Страховой рынок Республики Казахстан: анализ его состояния и перспективы развития

    Имущественное страхование получило дальнейшее развитие предоставлением услуг традиционными видами страхования, как-то: страхованием легковых автомобилей, домашнего имущества, гражданской ответственности и др.

    Институциональный страховой рынок представлен  акционерными обществами, обществами взаимного страхования, дружескими обществами, отделениями и представительствами иностранных страховых компаний. Самое крупное звено национального страхового рынка - это имеющая международный статус страховая корпорация "Ллойд", включающая более 690 национальных и 143 иностранных страховых компаний.[15. 235]

    В соответствии с решениями ЕЭС  с 1982 г. в Великобритании не создаются новые универсальные страховые компании. Страховые полисы личного и имущественного страхования выдаются в рамках одной и той же группы страховых компаний. Законом им запрещено занятие другими видами бизнеса, кроме страхования.[17]

    Договоры  страхования заключаются непосредственно  страховыми компаниями, а посредниками выступают андеррайтинговые агентства, страховые агенты и брокеры.

    Многие  клиенты заключают договоры страхования, ориентируясь на рекламу в средствах массовой информации, адресную почтовую рассылку информационных материалов населению с предложением заключить договор страхования, телефонные звонки, имеющие цель установить непосредственный контакт с будущими страхователями.

    Агентства андеррайтинга также занимаются продажей страховых полисов в  регионах, но агентство не отвечает по обязательствам, вытекающим из условий  заключенных договоров страхования, выписанных физическим и юридическим лицам.

    Большую роль на страховом рынке Великобритании играют национальные и международные страховые брокеры, страховые агенты, работающие на комиссионных началах. Ими заключаются примерно 50 процентов всех договоров страхования и перестрахования. Страховая деятельность в Великобритании опирается на Закон о страховых компаниях, принятый в 1982 г. с учетом последующих изменений и дополнений к нему. В Законе содержатся правовые нормы, регулирующие вопросы лицензирования, платежеспособности страховщика, оценки активов и пассивов страховой компании, инвестиций страховых резервов.

    Вопросы накопительного страхования жизни  подлежат правовому регулированию  законом о финансовом обслуживании, принятым в 1986 г. Деятельность дружеских обществ регулируется специальным Законом, о дружеских обществах от 1974 г. Особый Закон о страховой корпорации Ллойд 1982 г. регулирует вопросы страховой деятельности этой корпорации.[16]

    Страховой надзор Великобритании осуществляет Департамент торговли и промышленности, который возглавляется Государственным, секретарем по торговле и промышленности. Страховой надзор наделен широкими правами и полномочиями. Главной целью надзора является защита интересов страхователей.

    Для примера рассмотрим структуру управления и капитала, систему финансовой надежности страхового объединения Ллойдса.

    Страховое объединение Ллойде является самой  важной частью Лондонского рынки  страхования и перестрахования. Чтобы понимать процесс функционирования Ллойде, необходимо представлять себе его структуру.

    Особенностью  Ллойдса является то, что основу его капитала составляют средства Членов-андеррайтеров", более известных как "Имена" ("Names"). Веками члены Ллойдса отвечали по обязательствам неограниченно, всем своим личным состоянием. Капитал Ллойдс никогда не оплачивался "Именами" полностью. Аналитики утверждают, что если Ллойдс был бы акционерным обществом, то его акционерам пришлось бы уплатить в три раза больше денег в уставный капитал для того, чтобы иметь такую же емкость, какую имеет Ллойдс сегодня.

    Принципы  Ллойдс кардинально изменились в 1994 году, когда его членами смогли стать не только "Имена" — индивидуальные члены, но и компании с "ограниченной ответственностью" - корпоративные члены.

    В течение нескольких лет будет, вероятно, сохраняться ситуация существования  Ллойдс со смешанным капиталом, способствующая появлению на рынке все большего числа членов Ллойдс. Однако многие индивидуальные члены Ллойдс не желают переходить на систему "ограниченной ответственности", поскольку в  этом случае они теряют ряд преимуществ, в частности, льгот по налогообложению.

