Повышение эффективности управления персоналом на ЗАО «Сибур-Химпром»

Организационная структура  персонала изображена на рисунке  Д.1 (Приложение Д).

Основные технико-экономические  показатели ЗАО «Сибур-Химпром» за 2008-2010 гг. представлены в таблице 1.

Данные показатели были достигнуты благодаря грамотным действиям руководства предприятия, эффективному антикризисному управлению, позволившим сохранить в 2010 году темпы роста производства на уровне прошлого года.

 

Таблица 1 -  Основные технико-экономические  показатели за 2008-2010 гг.

Наименование показателя	2008 г	2009 г	2010 г	Отклонение
				2009/ 2008, %	2010/ 2009, %
1	2	3	4	5	6
Выручка от реализации-всего,тыс. руб.:	1 737 552	1 978 075	2 656 695	14%	28%
процессинг	1 491 156	1 673 588	2 268 957	13%	29%
услуги вспомог.цехов	177 911	202 738	229 091	14%	13%
перепродажа	68 485	101 749	158 647	49%	56%
Себестоимость реализации - всего,тыс. руб.:	1 257 751	1 424 852	1 615 440	13%	13%
процессинг	1 049 481	1 171 973	1 287 162	12%	10%
услуг вспомог. цехов	151 224	172 328	193 841	14%	12%
перепродажа	57 046	80 551	134 437	41%	67%
Коммерческие расходы, тыс. руб.	13 708	16 272	19 179	19%	18%
Управленческие расходы, тыс. руб.	395 751	457 928	466 108	16%	2%
Прибыль от реализации-всего, тыс. руб.:	70 343	79 024	555 968	20%	в 3 раза
Чистая прибыль, тыс. руб.	2 855	39 091	433 335	77%	в 3 раза
Объем капвложений, тыс. руб.	1 148 830	281 849	205 027	-75%	-27%
Стоимость оборотных фондов, тыс. руб.	639 263	640 438	839 988	0%	31%
Стоимость основных фондов, тыс. руб.	1 384 201	2 022 884	2 217 727	39%	0%
Фондоотдача	126%	98%	120%	-22%	23%
Производительность, тыс. руб/ чел в год	2588	2933	3304	13%	13%
Средняя численность работников, чел.	2 694	2 506	2277	-7%	-9%
Фонд заработной платы, тыс. руб.	493 541	552 497	608 462	12%	10%
Среднемесячная зарплата на 1 работника, руб.	15 267	18 372	22 135	20,3%	20,5%

 

Данные, представленные в таблице 1, позволяют сделать следующие выводы:

- выручка от реализации в 2010 году увеличилась по сравнению с 2009 годом на 28%;

- прибыль от реализации выросла в 3 раза и составила 555 968 тыс. рублей;

- рентабельность в 2010 году равна 21%, что также выше предыдущего показателя;

- чистая прибыль выросла на 394 244 тыс. рублей (в 3 раза) и составила 433 335 тыс. рублей;

- темп роста производительности труда в 2009 году (13%) и в 2010 году (13%) опережает рост средней заработной платы, что оценивается положительно.

Как видно из проведенного анализа, практически все показатели работы ЗАО «Сибур-Химпром» за 2008-2010 гг. показывают положительную динамику.  

Рассмотрим коэффициенты ликвидности и финансовой устойчивости  предприятия.

Ликвидность предприятия – это  способность предприятия превращать свои активы в деньги для покрытия всех необходимых платежей по мере наступления их срока. Предприятие, оборотный капитал которого состоит преимущественно из денежных средств и краткосрочной дебиторской задолженности, обычно считается более ликвидным, чем предприятие, оборотный капитал которого состоит преимущественно из запасов.   

Различные показатели ликвидности важны не только для руководства и финансовых работников предприятия, но и представляют интерес для различных потребителей аналитической информации: коэффициент абсолютной ликвидности – для поставщиков сырья и материалов, коэффициент быстрой ликвидности – для банков, коэффициент покрытия – для покупателей и держателей акций и облигаций предприятия.  

Рассчитанные показатели оформим в таблицу 2.

