Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2012 в 16:48, курсовая работа
Данный инвестиционный проект посвящен созданию шоколадной фабрики ООО «Конфетка», специализирующейся на производстве шоколадных конфет. Объем производства и реализации продукции планируется на уровне 100 тонн шоколадных конфет в месяц, что составляет ок. 10% рынка Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
1. Резюме ……………………………………………………………………….......
2. Характеристика сферы деятельности предприятия
2.1. Экономическое окружение
2.2. Юридическое обеспечение деятельности
3. Описание продукции
4. Анализ рынка
4.1 Описание целевого рынка
4.2 Описание конкурентов
4.3 Планирование объемов сбыта и доли рынка
5. План маркетинга
5.1 Характеристика системы распределения и маркетинг
6. Производственный план (техническая концепция)
6.1. Местоположение и условия реализации проекта
6.2. Производственный процесс и операции
6.3. Объект инвестиций
6.4. Кадровое обеспечение и оплата труда на предприятии
6.5. Потребность в сырье и материалах и затраты на производство продукции по проекту
7. Организационный план
7.1. Менеджмент
7.2. Основные партнеры
7.3. План-график реализации проекта
8. Инвестиционный и финансовый планы
8.1. Инвестиции и инвестиционный план
8.2. Финансирование инвестиций и финансовый план
9. Финансово-экономический прогноз
9.1. Допущения, принятые в расчетах
9.2. Описание сценариев
9.3. Финансовый прогноз
9.4. Оценка эффективности операционной деятельности
9.5. Оценка финансовой устойчивости
9.6. Оценка эффективности инвестиционной деятельности
10. Риски и анализ чувствительности проект
Таблица П9.8
Агрегированный прогнозный баланс, тыс. руб.
| Наименование показателей | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| Актив | ||||||||||||
| Внеобороные активы (по остаточной стоимости) | 1 057,15 | 1 057,15 | 1 057,15 | 1 057,15 | 1 045,51 | 1 033,88 | 1 022,24 | 1 010,60 | 998,97 | 987,33 | 975,69 | 964,06 |
| - Нематериальные активы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Здания и сооружения | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Оборудование | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 057,15 | 1 045,51 | 1 033,88 | 1 022,24 | 1 010,60 | 998,97 | 987,33 | 975,69 | 964,06 |
| - Незавершенное строительство | 1 057,15 | 1 057,15 | 1 057,15 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Оборотные активы | 8 159,90 | 7 601,11 | 6 699,39 | 6 883,56 | 6 403,82 | 6 059,44 | 5 838,90 | 5 619,99 | 5 382,93 | 5 191,32 | 5 142,28 | 5 033,39 |
| - Запасы сырья и материалов | 0,00 | 0,00 | 117,07 | 214,05 | 249,80 | 268,36 | 290,26 | 297,81 | 304,28 | 322,56 | 343,53 | 309,09 |
| - НДС по приобретенным ценностям | 182,14 | 245,34 | 396,54 | 119,22 | 23,44 | 24,85 | 27,03 | 27,51 | 28,04 | 29,74 | 31,83 | 28,53 |
| - Дебиторская задолженность | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 671,36 | 671,36 | 747,73 | 820,91 | 863,86 | 878,18 | 897,27 | 970,45 | 1 018,18 |
| - Денежные средства | 7 977,77 | 7 355,77 | 6 185,78 | 5 878,93 | 5 459,22 | 5 018,50 | 4 700,70 | 4 430,81 | 4 172,43 | 3 941,75 | 3 796,47 | 3 677,59 |
| Всего активов | 9 217,05 | 8 658,26 | 7 756,54 | 7 940,71 | 7 449,33 | 7 093,32 | 6 861,14 | 6 630,60 | 6 381,90 | 6 178,65 | 6 117,97 | 5 997,44 |
| Пассив | ||||||||||||
| Капитал и резервы | 1 717,05 | 1 158,26 | 756,54 | 769,35 | 777,96 | 845,59 | 1 040,23 | 1 266,73 | 1 503,71 | 1 781,38 | 2 147,51 | 2 479,26 |