    В 1995 г. доля участия корпоративных  членов на рынке страхования Ллойдс увеличилась на 50 процентов по сравнению с предыдущим годом. 53 компании осуществили капиталовложения в размере 2,4 млрд. фунтов стерлингов, что составило 23 процента от всего размещенного капитала Ллойдс, тогда как индивидуальные члены Ллойдс осуществили капиталовложения в размере 7,8 млрд. фунтов стерлингов.

    Ллойдс  является саморегулирующсй структурой при условии наблюдения со стороны  правительства в соответствии с Законом о Ллойде 1982 года. Главный орган Ллойдс, защищающий как права страхователей, так и права "Имен", — Совет Ллойдс. Требования страхового надзора по уровню платежеспособности и надежности одни и те же для Ллойдс и для Компаний. Ллойдс так же, как и Компании, должен предоставлять отчетность в страховой надзор.

    Выплаты страховых возмещений и иных расходов, связанных с убытками Ллойдс, оплачиваются из фонда Premium Trust Fund. Данный фонд формируется из страховой и перестраховочной премии, полученной Ллойдс, а также инвестиционного дохода. Кроме того, данный фонд может пополняться за счет целевых взносов членов Ллойдс.

    Следующим уровнем надежности Ллойдс являются обязательный депозит в Ллойдс и резервы. Внешние члены (лично не участвуют, в операциях Ллойдс) должны иметь состояние не менее 250 тысяч фунтов стерлингов и депозит,

    эквивалентный 30% собираемой годовой брутто-премии. Работающие члены (лично участвующие  в андеррайтинге рисков) должны отчислять  большую сумму в депозит, но могут  иметь более низкий лимит премии в случае, если их состояние менее 250 тысяч фунтов.

    Третьей особенной частью надежности Ллойдс являются оставшиеся вне фондов Ллойд личные активы членов. Данные активы по своей природе являются также носителями риска, поэтому в Ллойде сформирован так называемый Hiqh-Level Stop-Loss (HLSL) фонд. В этот фонд все члены Ллойдс обязаны отчислять часть своих активов. Это не касается только тех членов, которые имеют все свои средства на счетах в Ллойдс.

    Завершающей ступенью системы надежности Ллойде являются Центральный фонд (The Central Fund) и собственные средства (Net Assets). Этот фонд не является гарантийным фондом по закону, однако является таковым по сути и гарантирует страхователей и перестрахователей от несостоятельности членов Ллойдс.

    С начала своей деятельности члены-андеррайтеры Ллойдс брали риски па спой личный капитал. В дальнейшем при увеличении объемов принимаемых рисков члены Ллойде стали объединяться в синдикаты. В настоящее время имеются более 180 синдикатов. Каждый синдикат существует один страховой год, а затем происходит разъединение и вновь объединение. Страховой год в Ллойдс равен трем календарным. Спустя три календарных года происходит полное распределение прибыли и убытков между "Именами", понятие нераспределенной прибыли отсутствует. Заявленные в течение страхового года убытки, не оплаченные до его конца, переходят к синдикату-преемнику через систему перестрахования. При этом синдикат, завершающий страховой год, закрывает свои дела по закончившимся и незакончившимся договорам.

    Ответственность по убыткам переходит к синдикату-преемнику. В случае, если ответственность по заявленным, но неоплаченным убыткам  невозможно определить с достаточной степенью точности, то страховой год остается пезакрытым и составляется так называемый счет Run-off (Run-off account).

    Ллойдс  характерен своей дорогостоящей  и сложной системой агентств. Лицо, которое пожелает быть членом Ллойда, не может обратиться в тот или иной синдикат напрямую. Вначале он должен заключить договор с так называемым агентом члена Ллойде. Функция такого агента заключается в консультациях инвестору о выборе того или иного инвестора в Ллойде.

