Управление кредитным портфелем в коммерческом банке (на примере ОАО «Русь-Банк»)

Развитие принципов индивидуального подхода к кредитополучателю позволит добиться большей точности в оценках и суждениях при кредитовании. Применение данного метода является неотъемлемым принципом кредитной политики.

Управляя кредитным процессом, банки пролонгируют (продлевают) сроки кредитов. Это связано с объективными условиями процесса кредитования. К примеру, на дату погашения кредита у кредитополучателя временно могут отсутствовать свободные денежные средства в силу неравномерности расчётов - крупных платежей незадолго до возврата кредита. В этом случае банк может отсрочить погашение кредита на определённое количество дней. Пролонгация кредитов может быть произведена и для того, чтобы искусственно сократить объём просроченных кредитов, скрыть изъяны в кредитном портфеле от аудиторов и ревизоров.

При возникновении у банка низкого качества кредитного портфеля необходимо активно проводить финансовую реструктуризацию задолженности субъектов хозяйствования. Финансовая реструктуризация задолженности субъектов хозяйствования представляет собой внесудебную процедуру проведения банком и предприятием комплекса мероприятий, направленных на погашение просроченной задолженности предприятий путем изменения характера и условий взыскания либо конверсии в обязательства иного вида.

Отнесение кредитов в ту или иную группу (категорию качества) осуществляется по следующим признакам:

- способность кредитополучателя вернуть полученный кредит;

- длительность существования просроченной задолженности;

- качество и достаточность обеспечения.

В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата кредиты подразделяются на три группы.

Первая группа получила название «обеспеченные кредиты». В неё включаются кредиты, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна кредитной задолженности или превосходит её (залог > 100%). Вторая группа – «недостаточно обеспеченные кредиты» - охватывает кредиты, имеющие частичное обеспечение (70% < залог <100%), но его рыночная стоимость или способность реализации сомнительны. Третья группа - необеспеченные кредиты. Они либо не имеют обеспечения в виде высоколиквидного залога, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения менее 70% от размера кредита и способность реализации сомнительна (залог < 70%).

Второй критерий классификации отражает фактическое состояние с погашением ранее выданных кредитов (качество обслуживания заемщиком долга). В этой связи (п. 3.4 Положения №154-П Банка России) выделяется три группы кредитов: когда обслуживание долга признается «хорошим», «средним» и «неудовлетворительным».

Как показывает практика, для успешного формирования кредитного портфеля необходимо соблюдение следующих процедур:

- наличие утверждённого высшим руководством банка документа по кредитной политике, то есть планового характера кредитной работы, а также системы лимитов;

- наличие ограничений в отношении концентрации портфеля в целях предотвращения проблем слишком высоких объёмов кредитования как одного кредитополучателя, так и отрасли экономики, региона, страны;

- необходимо проводить анализ кредитуемой отрасли с целью определения тенденций развития, производственного цикла, денежных потоков;

- наличие разработанной и утверждённой методики оценки залога и кредитной политики, определяющей приемлемые обеспечения кредита;

- следует оптимизировать периодичность контактов с клиентами, порядок отражения результатов переговоров, проверок деятельности клиента с целью с выездом на место в кредитных досье;

- необходимо соблюдать общее правило, - чем выше кредитный риск, тем чаще проводятся проверки.

3.2 Рекомендации по совершенствованию кредитного портфеля в ОАО              «Русь-Банк»

В целом качество кредитного портфеля ОАО «Русь-Банк» является хорошим. Несмотря на то, что обязательные коэффициенты не превышают критических значений, банку необходимо принять меры по еще большему повышению качества кредитного портфеля. При оценке качества и структуры кредитного портфеля коммерческого банка была выявлена основная причина ухудшения качества кредитного портфеля в условиях банковского кризиса - увеличение абсолютной и относительной величины проблемной задолженности и, как следствие, снижение доходности по причине необходимости увеличения размера создаваемого резерва.