| - Уставный капитал | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 |
|
- Нераспределенная прибыль ( |
-282,95 | -841,74 | -1 243,46 | -1 230,65 | -1 222,04 | -1 154,41 | -959,77 | -733,27 | -496,29 | -218,62 | 147,51 | 479,26 |
| Долгосрочные обязательства | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 000,00 | 6 500,00 | 6 000,00 | 5 500,00 | 5 000,00 | 4 500,00 | 4 000,00 | 3 500,00 | 3 000,00 | 2 500,00 |
| Краткосрочные обязательства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 671,36 | 671,36 | 747,73 | 820,91 | 863,86 | 878,18 | 897,27 | 970,45 | 1 018,18 |
| Всего пассивов | 9 217,05 | 8 658,26 | 7 756,54 | 7 940,71 | 7 449,33 | 7 093,32 | 6 861,14 | 6 630,60 | 6 381,90 | 6 178,65 | 6 117,97 | 5 997,44 |
Продолжение табл. П9.8
| Наименование показателей | 1 кв. 2013 | 2 кв. 2013 | 3 кв. 2013 | 4 кв. 2013 | 1 кв. 2014 | 2 кв. 2014 | 3 кв. 2014 | 4 кв. 2014 | 1 кв. 2015 | 2 кв. 2015 | 3 кв. 2015 | 4 кв. 2015 |
| 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | |
| Актив | ||||||||||||
| Внеобороные активы (по остаточной стоимости) | 929,15 | 894,24 | 859,33 | 824,41 | 824,41 | 789,50 | 754,59 | 719,68 | 684,77 | 649,86 | 614,95 | 614,95 |
| - Нематериальные активы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Здания и сооружения | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Оборудование | 929,15 | 894,24 | 859,33 | 824,41 | 824,41 | 789,50 | 754,59 | 719,68 | 684,77 | 649,86 | 614,95 | 614,95 |
| - Незавершенное строительство | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Оборотные активы | 4 999,33 | 5 066,95 | 1 155,00 | -2 753,74 | -6 521,18 | -9 791,84 | -13 060,71 | -16 295,29 | -19 540,85 | -22 437,23 | -25 335,37 | -28 247,41 |
| - Запасы сырья и материалов | 308,97 | 321,16 | 325,97 | 333,34 | 333,31 | 333,31 | 340,65 | 340,72 | 355,96 | 360,13 | 360,12 | 372,93 |
| - НДС по приобретенным ценностям | 28,65 | 29,78 | 68,05 | 98,04 | 102,86 | 107,81 | 113,13 | 106,85 | 101,43 | 33,51 | 33,51 | 34,71 |
| - Дебиторская задолженность | 931,74 | 931,74 | 980,53 | 990,08 | 1 015,00 | 1 015,00 | 1 015,00 | 1 029,32 | 1 029,32 | 1 090,30 | 1 103,03 | 1 103,03 |
| - Денежные средства | 3 729,97 | 3 784,27 | -219,56 | -4 175,19 | -7 972,35 | -11 247,95 | -14 529,49 | -17 772,18 | -21 027,55 | -23 921,17 | -26 832,03 | -29 758,07 |
| Всего активов | 5 928,48 | 5 961,19 | 2 014,32 | -1 929,32 | -5 696,77 | -9 002,33 | -12 306,12 | -15 575,61 | -18 856,07 | -21 787,37 | -24 720,41 | -27 632,45 |
| Пассив | ||||||||||||
| Капитал и резервы | 2 996,73 | 3 529,45 | 33,79 | -3 419,40 | -6 711,77 | -10 017,33 | -13 321,12 | -16 604,93 | -19 885,39 | -22 877,67 | -25 823,44 | -28 735,48 |
| - Уставный капитал | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 | 2 000,00 |
|
- Нераспределенная прибыль ( |
996,73 | 1 529,45 | -1 966,21 | -5 419,40 | -8 711,77 | -12 017,33 | -15 321,12 | -18 604,93 | -21 885,39 | -24 877,67 | -27 823,44 | -30 735,48 |
| Долгосрочные обязательства | 2 000,00 | 1 500,00 | 1 000,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Краткосрочные обязательства | 931,74 | 931,74 | 980,53 | 990,08 | 1 015,00 | 1 015,00 | 1 015,00 | 1 029,32 | 1 029,32 | 1 090,30 | 1 103,03 | 1 103,03 |
| Всего пассивов | 5 928,48 | 5 961,19 | 2 014,32 | -1 929,32 | -5 696,77 | -9 002,33 | -12 306,12 | -15 575,61 | -18 856,07 | -21 787,37 | -24 720,41 | -27 632,45 |
Таблица П9.9
Денежные потоки (движение денежных средств), тыс. руб.