    Члены синдиката делегируют свои права  по управлению страховым делом своим  управляющим агентам. Управляющие агенты определяют андеррайтинговую политику синдиката, которым они управляют. Все управляющие агенты автоматически являются советниками Ллойдс, но не все советники имеют статус управляющих агентов.[15.334]

    В Великобритании действует обязательное страхование гражданской ответственности  за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцам автотранспорта, авиаперевозками, лицами, занимающимися верховой ездой, а также лицами, содержащими в домашних условиях животных, опасных для окружающих. Предусмотрено обязательное страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, операторов атомной энергетической установки.

    Законом установлены объем и формы  финансовой отчетности страховых компаний. Проходят аудиторские проверки и заключения.

    Страховые компании уплачивают налог на прибыль  от страховой деятельности, а также  налог на имущество.[18] 

    Страховой рынок Германии

    Страховые компании Германии принадлежат к  наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший страховой концерн Европы (Allianx Holding)- В Мюнхене - крупнейшая в мире перестраховочная компания, а н Кельне - перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира.

    Самым давним из всех видов страховых компаний в Германии является "Общество взаимного страхования": страхователи являются здесь одновременно и застрахованными. Члены такой компании сами выбирают руководство и сами распределяют между собой прибыли.

    Наиболее  крупные страховые компании Германии—это акционерные общества, принадлежащие  частным капиталовладельцам, оказывающим  страховые услуги на коммерческой основе.

    Прежде  всего следует упомянуть наличие  в Германии Федерального ведомства  контроля за страховыми компаниями. Оно находится в Берлине. Это ведомство руководит государственной системой допуска страховых компаний на рынок и контроля над ними. Государство, таким образом, проверяет стиль работы страховых компаний, включая размеры взносов, которые поступают от клиентов за страхование жизни, страхование ответственности, больничное страхование и т.д.

    Ежегодно  соответствующие государственные  учреждения проверяют общее финансовое положение страховых компаний: достаточны ли финансовые резервы, чтобы страховая компания смогла выполнить свои обязательства по выплате страховых сумм. Проверяется также, куда вложены эти резервы. Обычно страховым компаниям предписывается вкладывать резервы в недвижимость, давать ссуды под залог недвижимости, покупать облигации и т.п. В акции, - а они всегда подвержены колебаниям - в начале 90-х годов было вложено менее 3 процентов от общей суммы взносов, полученных от застрахованных. В то же время около 5 процентов было вложено в иные виды участия в предприятиях.

    Государство также следит за тем, чтобы сведения о клиентах, накопленные в банках данных страховой компании. не передавались третьим лицам. В Германии действует Закон о защите личных данных. Застрахованный может быть уверен, что у его дверей не будет .непрерывного потока коммивояжеров, предлагающих услуги своих компаний, как не будет и потока почтовых отправлений с рекламой.

    Крупные акционеры в отличие от мелких не потребляют свою прибыль, а вкладывают ее в дальнейшее развитие предприятия, будучи заинтересованными в его  постоянном росте. Кроме того, они  не отказываются и от прибыли побочных коммерческих дел. Это проявляется, например во взаимном участии банков и страховых компаний в делах  друг друга. Например, один из наиболее мощных в финансовом отношении немецких банков имеет 10 процентов акционерного капитала крупнейшего страхового концсрна Европы (Allianz Holding), а последний, в свою очередь, имеет почти 20 процентов акционерного капитала этого банка; кроме того, Allianz Holding обладает значительной частью акционерных капиталов в 5 других банках (в каждом которых имеет не более 25 процентов акционерного капитала).

    Страховые компании тесно сотрудничают с банками  силу высокой интенсивности денежного  потока. Услуги страховых компаний и банков часто образуют единый комплекс. Например, в случае, если частное  лицо берет в банке заем, последний  требует от него гарантии возвращения  взятых денег. Такой гарантией может  быть договор о страховании жизни. Здесь имеется в виду, что клиент назначает 6aнк своим наследником, так что в случае смерти клиента 6aнк не проигрывает". Если клиент не застрахован, то банк ставит ему условие застраховаться и, естественно, рекомендует ту страховую компанию, в которой является акционером. Совместные услуги банков и страховых компаний имеют место и в случае покупки клиентом недвижимости и т.п.