Планирование продаж

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2012 в 20:58, курсовая работа

Краткое описание

Планирование продаж – это деятельность, которой предприятия занимаются постоянно. Суть планирования заключается в определении того, чего хочет достичь предприятие. И начинает оно с того положения, которое существует на момент начала планирования. Определяется все, что нужно сделать, чтобы достигнуть целей с учетом ожидаемых результатов.

Содержание работы

Введение………………………………………………………………………….....3

Раздел 1.

1.1. Цели и задачи планирования продаж………………………………………5

1.2.Планирование продаж………………………………………………………..7

1.3.Проблемы планирования объема продаж……………………………….......13

Раздел 2. План производственно-экономического развития предприятия.......15

Заключение……………………………………….………………………………..59

Список использованной литературы…………..………………………………...60

Скачать целиком (202.08 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

сп.doc

— 710.00 Кб (Скачать файл)

     Ряв слесарей = 2090/509=4(чел.)

     Ряв станочников = 60/70=1(чел.)

     Ряв контролеров = 60/30=2(чел.)

     Ряв транспортных рабочих = 60/50=1(чел.)

     Ряв кладовщиков = 60/59=1(чел.)

     Ряв крановщиков = 6/1=6(чел.)

     Ряв электромонтеров = 2090/890=2(чел.)

     Ряв стропальщиков = 6/1=6(чел.)

     Таблица 3.4

     Численность вспомогательных  рабочих

Профессия Норма обслуживания на одного рабочего Объем обслуживания в две смены Численность, чел.
Явочная Списочная
Наладчик  оборудования 19 69 4 4
Слесари по ремонту оборудования 509 2090 4 4
Станочники  по ремонту инструмента и приспособлений 70 60 1 1
Контролеры 30 60 2 2
Транспортные  рабочие 50 60 1 1
Кладовщики 59 60 1 1
Крановщики 1 6 6 6
Электромонтеры 890 2090 2 2
Стропальщики 1 6 6 6
Итого 1629 4501 27 27
 

     Списочная численность вспомогательных рабочих  определяется по формуле:

     

,

     где  Кисп – коэффициент использования эффективного фонда времени работы оборудования:

                                                          ,

     Кисп.=1887,7*2/3762=1,003

     где Фп - эффективный фонд рабочего времени;

            С – количество смен;

            Фэф(оборуд) – эффективный фонд времени работы оборудования (табл. 1.1)

     Отсюда  следует, что списочная будет  приближенно равной явочной.

                        Рсп = 4/1,003  = 4 

           2.3.4. Определение общей численности работающих цеха 

     Общая численность работающих цеха определяется по таблице 3.5 

     Таблица 3.5

           Расчет  численности работающих цеха 

Персонал  цеха по категориям Количество, чел Структура, %
1. Основные производственные рабочие  – всего, в т.ч.

  1.1 токарь

  1.2 револьверщик

  1.3 фрезеровщик

  1.4 сверлильщик

  1.5 строгальщик

  1.6 шлифовальщик

                     

                    63

22

9

10

4

5

13

                                                                     

                   61,4

21,7

8,9

9,9

4

5

12,8

2. Вспомогательные рабочие – всего, в т.ч. 27 27,7
  2.1 наладчик оборудования 4 4
  2.2 слесари по ремонту оборудования 4 4
  2.3 станочники по ремонту инструмента и приспособлений 1 1
  2.4 контролеры 2 2
  2.5 транспортные рабочие 1 1
  2.6 кладовщики 1 1
  2.7 крановщики 6 5,9
  2.8 электромонтеры 2 2
  2.9 стропальщики 6 5,9
3. ИТР 0 0
4. Служащие 9 8,9
5. МОП 2 2
Итого: 101 100
 
 

       

     Проанализировав структуру работников цеха, общая  численность составляет 101 человек, из которых основную долю 61,4 %  составляют основные производственные рабочие, 27,7 % - вспомогательные рабочие, 0 % - ИТР, 8,9 %  - служащие и 2 % - МОП. Так как доля производственных рабочих составляет более 50%, следовательно, структура предприятия технологична. 