(1-ая форма представления)
| Наименование показателей | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май. 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| Остаток денежных средств на начало периода | 0,00 | 7 957,53 | 7 302,98 | 6 151,61 | 5 697,74 | 5 278,03 | 4 820,63 | 4 494,31 | 4 214,54 | 3 952,34 | 3 719,66 | 3 564,85 |
| Приток свободных средств | ||||||||||||
| Амортизация | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 |
| Чистая прибыль | -282,95 | -558,80 | -401,72 | 12,81 | 8,62 | 67,63 | 194,64 | 226,50 | 236,98 | 277,66 | 366,14 | 331,74 |
| Взносы в Уставный капитал (дополнит. вложения собственных средств) | 2 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 671,36 | 0,00 | 76,36 | 73,18 | 42,95 | 14,32 | 19,09 | 73,18 | 47,73 |
| Получение инвестиционных кредитов | 7 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взаимозачет по НДС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 69,46 | 99,14 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего приток | 9 217,05 | -558,80 | -401,72 | 753,62 | 119,39 | 155,63 | 279,46 | 281,10 | 262,94 | 308,39 | 450,96 | 391,11 |
| Расходование свободных средств | ||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и нематериальные активы | 1 225,74 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала (в т.ч. нормативный остаток денежный средств) без учета НДС, подлежащего возврату по инвестиционной деят-ти | 33,78 | 95,75 | 249,66 | 707,49 | 39,11 | 113,02 | 105,78 | 60,87 | 25,13 | 41,07 | 105,77 | 20,23 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 |
| Всего отток | 1 259,52 | 95,75 | 749,66 | 1 207,49 | 539,11 | 613,02 | 605,78 | 560,87 | 525,13 | 541,07 | 605,77 | 520,23 |
| Остаток денежных средств на конец периода | 7 957,53 | 7 302,98 | 6 151,61 | 5 697,74 | 5 278,03 | 4 820,63 | 4 494,31 | 4 214,54 | 3 952,34 | 3 719,66 | 3 564,85 | 3 435,72 |
Продолжение табл. П9.9
| Наименование показателей | 1 кв. 2013 | 2 кв. 2013 | 3 кв. 2013 | 4 кв. 2013 | 1 кв. 2014 | 2 кв. 2014 | 3 кв. 2014 | 4 кв. 2014 | 1 кв. 2015 | 2 кв. 2015 | 3 кв. 2015 | 4 кв. 2015 |
| 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | |
| Остаток денежных средств на начало периода | 3 435,72 | 3 488,51 | 3 542,72 | -642,09 | -4 599,78 | -8 400,51 | -11 676,14 | -14 957,61 | -18 203,77 | -21 459,01 | -24 360,07 | -27 272,99 |
| Приток свободных средств | ||||||||||||
| Амортизация | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 0,00 | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 34,91 | 0,00 |
| Чистая прибыль | 517,47 | 532,71 | -3 495,66 | -3 453,19 | -3 292,37 | -3 305,56 | -3 303,79 | -3 283,81 | -3 280,46 | -2 992,28 | -2 945,77 | -2 912,04 |
| Взносы в Уставный капитал (дополнит. вложения собственных средств) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | -86,44 | 0,00 | 48,79 | 9,55 | 24,92 | 0,00 | 0,00 | 14,32 | 0,00 | 60,98 | 12,73 | 0,00 |
| Получение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Взаимозачет по НДС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего приток | 465,94 | 567,62 | -3 411,96 | -3 408,73 | -3 267,44 | -3 270,65 | -3 268,88 | -3 234,58 | -3 245,55 | -2 896,38 | -2 898,14 | -2 912,04 |
