Расчет суммы и плана погашения потребительского кредита в Excel

                                                          29

     Активно реализуются новые виды услуг, фондовые и карточные операции, учёт вкладов населения, работа с драгоценностями, трастовые, ипотечные, торговые платежи и т.д. Многие банки начинают предоставлять свои услуги по сети Интернет, которая становится неотъемлемой частью банковских технологий.

     Другим  важным направлением развития информационных технологий является стандартизация бухгалтерского учёта. Новые правила ведения бухгалтерского учёта должны разрешить ряд актуальных проблем банковской индустрии. К  ним относятся: повышение информативности основного вида деятельности (баланса) за счёт более глубокой детализации аналитических счетов, увеличение числа балансовых счетов и их структурной перестройки, стандартизация и сокращение основной финансовой отчётности. Прослеживается отход от чисто бухгалтерского построения автоматизированных банковских систем на основе операционного дня.

     Немаловажным  элементом становления банковского  сектора в России  является информационное обеспечение, организация которого определяется составом объектов отражаемой предметной области, задач данных и совокупностью информационных потребителей всех пользователей автоматизированной банковской системы. К организации информационного обеспечения банковской деятельности предъявляется ряд требований. Более важными из них являются: обеспечение для многих пользователей работы с данными в реальном времени; предоставление для обмена информацией возможности экспорта (импорта) данных в разных формах; безопасность хранения и передачи банковской информации; сохранение целостности информации при отказе аппаратуры.     
 
 
 

                                                          30

     Развитие  информационных технологий позволяет значительно сократить дистанцию  между производителем и потребителем банковских услуг, существенно обостряет межбанковскую конкуренцию, а, следовательно, способствует развитию банковского обслуживания, как в количественном, так и в качественном аспекте.

     Современное развитие информационных технологий в  банковской деятельности происходит по нескольким направлениям. Для российской специфики традиционным является  автоматизация банковских технологий. Создание и функционирование такого рода технологий  основывается на системотехнических принципах и тесно соприкасается с рядом смежных научных дисциплин и направлений, таких как экономическая кибернетика, общая теория систем, теория информации, экономико-математическое моделирование банковских ситуаций и процессов, анализ и принятие решений. Развитие процесса автоматизации привело к предложению разнообразных банковских структур в российской экономике.

     К настоящему времени автоматизированные  информационные технологии  большинства коммерческих банков представляет собой набор разных функциональных подсистем (модулей) и рабочих мест. Отсутствие комплексного подхода к систематизации и недостаточная интеграция   отдельных банковских модулей ведёт к частным, локальным решениям,  которые имеют узкоспециализированную  замкнутость. Опыт и комплексность подхода к автоматизации деятельности банков, выходящих на мировые финансовые рынки, подчёркивает необходимость перехода от частных решений в области автоматизации  к системным решениям, использующих весь ассортимент современных методов и средств в информационных технологиях. 
 
 

                                                         31

     Отличительной чертой функционирования современных автоматизированных банковских систем  является необходимость обработки больших объёмов данных в весьма сжатые сроки. При этом часть нагрузки падает на операции ввода, чтения,  записи и передачи самих данных. Кроме того, непременным атрибутом современной системы  должно быть наличие в базовых средствах сетевых функций, обеспечивающих возможность  объединения различных программных платформ (DOK, Net Ware, Windows NT, Unix и пр.) и, как следствие, возможность гибкого расширения и наращивания системы – дополнение её новыми рабочими местами и серверами различных классов.

     Современная автоматизированная банковская система (базовый комплекс) позволяет организовывать быстрое и качественное обслуживание юридических лиц; обслуживание счетов банков-корреспондентов; кредитные, депозитные операции и т.п.  клиентов по  широкому спектру услуг. Основные функциональные модули системы при этом реализуют все виды банковских услуг.

     Наиболее  перспективным направлением развития информационной банковской системы является Интернет–банкинг. Развитие систем дистанционного обслуживания привело к созданию разных по объёму и формам представления систем банковских услуг: «Интернет-Банк», «Интернет-Клиент», домашний банк, теле банк, мобильный банк  или WAP-сервис.

     С помощью этих систем выполняются практически любые, кроме кассового обслуживания, требования клиентов банка. Российские участники фондового рынка (банков и брокерских компаний) осваивают новое перспективное направление  развития брокерских услуг, заключающиеся в предоставлении физическим лицам доступа к российским и международным валютным и фондовым рынкам (Интернет - трейтинг). 

                                                          32

     Современная система экономической коммерции  включает два основных направления: В2В (business – to - business), где банки работают в качестве основного исполнителя и продавца финансовых услуг, B2C (business – to – customer) – продажа товаров и услуг частным лицам, где кредитные организации играют роль финансового посредника.

     2.1 Банковские информационные системы и их сущность и особенности

     Банковские информационные системы это проектирование функциональной части экономической  информационной системы, связанной с решением стратегического вопроса о выборе критерия выделения её подсистем – одной из проблем, которая существовала на протяжении всей истории автоматизации организационно – экономических объектов и осталась актуальной в настоящее время. Изучение структуры и функций любой системы основывается на её анализе и дальнейшем синтезе. Если цель анализа – изучение закономерности функционирования системы при существующей структуре, то задача синтеза – проектирование и подбор такой структуры, которая реализовывала бы заданные её функции.

     Из  теории сложных систем известно, что  всякую сложную систему можно разложить на некоторые подсистемы с различной детализацией.

     Традиционно под функциональной подсистемой  понимается некоторая часть общей  системы управления, выделенная в  соответствии с общностью функциональных признаков управления.