Банки формируют прибыль на основе реализации своих продуктов. Эффективность управления в целом предопределяется, прежде всего, результатом управления ресурсами банка. При этом в процессе управления важно не только достичь оптимального сочетания активных и пассивных оборотов, правильного соотношения между видами вкладов и видами размещенных средств, но и получить больший доход.

Все активы и обязательства банка рассматриваются как составные части его портфеля. Управление активами и пассивами предполагает анализ состава банковского портфеля, его объема и доходности. В условиях конкуренции банку необходимо иметь прогнозы и оценки движения средств, которые определяли бы его кредитную политику.

Для снижения риска невозврата выданных кредитов и защиты интересов вкладчиков, учреждениями Банка в приоритетном порядке кредитуется реальный сектор экономики, который представлен платежеспособными и финансово устойчивыми заемщиками, осуществляющими активную хозяйственную деятельность на основе разработанных бизнес-планов.

Размер предоставляемых кредитов зависит от финансового и имущественного положения заемщика, при условии, что он не снижает его кредитоспособность. Наличие высоколиквидного обеспечения не должно является основанием для положительного решения о возможности выдачи кредита при невыполнении условий финансовой состоятельности и отсутствии источников погашения кредита. Банк строит отношения с клиентами на долгосрочной основе, позволяющей прогнозировать их экономическое состояние и экономическое поведение.

При формировании условий нового продукта учитываются действующие в настоящее время программы кредитования, а при установлении цены на кредитный продукт банку в данном случае рекомендуется ориентироваться на рыночные тенденции, поскольку основной целью разработки новых продуктов является привлечение дополнительных клиентов.

Рынок автокредитования является одним из наиболее конкурентных среди банковской розницы и выделить какую-то одну наиболее популярную программу автокредитования очень трудно. Благодаря сотрудничеству банков с различными дилерскими центрами, клиенты имеют возможность приобретать в кредит разные в ценовом отношении машины.

Поэтому приоритетным направлением развития для ОАО «Русь-Банк» является развитие специальных партнерских программ с автодилерами, чтобы совместно предлагать заемщикам более выгодные условия кредитования. Это нормальная рыночная практика, направленная на привлечение новых клиентов и улучшение качества кредитного продукта.

В ближайших планах ОАО «Русь-Банк» актуальной является задача по разработке и внедрению нового кредитного продукта, в частности финансирование покупки автомобиля по программе «Buy-back» (обратный выкуп автомобиля). Эта программа относится к одной из новых и достаточно интересных программ, предлагаемых коммерческими банками. Однако в  гор. Уфа этот продукт не достаточно развит и по данной программе работают только 2 банка  - это «Райффайзенбанк» и  банк «Сосьете Женераль Восток».

Отличие «Buy-back» от обычного автокредита в следующем: в конце срока кредитования приобретенный автомобиль может быть возвращен дилеру. Специальная программа «Buy-back» будет  действовать в автосалонах, с которыми у банка заключен  соответствующий договор о сотрудничестве. В г. Уфа по программе «Buy-back» планируется начать работать  сетью салонов «ТренсТехСервис», салонами  «Калина - Авто», АК Моторс, Авто Моторс, Акцент Моторс, сеть салонов КМ/Ч.

Целью кредита является приобретение новых автомобилей иностранных марок у дилеров с возможностью возвратить автомобиль дилеру в конце срока кредита.

Рассмотрим основные условия предоставления кредита по программе «Buy-back» в таблице 6.

Таблица 6

Характеристика условия предоставления автокредита по программе «Buy-back»

Возможны несколько вариантов программы «Buy-back». Каждый из вариантов предполагает возможную пролонгацию кредита, общий срок кредитования при этом не должен превышать 5 лет.

Первоначальный взнос оплачивается за счет собственных средств и может составлять от 20% до 50% стоимости автомобиля.

Основные характеристики условий программы автокредитования «Buy-back» представлены в таблице 7.

Таблица 7

Характеристика условий программы автокредитования «Buy-back»