| Расходование свободных средств | ||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и нематериальные активы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала (в т.ч. нормативный остаток денежный средств) без учета НДС, подлежащего возврату по инвестиционной деят-ти | -86,84 | 13,42 | 272,85 | 48,95 | 33,28 | 4,98 | 12,60 | 11,57 | 9,69 | 4,67 | 14,78 | 14,05 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Всего отток | 413,16 | 513,42 | 772,85 | 548,95 | 533,28 | 4,98 | 12,60 | 11,57 | 9,69 | 4,67 | 14,78 | 14,05 |
| Остаток денежных средств на конец периода | 3 488,51 | 3 542,72 | -642,09 | -4 599,78 | -8 400,51 | -11 676,14 | -14 957,61 | -18 203,77 | -21 459,01 | -24 360,07 | -27 272,99 | -30 199,08 |
Таблица П9.10
Денежные потоки (движение денежных средств), тыс. руб.
(2-ая форма представления)
| Наименование показателей | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май. 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| Операционный денежный поток | ||||||||||||
| Выручка от реализации | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 788,14 | 1 788,14 | 1 991,53 | 2 186,44 | 2 300,85 | 2 338,98 | 2 389,83 | 2 584,75 | 2 711,86 |
| Текущие расходы | -282,95 | -558,80 | -401,72 | -1 775,33 | -1 779,52 | -1 923,90 | -1 991,80 | -2 074,34 | -2 102,00 | -2 112,17 | -2 189,44 | -2 275,36 |
| Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -29,17 | -104,76 |
| Амортизация | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 | 11,64 |
| Итого операционный денежный поток | -282,95 | -558,80 | -401,72 | 12,81 | 20,25 | 79,26 | 206,28 | 238,14 | 248,62 | 289,30 | 377,77 | 343,38 |
| Инвестиционный денежный поток | ||||||||||||
| Инвестиции в основные средства и НМА | -1 225,74 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование оборотного капитала | -33,78 | -95,75 | -249,66 | -707,49 | -39,11 | -113,02 | -105,78 | -60,87 | -25,13 | -41,07 | -105,77 | -20,23 |
| Итого инвестиционный денежный поток | -1 259,52 | -95,75 | -249,66 | -707,49 | -39,11 | -113,02 | -105,78 | -60,87 | -25,13 | -41,07 | -105,77 | -20,23 |
| Финансовый денежный поток | ||||||||||||
| Получение инвестиционных кредитов | 7 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Погашение инвестиционных кредитов | 0,00 | 0,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 | -500,00 |
| Взносы в Уставный капитал (дополнит. вложения собственных средств) | 2 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Кредиты поставщиков | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 671,36 | 0,00 | 76,36 | 73,18 | 42,95 | 14,32 | 19,09 | 73,18 | 47,73 |
| Возмещение НДС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 69,46 | 99,14 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого финансовый денежный поток | 9 500,00 | 0,00 | -500,00 | 240,82 | -400,86 | -423,64 | -426,82 | -457,05 | -485,68 | -480,91 | -426,82 | -452,27 |
| Остаток/дефицит | 7 957,53 | -654,54 | -1 151,37 | -453,87 | -419,72 | -457,39 | -326,32 | -279,77 | -262,19 | -232,68 | -154,82 | -129,12 |
| Остаток денежных средств нарастающим итогом | 7 957,53 | 7 302,98 | 6 151,61 | 5 697,74 | 5 278,03 | 4 820,63 | 4 494,31 | 4 214,54 | 3 952,34 | 3 719,66 | 3 564,85 | 3 435,72 |