Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2012 в 16:48, курсовая работа
Данный инвестиционный проект посвящен созданию шоколадной фабрики ООО «Конфетка», специализирующейся на производстве шоколадных конфет. Объем производства и реализации продукции планируется на уровне 100 тонн шоколадных конфет в месяц, что составляет ок. 10% рынка Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
1. Резюме ……………………………………………………………………….......
2. Характеристика сферы деятельности предприятия
2.1. Экономическое окружение
2.2. Юридическое обеспечение деятельности
3. Описание продукции
4. Анализ рынка
4.1 Описание целевого рынка
4.2 Описание конкурентов
4.3 Планирование объемов сбыта и доли рынка
5. План маркетинга
5.1 Характеристика системы распределения и маркетинг
6. Производственный план (техническая концепция)
6.1. Местоположение и условия реализации проекта
6.2. Производственный процесс и операции
6.3. Объект инвестиций
6.4. Кадровое обеспечение и оплата труда на предприятии
6.5. Потребность в сырье и материалах и затраты на производство продукции по проекту
7. Организационный план
7.1. Менеджмент
7.2. Основные партнеры
7.3. План-график реализации проекта
8. Инвестиционный и финансовый планы
8.1. Инвестиции и инвестиционный план
8.2. Финансирование инвестиций и финансовый план
9. Финансово-экономический прогноз
9.1. Допущения, принятые в расчетах
9.2. Описание сценариев
9.3. Финансовый прогноз
9.4. Оценка эффективности операционной деятельности
9.5. Оценка финансовой устойчивости
9.6. Оценка эффективности инвестиционной деятельности
10. Риски и анализ чувствительности проект
Таблица П9.5
Условно-переменные материальные затраты (вкл. НДС)
| Наименование затрат | Размер-ность | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| Сахар
|
Расход | Тонн | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4,29 | 4,29 | 4,94 | 5,33 | 5,72 | 5,85 | 5,98 | 6,37 | 6,76 |
| Цена | тыс. руб./ т | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 120,12 | 120,12 | 138,32 | 149,24 | 160,16 | 163,80 | 167,44 | 178,36 | 189,28 | |
| Маргарин
|
Расход | тыс. куб. м | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4,95 | 4,95 | 5,70 | 6,15 | 6,60 | 6,75 | 6,90 | 7,35 | 7,80 |
| Цена | руб./ куб. м | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 198,00 | 198,00 | 228,00 | 246,00 | 264,00 | 270,00 | 276,00 | 294,00 | 312,00 | |
| Орехи
|
Расход | Тонн | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,33 | 0,33 | 0,38 | 0,41 | 0,44 | 0,45 | 0,46 | 0,49 | 0,52 |
| Цена | тыс. руб./ т | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 99,00 | 99,00 | 114,00 | 123,00 | 132,00 | 135,00 | 138,00 | 147,00 | 156,00 | |
| Какао-тертое
|
Расход | тыс. шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5,94 | 5,94 | 6,84 | 7,38 | 7,92 | 8,10 | 8,28 | 8,82 | 9,36 |
| Цена | руб./шт. | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 243,54 | 243,54 | 280,44 | 302,58 | 324,72 | 332,10 | 339,48 | 361,62 | 383,76 | |
| Упаковка, п/э изделия (200 г) |
Расход | тыс. шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18,00 | 18,00 | 22,50 | 23,50 | 26,50 | 27,50 | 28,00 | 29,00 | 31,50 |
| Цена | руб./шт. | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 9,00 | 9,00 | 11,25 | 11,75 | 13,25 | 13,75 | 14,00 | 14,50 | 15,75 | |
| Упаковка, п/э изделия (500 г) |
Расход | тыс. шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18,00 | 18,00 | 22,50 | 23,50 | 26,50 | 27,50 | 28,00 | 29,00 | 31,50 |
| Цена | руб./шт. | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18,00 | 18,00 | 22,50 | 23,50 | 26,50 | 27,50 | 28,00 | 29,00 | 31,50 | |
| Упаковка, п/э изделия (1000 г) |
Расход | тыс. шт | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18,00 | 18,00 | 22,50 | 23,50 | 26,50 | 27,50 | 28,00 | 29,00 | 31,50 |
| Цена | руб./шт | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27,00 | 27,00 | 33,75 | 35,25 | 39,75 | 41,25 | 42,00 | 43,50 | 47,25 | |
| Транспортная тара | Расход | тыс. шт | 0,00 | 0,00 | 9,00 | 9,00 | 11,25 | 11,75 | 13,25 | 13,75 | 14,00 | 14,50 | 15,75 | 9,00 |