Таблица 2 - Коэффициенты ликвидности и финансовой устойчивости

Показатель	Формула	2009г.	2010г.	Норма
Коэффициент абсолютной ликвидности	(ДС+КФВ)/ТП	0,09	0,11	>0,2
Коэффициент быстрой ликвидности	(ДС+КФВ+ДЗ)/ТП	0,57	0,55	>1

 

Продолжение таблицы 2

Показатель	Формула	2009г.	2010г.	Норма
Коэффициент текущей ликвидности	ТА/ТП	1,54	1,64	>2
Коэффициент автономии	СК/ВБ	0,48	0,54	>0.6
Коэффициент маневренности	(СК-ПА)/СК	0,56	0,59	рост
Коэффициент обеспеченности собственными средствами	(СК-ПА)/ТА	0,35	0,39	рост
Коэффициент обеспеченности запасов  собственными источниками	(СК-ПА)/Зап	1,38	1,39	рост
Коэффициент соотношения заемных  и собственных средств	ЗК/СК	0,44	0,46	>1
Коэффициент иммобилизации	ПА/ТА	0,24	0,31	>1

 

   

Представленные данные в таблице 2 позволяют сделать следующие выводы:

а)  коэффициент абсолютной ликвидности увеличился с 0,09 до 0,11, что является положительной тенденцией в работе предприятия, однако все равно остался ниже нормы, что свидетельствует о том, что в анализируемом периоде предприятие не имеет возможности немедленно погасить краткосрочные заемные средства;

б) коэффициент быстрой ликвидности в 2010г. ниже нормы, равен 0,55 и показывает, что в ближайшей перспективе при условии полного погашения дебиторской задолженности организация все равно не сможет покрыть краткосрочную задолженность;

в) коэффициент текущей ликвидности в анализируемом периоде увеличился с 1,54 до 1,64, что ниже нормы и свидетельствует о том, что даже при условии погашения краткосрочной дебиторской задолженности и реализации имеющихся запасов платежеспособность предприятия крайне низкая;

г) коэффициент автономии также ниже нормы, равен 0,54, что показывает зависимость предприятия от внешних источников финансирования. Однако в сравнении с 2009г. коэффициент увеличился, что свидетельствует о повышении финансовой устойчивости и стабильности работы предприятия;

д) коэффициент маневренности показывает, что часть собственного капитала, вложенного в оборотные активы – уменьшается, что говорит о негативных тенденциях в работе предприятия в анализируемом периоде;

е) коэффициент обеспеченности собственными средствами увеличился с 0,35 до 0,39 и свидетельствует о том, что предприятие улучшило в анализируемом периоде свою работу, имеет удовлетворительную структуру баланса и является платежеспособным.

Далее необходимо рассмотреть  деловую активность предприятия, представленную в таблице 3.

 Таблица 3 -  Показатели деловой активности  2009-2010гг.

Показатели	2009г.	2010г.	Динамика
			абс	%
Оборачиваемость активов	3,46	3,73	+0,27	+7,8%
Оборачиваемость текущих активов	4,35	4,76	+0,41	+9,4%
Оборачиваемость собственного капитала	7,07	7,39	+0,32	+4,52%
Оборачиваемость материальных запасов	16,35	17,79	+1,44	+8,8%
Период оборота материальных запасов	22,32	20,51	-1,81	-8,1%
Оборачиваемость дебиторской задолженности	13,4	16,54	+2,7	+19,5%
Период оборота дебиторской  задолженности	26,43	22,07	-4,36	-16,5%
Оборачиваемость кредиторской задолженности	9,55	9,22	-0,33	-3,46%
Период оборота кредиторской задолженности	38,2	39,6	+1,4	+3,6%
Продолжительность операционного  цикла	48,75	42,58	-6,17	-12,65%

 

Таким образом, по данной группе проанализированных коэффициентов  относительных показателей можно  сделать следующие выводы:

а) оборачиваемость совокупного капитала  отражает скорость оборота всего капитала предприятия, и в анализируемом периоде данный показатель увеличивается на 0,27, с 3,46 до 3,73. Соответственно, данное изменение говорит о том, что оборачиваемость всего капитала предприятия увеличивается, что способствует его приращению на предприятии и является положительной тенденцией общей работы предприятия;

б) оборачиваемость текущих активов также увеличивается в анализируемом периоде с 4,35 до 4,76. Соответственно, скорость оборота всех мобильных средств предприятия увеличивается и является положительной динамикой в работе предприятия;