     Учёт  и контроль в банке существует в виде операционного и бухгалтерского учёта. Учёты тесно связаны между собой, так как аналитический уровень отражён в банковском учёте лицевыми счетами, каждый лицевой счёт находится под определённым балансовым счётом. В связи с тем, что каждый рабочий день заканчивается формированием баланса, проводки, изменяющие состояние лицевых счетов, немедленно отражаются на синтетических счетах и балансе. Статистический учёт позволяет собрать сведения об изменении отдельных показателей за длительный период.

                                                           33

     Анализ  представляет собой функцию управления, которая позволяет распознать сложившуюся  экономическую ситуацию как внутри, так и вне банка. В крупных  банках есть два независимых отдела, один из которых обеспечивает анализ внутреннего состояния банка, а другой анализирует внешнюю среду.

     Планирование, основываясь на данных анализа, подготавливает возможные решения для выхода из сложной ситуации и достижения поставленных целей. При этом планирование внешних взаимодействий и планирование внутреннего состояния банка взаимосвязаны, хотя структурно они разделены и реализуются частично в процессе маркетинга (департамент маркетинга и развития банка, частично в отделе планирования (департамент экономического управления)).

     В реальных условиях разработки интегрированных  банковских информационных систем в  качестве основного признака функция  управления самостоятельно не используется, а лишь дополняет другие. Более  распространённым признаком декомпозиции в практике является объект управления. Приготовления на этапе планирования реализуются в рамках функции регулирования. В зависимости уровня цели можно говорить о горизонтах управления. Существуют понятия стратегических и тактических целей. Оба эти понятия в известной мере условны, поскольку тактические цели, например, правления банка, могут являться стратегическими для другого уровня управления, например, кредитного отдела. Но, тем не менее. для банковской сферы можно разделить цели, а следовательно, и фазы управления по длительности периода управления на оперативные (один рабочий день), текущие (месяц, квартал) и перспективные (год). Таким образом, можно говорить об оперативном, текущем, статистическом учёте, планировании и анализе. Но при этом анализ не существует сам по себе и служит подготовительной фазой для планирования и информационно базируется на учётных данных, отражающих фактическое состояние системы.

                                                         34

     Объектом  управления в банке может служить  как деятельность подразделения или одного сотрудника, так и отдельная банковская операция, состоящая из ряда технологических этапов. Сегодня повсеместное использование информационных технологий стало необходимостью. Спектр областей, в которых применяются информационные технологии, очень широк. Одно из сфер, где их значение велико, является финансовая сфера.

     Современный банковский сектор существует в условиях возрастающей конкуренции. А так же снижения прибыльности операций, жёсткой борьбы за клиентов. Это ведёт к повышению требований качества и удешевлению обслуживания клиентов, а так же к новым требованиям по скорости и обработки данных. Одним из способов повышения  эффективности бизнеса является внедрение информационных технологий, комплексная автоматизация банковских процедур и процессов как единой банковской системы, покрывающей все функции банка и обеспечивающей сквозную обработку информации.

     Информационная  банковская система представляет собой  программно технологический комплекс, охватывающий совокупность взаимосвязанных автоматизированных банковских операций и задач.

     Особенности информационной банковской системы  определяются особенностями банков, его деятельностью. Банки по определению  есть финансовые институты, имеющие  универсальный характер. В то же время многие банковские операции (расчётные, кассовые, кредитные, с ценными бумагами и т.д.), выполняют и должны выполнять (при наличии соответствующего разрешения, если это нужно) не только банки, но и другие кредитные организации, а в определённой мере и предприятия. Но есть операции, которые выполняют только банки. Это: образование платёжных средств, их выпуска в оборот и изъятие из оборота. При этом существует не разрывная внутренняя связь с вкладными (депозитными), расчётно-платёжными, кредитными, кассовыми и другими операциями.     

                                                         35

     То  есть можно сказать, что деятельность банков реализуется  в конкретно  соответствующих группах банковских операций, которые являются решающими, определяющими саму природу банков.

     Особенности банковской деятельности:

1. чрезвычайная подвижность, изменчивость параметров функционирования финансовых рынков,  вызываемые экономическими, политическими, социальными и др. причинами, что требует от ответственных сотрудников банков постоянной аналитической работы и высокой оперативности, ноне в ущерб качеству анализа и проведения операцией. Банк должен постоянно держать в поле зрения решения и намерения любых властных структур, которые могут даже косвенно отразиться на условиях банковской деятельности, а так же состояние и тенденции развития  экономики региона и страны в целом, всех её секторов, рынков (на которых действуют или собираются действовать их клиенты). И с учётом всех изменений своевременно принимать необходимые и возможные меры (контрольные меры) как в собственных интересах, так и в интересах клиентов;
2. нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта;
3. целесообразность постоянного и целенаправленного расширения клиентской базы, привлечение с помощью разных методов и приёмов как можно большего числа и объёмов вкладов и депозитов; увеличение объёмов средств, проходящих по счетам клиентов; максимального содействия последним в эффективном, прибыльном ведении того дела, которым они занимаются;
4. необходимость соответствовать ожиданиям потребителей банковских услуг, почти всегда рассчитывающих на индивидуальные варианты предоставления им даже традиционных, стандартных банковских продуктов;

                                                             36

       5) относительная ограниченность ниши банковского бизнеса – необходимость для банка быть универсальным в рамках этой ниши финансовым институтом.

       6) универсальный характер деятельности банка проявляется и в том, что в большинстве случаев оказание им клиенту даже отдельно взятой услуги на самом деле требует действия целого комплекса взаимосвязанных операций;

       7) необходимость постоянно и одновременно работать с разными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства, интересы и цели. Их надо согласовывать на разнообразных рынках, испытывающих самые разные тенденции, со всем богатством существующих в каждый данный момент финансовых инструментов, с разнообразными валютами.