1.5 Прибыль ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

     Прибыль (убытки) кредитной организации определяется путем вычитания из общей суммы  доходов общей суммы расходов от всех видов деятельности Банка. Из балансовой прибыли Банка выплачиваются  предусмотренные законодательством  налоги, сборы и другие обязательные платежи в бюджет, и внебюджетные фонды. Оставшаяся после обязательных выплат прибыль является чистой прибылью Банка и распределяется в соответствии с Положением.

     Распределению подлежит чистая прибыль Банка.

     Отчет о прибылях и убытках составляется кредитной организацией нарастающим  итогом по каждой статье с начала года и представляется в соответствующие  органы в установленном порядке.

     При принятии окончательного варианта распределения  прибыли производится регулирование  размеров фондов в пределах общей  величины распределяемой прибыли, сокращение или исключение из фондов при недостатке средств отдельных статей затрат.

     В период 2008-20010 гг. ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК продолжал динамичное развитие, показывая положительные финансовые результаты и рост основных балансовых показателей (16).  

     Финансовое  состояние Банка согласно общепринятой практике оценивается с использованием нормативов, установленных Банком России, а также показателей прибыли  и рентабельности операций. На протяжении срока всей своей деятельности, в  т.ч. в текущем финансовом году, в  Банке тщательно отслеживается  соблюдение обязательных нормативов и  обязательных резервных требований, нормативно установленных Банком России. (16)

     Основными направлениями размещения привлекаемых ресурсов являются операции по предоставлению кредитов предприятиям и организациям, финансовым институтам, а также вложения в ценные бумаги. Результатами успешной работы Банка стали стабильный рост прибыли, высокие качественные показатели деятельности.

 

    2.2 Методика кредитования юридических лиц Ханты-Мансийским Банком

2.2.1 Краткая характеристика  отдела кредитования  юридических лиц

    Отдел кредитования юридических лиц осуществляет свою деятельность на основании положения  о кредитовании юридических и  физических лиц а ОАО Ханты-Мансийский Банк (от 27.12.2004 с изменениями и дополнениями от 29.12.2006).

    Кредиты предоставляются на договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности.

    Основные  направления кредитной политики Банка определяются Правлением Банка  в соответствии с законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Центрально Банка Российской Федерации, локальными нормативными актами Банка.

    Координацию кредитной работы и принятие решений  о выдаче кредитов (или пролонгации) осуществляет Кредитный комитет Банка - постоянный внеструктурный рабочий орган Банка, действующий в соответствии с Положением о Кредитном комитете. (17)

    Организацию кредитной работы филиала Банка  осуществляет Директор филиала. Принятие решений о выдаче кредитов филиалом Банка осуществляет Кредитный комитет  филиала Банка в пределах установленных  лимитов по принятию решения.

    Основными подразделениями Банка, осуществляющими  операции по кредитованию являются:

• при выдаче кредитов, банковских гарантий кредитным организациям - Отдел актива пассивных операций (соответствующее подразделение филиала Банка);
• при выдаче кредитов, банковских гарантий, поручительств иным юридическим лицам предпринимателям без образования юридического лица и физическим лицам – Отдел кредитования (соответствующее подразделение филиала Банка);
• при проведении и учете операций Банка, связанных с векселями третьих лиц собственными векселями Банка, выдачей аваля - Отдел ценных бумаг;

    Подразделениями Банка, принимающими участие в выполнении операций по кредитованию являются: Отдел  кредитования, Отдел филиального  кредитования, Отдел ценных бумаг, Отдел  активно-пассивных операций, Операционное Управление, Отдел учета и контроля банковских операций, Юридическое Управление, Управление безопасности (соответствующие  подразделения филиала Банка).

    Обязанности по кредитованию распределяются между  подразделениями Банка следующим  образом:

          Отдел кредитования Банка (соответствующее подразделение  филиала Банка):

• беседа с Заемщиком;
• прием документов от Заемщика;
• их рассмотрение и составление заключения на Кредитный комитет;
• привлечение других служб Банка к рассмотрению документов;
• формирование пакета документов, необходимых для открытия ссудного счета;
• подготовка учетных и распорядительных документов по движению кредитных ресурсов;

    - подготовка документов для учета обеспечения и внебалансовых обязательств по выдаче кредитов;

• классификация кредитных рисков в соответствии с Положением «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» утвержденным правлением Банка (протокол от 30.07.04 № 68)
• подготовка кредитного договора и документов по обеспечению исполнения обязательств по кредитному договору;
• сопровождение кредитного договора, отслеживание финансового состояния Заемщика и (или) поручителя, сохранности и достаточности залогового имущества;
• начисление процентов и неустоек;
• своевременное вынесение на счета просроченных ссуд неуплаченных сумм;
• принятие своевременных мер к возврату кредита, уплате процентов и возврату просроченной задолженности;