в) оборачиваемость материальных запасов увеличивается на 8,8%, с 16,35 до 17,79, что однозначно является положительной тенденцией и говорит о том, что увеличивается число оборотов материальных запасов предприятия;

г) оборачиваемость дебиторской задолженности увеличилась на 19,5%, с 13,84 до 16,54, что однозначно является положительной динамикой, свидетельствующей, что на предприятии ускорился кругооборот возврата дебиторской задолженности, раньше этот срок составлял 26 дней, в анализируемом периоде – 22. Ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности позволяет высвобождать денежные средства для формирования оборотных средств предприятия без привлечения заемных средств;

д) оборачиваемость кредиторской задолженности позволяет говорить о негативных тенденциях в работе предприятия, т.к. срок возврата долгов предприятия увеличивается с 38 до  40 дней.

Показатель рентабельности продукции включает в себя следующие показатели:

-       рентабельность всей реализованной продукции, представляющую собой отношение прибыли от реализации продукции на выручку от её реализации (без НДС);

-       общая рентабельность, равная отношению балансовой прибыли к выручке от реализации продукции (без НДС);

-       рентабельность продаж по чистой прибыли, определяемая как отношение чистой прибыли к выручке от реализации (без НДС); 

Расчет данных показателей  по предприятию представлен в таблице 4.

Таблица 4    -  Показатели рентабельности продукции

Показатели	2009г.	2010г.	Динамика
			+/-	%
Рентабельность всего капитала	0,02	0,08	+0,06	+33,3
Рентабельность собственного капитала	0,08	0,15	+0,07	+23,3
Рентабельность основной деятельности	0,02	0,12	+0,10	+29,3
Рентабельность продаж	0,08	0,12	+0,04	+25,3

 

Несмотря на рост показателей  рентабельности предприятия, в 2009 году предприятие столкнулось с неблагоприятными внешними факторами – неопределенность рынков, перерастающая в спад цен, рост издержек завода и расходной базы. Произошел инфляционный рост затрат на переработку, рост железнодорожных тарифов, цен на ресурсы. Началось сужение ценовых коридоров на мировых рынках спиртов. Как следствие, бизнес-план предприятия на 2009 год предусматривал снижение роста производства до 3,8%. Влияние факторов снизило ожидаемую валовую прибыль по итогам года.

В этой ситуации от предприятия  потребуется компенсировать негативные тенденции на рынке внутренней мобилизацией, повышением эффективности инвестиционных программ, совершенствованием своей организационной структуры, новыми подходами и решениями.

Эта стратегическая цель задает приоритеты развития по трем основным направлениям:

- создание и приобретение новых производств;

- совершенствование навыков и компетенций;

- максимизация отдачи от существующего портфеля активов.

2.2    Анализ и оценка эффективности управления персоналом

ЗАО    «Сибур-Химпром»

 

 

В целях получения  качественной информации о кадровой политике предприятия и ее влиянии на эффективность работы всей организации, следует произвести качественную оценку персонала организации, которая включает в себя следующие характеристики:

- наличие персонала и его изменения;

- квалификационный состав кадров;

- анализ использования рабочего времени;

- оценка производительности труда;

- оценка эффективности подготовки и резерва кадрового потенциала.

Наличие персонала  и его изменения

Трудовые показатели ЗАО «Сибур-Химпром» за 2009-2010гг. представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Трудовые показатели ЗАО «Сибур-Химпром» за 2009-2010гг.

Категории работающих	Численность, чел.			Фонд оплаты труда, тыс.р.
	Факт 2009 г.	Отчет 2010 г.		Факт 2009 г.	Отчет 2010 г.
		План	Факт		План	Факт
1. Рабочие	2065	2083	2028	2 953 660,0	4 223 016,0	3 882 759,0
2. Руководители	40	38	41	229 500,0	283 584,0	303 949,0
3. Специалисты	129	127	123	145 440,0	184 464,0	171 665,0
4. Служащие	123	122	125	89 291,0	94 347,0	102 486,0
ИТОГО	2357	2370	2317	3 417 891,0	4 785 411,0	4 460 859,0
В том числе принято	20	15	20	-	-	-
Уволено	14	35	35	-	-	-
В том числе по собственному желанию  и за нарушение трудовой дисциплины	11	-	7	-	-	-