Оглавление

Введение 3

Глава 1. Теоретические  основы взаимоотношения  банков с предприятиями 5

1.1. Роль банков в кредитовании юридических лиц (предприятий) 5

1.2.  Классификация кредитных  операций коммерческих  банков 7

1.3 Сущность, виды, функции,  принципы и методы  банковского кредитования 10

Глава 2 . Анализ кредитования юридических лиц  на примере ОАО  Ханты-Мансийского  банк 16

2.1 Экономико-организационная  характеристика Ханты-Мансийского  банка 16

2.1.1 Банковские операции  и другие сделки  Банка 16

2.1.2 Организационная  структура предприятия 17

2.1.3 Кредитные ресурсы  Банка 17

2.1.4. Кредитный портфель  банка 18

2.1.5 Прибыль ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ  БАНК 25

2.2  Методика кредитования  юридических лиц  Ханты-Мансийским  Банком 26

2.2.1 Краткая характеристика  отдела кредитования  юридических лиц 26

2.2.2 Рассмотрение вопроса  о предоставлении  кредита, оценка  платежеспособности  Заемщика 27

2.2.3 Обеспечение кредита 29

2.3 Процедура выдачи  кредита на примере  ООО «Семья и  Ко» 31

2.3.1.Общая  характеристика «Семья  и Ко» 31

2.3.2 Цель кредитования 32

2.3.3 Анализ финансового  состояния 34

Глава 3 Проблемы и пути совершенствования  кредитования юридических  лиц 48

Заключение 53

Список  литературы 55

Приложение 57 

 

Введение

     Переход России к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных  отношений.

     Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.

     Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном  и внешнем экономическом пространстве.

     Объективная необходимость кредитования предприятий  обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная  длительность оборота средств в  хозяйстве, тесное переплетение наличного  и безналичного оборота, обособление  средств в рамках экономических  субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных  звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

     Необходимость кредитования обусловлена также  коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При  помощи кредитного механизма предприятия  получают средства, необходимые им для нормальной работы.

     Кредит  имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями  и регионами, в повышении эффективности  производства, в создании и использовании  доходов и прибыли.

     Цель  данной работы проанализировать экономические взаимоотношения банка и предприятия в сфере кредитования.

     В ходе выполнения курсовой работы были поставлены следующие задачи:

• Изучить теоретические основы кредитования предприятий;
• Дать организационно-экономическую характеристику Ханты-Мансийскому банка;
• Проанализировать методику выдачи кредитов организациям;
• Рассмотреть процедуру выдачи кредита на примере ООО «Семья и Ко»
• Выявить проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц

Предметом курсовой работы является сфера финансового  взаимодействия банков и предприятий.

Объектом  данной работы является

     Для достижения поставленной цели были использованы нормативные и законодательные  акты, статистические данные, исследовательские  статьи в периодической литературе. Кроме теоретических изысканий, использовались также практические данные ОАО Ханты-Мансийский Банк, документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка.

     Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс кредитования в целом, его отдельные аспекты. Изучены теоретическая и документарная  стороны процесса. Были определены функции кредитора и заемщика, их права и обязанности, а также  линии поведения той и другой стороны в рыночных условиях на всем протяжении взаимодействия. При исследовании всех имеющихся данных, были рассмотрены  возможные пути развития кредитных  отношений в Российской Федерации.

    Данная  курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитного процесса - в ней рассмотрена сущность и классификация кредитных операций. Во второй главе приводится анализ процесса кредитования юридических лиц Ханты-Мансийским Банком, особое внимание уделено определению кредитоспособности заемщика, а также гарантия возвращения кредита – его обеспечение. Проведен анализ кредитоспособности заемщика - ООО «Семья и Ко». В третьей главе изложены проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц. 

Глава 1. Теоретические  основы взаимоотношения  банков с предприятиями

1. Роль  банков в кредитовании юридических лиц (предприятий)

 

    Одним из основных направлений деятельности любого банка является кредитование юридических лиц, но роль банковского кредита характеризуется результатами его применения. Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

    Немалое значение в системе кредитных  отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров для предоставления кредита используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

    Одним из проявлений роли кредита выступает  его воздействие на бесперебойность  процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению. (1, стр. 124)

    Кредит  играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

    Велика  роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т. д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

    Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно  контролировать эффективность таких  затрат благодаря определению возможности  погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

    Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока еще недостаточно развитых в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики.

    Это означает, что характеристика роли кредита как рычага, способствующего бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита. которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

    Такая возможность возлагает немалую  ответственность на кредиторов, которые должны прилагать необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем ставит под сомнение возможность возврата предоставленных взаймы средств. (2) 

    Коммерческие банки предоставляют организациям кредиты для оплаты счетов за товары, долговых требований поставщиков, для покрытия текущих производственных затрат, связанных с подготовкой товарной продукции, на выплату заработной платы рабочим, прирост оборотного капитала; в последнее время стали развиваться кредиты, стимулирующие приватизацию государственных предприятий. С появлением товарных и фондовых бирж и специальных биржевых банков, приступили к кредитованию товарного оборота и ценных фондовых бумаг, что стимулирует развитие хозяйственных структур в сфере материального производства. Кроме того, банки зачастую служат гарантами выполнения хозяйствующими субъектами принятых на себя гражданско-правовых обязательств. Такая форма участия банков в предпринимательской деятельности юридических лиц так и именуется  «Банковская гарантия».