| Цена | тыс. руб./ тыс. шт | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 81,00 | 81,00 | 101,25 | 105,75 | 119,25 | 123,75 | 126,00 | 130,50 | 141,75 | 81,00 |
Продолжение табл. П9.5
Условно-переменные материальные затраты (вкл. НДС)
| Наименование затрат | Размер-ность | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| электроэнергия | Потребность | тыс кВт*ч | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 44,88 | 44,88 | 51,68 | 55,76 | 59,84 | 61,20 | 62,56 | 66,64 | 70,72 |
| Цена | тыс. руб./ тыс кВт*ч | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 62,83 | 62,83 | 72,35 | 78,06 | 83,78 | 85,68 | 87,58 | 93,30 | 99,01 | |
| Бракованные изделия 200 г | Потребность | тонн | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,11 | 0,11 | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,13 | 0,13 | 0,14 |
| Цена | тыс. руб./ тонн | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,19 | 3,19 | 3,51 | 3,51 | 3,51 | 3,51 | 3,83 | 3,83 | 4,15 | |
| Бракованные изделия 500 г | Потребность | тонн | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,07 | 0,07 |
| Цена | тыс. руб./ тонн | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | |
| Затраты | ||||||||||||||
| тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2,85 | 2,85 | 2,85 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,99 | 3,99 | ||
| Бракованные изделия 1000 г | Потребность | тонн | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 |
| Цена | тыс. руб./ тонн |
85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,68 | 0,68 | 1,02 | 1,02 | 1,28 | 1,36 | 1,36 | 1,36 | 1,53 | |
| Всего условно-переменные затраты | Затраты | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 865,21 | 865,21 | 1 009,24 | 1 083,08 | 1 171,61 | 1 201,12 | 1 227,11 | 1 300,95 | 1 385,97 | |
Продолжение табл. П9.5
| Наименование затрат | Размерность | 1 кв. 2013 | 2 кв. 2013 | 3 кв. 2013 | 4 кв. 2013 | 1 кв. 2014 | 2 кв. 2014 | 3 кв. 2014 | 4 кв. 2014 | 1 кв. 2015 | 2 кв. 2015 | 3 кв. 2015 | 4 кв. 2015 | |
| 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | |||
| Сахар
|
Расход | Тонн | 18,33 | 18,33 | 19,11 | 19,37 | 19,83 | 19,83 | 19,83 | 20,22 | 20,22 | 21,19 | 21,45 | 21,45 |
| Цена | тыс. руб./ т | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | 28,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 513,24 | 513,24 | 535,08 | 542,36 | 555,10 | 555,10 | 555,10 | 566,02 | 566,02 | 593,32 | 600,60 | 600,60 | |
| Маргарин
|
Расход | тыс. куб. м | 21,15 | 21,15 | 22,05 | 22,35 | 22,88 | 22,88 | 22,88 | 23,33 | 23,33 | 24,45 | 24,75 | 24,75 |
| Цена | руб./ куб. м | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 846,00 | 846,00 | 882,00 | 894,00 | 915,00 | 915,00 | 915,00 | 933,00 | 933,00 | 978,00 | 990,00 | 990,00 | |
| Орехи
|
Расход | Тонн | 1,41 | 1,41 | 1,47 | 1,49 | 1,53 | 1,53 | 1,53 | 1,56 | 1,56 | 1,63 | 1,65 | 1,65 |
| Цена | тыс. руб./ т | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 423,00 | 423,00 | 441,00 | 447,00 | 457,50 | 457,50 | 457,50 | 466,50 | 466,50 | 489,00 | 495,00 | 495,00 | |
| Какао-тертое
|
Расход | тыс. шт. | 25,38 | 25,38 | 26,46 | 26,82 | 27,45 | 27,45 | 27,45 | 27,99 | 27,99 | 29,34 | 29,70 | 29,70 |
| Цена | руб./шт. | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | 41,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 1 040,58 | 1 040,58 | 1 084,86 | 1 099,62 | 1 125,45 | 1 125,45 | 1 125,45 | 1 147,59 | 1 147,59 | 1 202,94 | 1 217,70 | 1 217,70 | |
| Упаковка, п/э изделия (200 г) |
Расход | тыс. шт. | 83,00 | 83,00 | 85,00 | 87,00 | 88,50 | 88,50 | 88,50 | 91,50 | 91,50 | 94,00 | 95,00 | 95,00 |
| Цена | руб./шт. | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | 0,500 | |
| Затраты | тыс. руб. | 41,50 | 41,50 | 42,50 | 43,50 | 44,25 | 44,25 | 44,25 | 45,75 | 45,75 | 47,00 | 47,50 | 47,50 | |
| Упаковка, п/э изделия (500 г) |
Расход | тыс. шт. | 83,00 | 83,00 | 85,00 | 87,00 | 88,50 | 88,50 | 88,50 | 91,50 | 91,50 | 94,00 | 95,00 | 95,00 |