     2.4. Планирование издержек производства и цен

     2.4.1. Разработка ведомости сводных затрат

     Разработка  ведомости сводных затрат на производство (свода затрат на производство) осуществляется в форме таблицы 4.1 на основании итоговых показателей разделов 3.1 – 3.3 с учетом приведенных ниже исходных данных:

     4.1.1 Стоимость сырья и материалов принимается по результатам раздела 3.2

     4.1.2 Отходы принимаются в расчете 0,32 тыс. рублей на единицу продукции (8900*0,32 = 2848 (тыс.руб.))

     Стоимость материалов (за вычетом отходов) = 15530 - 2848 = 12682 (тыс.руб.)

     4.1.3 Топливно-энергетические ресурсы принимаются условно в размере 20 % от стоимости сырья и материалов. 12682 * 0,2 = 2536,4 (тыс.руб.)

     4.1.4 З/п производственных рабочих и управленческого персонала определяется в табл. 4.2 и 4.3

     4.1.5 Отчисления на социальные нужды планируется в табл. 4.4. Начисления на оплату труда определяются по действующим нормативам в процентах к з/п.

     4.1.6 Амортизация основных фондов рассчитывается в табл. 4.5

     4.1.7 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)включает следующие статьи:

      - Вспомогательные материалы – 216 тыс. рублей

      - Топливо и энергия на содержание оборудования – 305 тыс. рублей

      - з/п основная и дополнительная (по ФОТ МОП)

      - отчисления на соц. страхование

      - амортизация оборудования

      - прочие расходы – 30 тыс. рублей 

 

      

     Таблица 4.1

     Ведомость сводных затрат на производство (тыс. руб)

Статьи калькуляции Элементы  затрат Затраты вспом

пр-ва

 Всего затрат
Сырье и основные материалы Всп. материалы Топливо и энергия З/п (осн и  доп) Отчисления  на соц нужды Амортизация Прочие расходы Итого
1. Сырье,  основные материалы (за вычетом  возвратных отходов) 12682             12682 2660 15342
2. Топливо  и энергия     2536,4         2536,4 531 3067,4
3. Основная  и дополнительная з/п       1923,65       1923,65 406 2329,65
4. Отчисления  на соц нужды         654,04     654,04 136 790,04
5. РСЭО   216 305 24,2 8,2 63,21 30 646,61 135 781,61
6. Общецеховые  расходы     20 141,6 48,1 151,8 52 276,88 59 335,88
7. Общезаводские расходы     5 35,4 12,03 37,95 13 69,23 14 83,23
8. Прочие  производственные расходы 1902,3 - 380,46 288,55 98,1 - - 2669,41 559 3228,41
9. Итого 14584,3 216 3246,86 2413,4 820,47 82,19 95 21458,22 4500 25958,22
10. Затраты  вспомогательных производств 3056 46 680 507 172 19 20 4500 - -
11. Всего  затрат 17640,3 262 3926,86 2920,4 992,47 271,96 115 25958,22 - -

      

 

     

     Таблица 4.2

     Структура фонда оплаты труда  рабочих цеха, руб.

Виды  оплаты труда Осн. раб. Вспом. раб.
1. Средняя  часовая тарифная ставка 6,9 6,0
2. Эффективный  фонд времени работы 1 рабочего, час 1887,7 1887,7
3. Списочная  численность рабочих, чел. 63 27
4. Фонд  прямой сдельной оплаты труда  (по осн. раб.), руб. 820713 -
5. Фонд  прямой повременной оплаты труда  (по всп. раб.), руб. - 305856
6. Премии, руб. 307750 96483
7. Доплаты, руб. – всего, в  т.ч.:

-за бригадирство

-за работу  в ночное время

 3784

31752

 -                                                                                                                  

12701

8.Оплата  очередных отпусков, руб. 115656 45024
9. Оплата  отпусков учащихся, руб. 11566 4503
10. Оплата  времени выполнения гос. и общ. обязанностей, руб. 1446 563
11. Годовой  фонд оплаты труда, руб. 1292667 465130
 
 
 
 
 

     Таблица 4.3

     Фонд  оплаты труда ИТР, служащих и МОП

Показатель Значение  по категориям персонала
ИТР Служащие МОП
1. Минимум  оплаты труда 1990,6 1009 840
2. Численность  0 9 2
3. Коэффициент  доплат 1,5 1,3 1,2
4. Фонд  оплаты труда   11805,3 2016
5. Всего  фонд оплаты труда 13821,3
6. Годовой  фонд оплаты труда 165855,6

Информация о работе Планирование продаж