| Цена | руб./шт. | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 83,00 | 83,00 | 85,00 | 87,00 | 88,50 | 88,50 | 88,50 | 91,50 | 91,50 | 94,00 | 95,00 | 95,00 | |
| Упаковка, п/э изделия (1000 г) |
Расход | тыс. шт | 83,00 | 83,00 | 85,00 | 87,00 | 88,50 | 88,50 | 88,50 | 91,50 | 91,50 | 94,00 | 95,00 | 95,00 |
| Цена | руб./шт | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | |
| Затраты | тыс. руб. | 124,50 | 124,50 | 127,50 | 130,50 | 132,75 | 132,75 | 132,75 | 137,25 | 137,25 | 141,00 | 142,50 | 142,50 | |
| Транспортная тара | Расход | тыс. шт | 41,50 | 41,50 | 42,50 | 43,50 | 44,25 | 44,25 | 44,25 | 45,75 | 45,75 | 47,00 | 47,50 | 47,50 |
| Цена | тыс. руб./ тыс. шт | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 373,50 | 373,50 | 382,50 | 391,50 | 398,25 | 398,25 | 398,25 | 411,75 | 411,75 | 423,00 | 427,50 | 427,50 |
| Наименование затрат | Размер-ность | 1 кв. 2013 | 2 кв. 2013 | 3 кв. 2013 | 4 кв. 2013 | 1 кв. 2014 | 2 кв. 2014 | 3 кв. 2014 | 4 кв. 2014 | 1 кв. 2015 | 2 кв. 2015 | 3 кв. 2015 | 4 кв. 2015 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| электроэнергия | Потребность | тыс кВт*ч | 191,76 | 191,76 | 199,92 | 202,64 | 207,40 | 207,40 | 207,40 | 211,48 | 211,48 | 221,68 | 224,40 | 224,40 |
| Цена | тыс. руб./ тыс кВт*ч | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | 1,400 | |
| Затраты | тыс. руб. | 268,46 | 268,46 | 279,89 | 283,70 | 290,36 | 290,36 | 290,36 | 296,07 | 296,07 | 310,35 | 314,16 | 314,16 | |
| Бракованные изделия 200 г | Потребность | тонн | 0,40 | 0,40 | 0,40 | 0,40 | 0,42 | 0,42 | 0,42 | 0,42 | 0,42 | 0,42 | 0,44 | 0,44 |
| Цена | тыс. руб./ тонн | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | 29,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 11,48 | 11,48 | 11,48 | 11,48 | 12,12 | 12,12 | 12,12 | 12,12 | 12,12 | 12,12 | 12,76 | 12,76 | |
| Бракованные изделия 500 г | Потребность | тонн | 0,20 | 0,20 | 0,22 | 0,22 | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,25 | 0,25 | 0,25 |
| Цена | тыс. руб./ тонн | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | 57,000 | |
| Затраты | ||||||||||||||
| тыс. руб. | 11,40 | 11,40 | 12,54 | 12,54 | 12,83 | 12,83 | 12,83 | 12,83 | 12,83 | 14,25 | 14,25 | 14,25 | ||
| Бракованные изделия 1000 г | Потребность | тонн | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 |
| Цена | тыс. руб./ тонн |
85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | 85,000 | |
| Затраты | тыс. руб. | 3,83 | 3,83 | 3,83 | 4,00 | 4,00 | 4,00 | 4,00 | 4,25 | 4,25 | 4,25 | 4,25 | 4,25 | |
| Всего условно-переменные затраты | Затраты | 3 740,49 | 3 740,49 | 3 888,18 | 3 947,20 | 4 036,10 | 4 036,10 | 4 036,10 | 4 124,63 | 4 124,63 | 4 309,23 | 4 361,22 | 4 361,22 | |
Таблица П9.6
Условно-постоянные затраты (включая НДС)
| Наименование затрат | Размер-ность | янв. 2012 | фев. 2012 | мар. 2012 | апр. 2012 | май 2012 | июн. 2012 | июл. 2012 | авг. 2012 | сен. 2012 | окт. 2012 | ноя. 2012 | дек. 2012 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| Облагаемые НДС | ||||||||||||||
| Аренда производствен-ных помещений | Площадь | кв. м | 0,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
| Цена | тыс. руб./ кв. м | 0,00 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | |
| Аренда офиса | Площадь | кв. м | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 |
| Цена | тыс. руб./кв. м | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | |
| Затраты | тыс. руб. | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | |
| Аренда склада | Площадь | кв. м | 0,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 | 90,00 |
| Цена | тыс. руб./кв. м | 0,00 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | 18,00 | |
| Ремонт производствен-ных помещений | Площадь | кв. м | 0,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
| Цена | тыс. руб./кв. м | 0,00 | 2,00 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,00 | 0,05 | 0,05 | |
| Затраты | тыс. руб. | 0,00 | 200,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 5,00 | 0,00 | 5,00 | 5,00 | |