Управление кредитным портфелем в коммерческом банке (на примере ОАО «Русь-Банк»)

Аналитические данные, представленные в таблице 12, получены из ежегодных отчетов ОАО «Русь-Банк». Минимальный план на каждую кредитную точку устанавливается равным 500 000 руб., средний срок кредита 1 год, средняя процентная ставка 35 %.

Таким образом, в 2010 году банк от реализации предлагаемого проекта  может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в таблице 13.

Таблица 13

Расчет возможного экономического эффекта от проекта в банке (тыс. руб.) в расчете на 2010 год

Таким образом, в первом году реализации мероприятий банк способен получить дополнительно 42 060 тыс. руб. чистого дохода.

Таблица 14

Показатели кредитных точек, доходов и доли рынка за 2009-2010 года

Планируется за 2010 год выполнить план проекта, то есть увеличить число кредитных точек на 24 шт., доходы банка на 19 млн. руб. и доли рынка на 10%.

Несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита, в том числе автокредитов, активно развивается благодаря огромному интересу со стороны населения и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Процессы трансформации экономики России объективно повышают значения наличия у банков хорошо сформированных кредитных портфелей. Это связано с расширением сферы применения кредита в экономике и развитием в стране сети банковских учреждений, в структуре активных операций которых кредитование играет главную роль. Формирование кредитного портфеля является одним из условий эффективной работы банка.

Кредитные портфели взаимосвязаны с обеспечением финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, они влияют и на эффективность работы банка. В этой связи большое значение имеет их качество. В банковском учреждении ему следует уделить особое внимание и принимать меры по его улучшению. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика. В целях минимизации кредитного риска и повышения качества портфеля необходимо принимать следующие меры: диверсификация портфеля; предварительный анализ платежеспособности заемщика; создание резервов для покрытия кредитного риска; анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Основными методами, применяемыми для обеспечения достаточной диверсификации кредитного портфеля, являются следующие:

- рационирование кредита;

- диверсификация заемщиков;

- диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;

-применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;

- диверсификация кредитного портфеля.

Коммерческие банки РФ сегодня испытывают большие трудности при формировании своих кредитных портфелей, неудовлетворительным является их качество. Большинство выдаваемых кредитов являются краткосрочными. Значительные объемы составляет квазибюджетное финансирование, в частности, в агропромышленный комплекс и в жилищное строительство, что отрицательно сказывается на деятельности банков. Кредитные портфели банков характеризуется повышенной рискованностью. Это связано как с проводимой банками кредитной политикой, так и с экономической ситуацией в стране.

В процессе анализа структуры активов банка необходимо обратить внимание на динамику, учитывая и анализируя влияние различных, как внешних, так и внутренних факторов. Условием устойчивости для банка является соответствие активов и пассивов по срокам и суммам, соблюдение разумного сочетания доходности и риска по кредитам. В связи с этим важно соблюдать оптимальное соотношение собственных и заемных ресурсов банка, качественно производить оценку кредитоспособности заемщиков, осуществлять постоянный контроль за обеспечением и не допускать увеличения совокупного кредитного риска. В управлении кредитным портфелем банк должен реагировать на изменение ситуации и принимать адекватные меры по обеспечению стабильности в деятельности.

Негативным фактом в современной системе кредитования в России является недостаточная проработка регулирующей кредитный процесс нормативно–правовой базы. Как следствие этого, в стране кредитно–финансовой системы имеются возможности для роста объемов проблемной задолженности. Поэтому, одной из главных задач банковской системы Российской Федерации на несколько лет вперед является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банков.

Стоит отметить, что становление и эффективное функционирование рыночной экономики в нашей стране в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Именно поэтому их перестройка и развитие с целью уменьшения существующих проблем и является одним из важнейших, обязательных условий формирования эффективной социально–рыночной модели экономики. Таким образом, анализ состояния кредитных портфелей банков России показывает наличие следующих противоречий - плохое состояние кредитных портфелей банков обусловлено в том числе и экономической ситуацией. С другой стороны, на состояние экономики, особенно на проблему инвестиций, оказывает влияние и плохое состояние кредитных портфелей банков. Разрешение этого противоречия является залогом будущего процветания банков и улучшения экономики.

Причинами ухудшения кредитного портфеля в ОАО «Русь-Банк» в условиях банковского кризиса стали недостатки организации процесса формирования кредитного портфеля и системы управления им:

На стадии предварительного анализа - отсутствие дифференциации в подходе при краткосрочном и долгосрочном кредитовании; применяемая банком методика, разработанная на основе положений Центрального Банка Российской Федерации и Министерства финансов России, по моему мнению, по определению уровня кредитоспособности, не в полной мере отражает отраслевые особенности предприятия-кредитополучателя в целом и технологического процесса в частности.

На стадии кредитного мониторинга - отсутствие автоматизации процесса отслеживания текущих кредитных рейтингов, системы накопления информации, доступной для всех заинтересованных служб банка.

Поэтому, по моему мнению, для банка с точки зрения улучшения качества кредитного портфеля основными рекомендациями являются:

Отслеживание потенциально несостоятельных кредитополучателей на стадии предварительного анализа - пересмотреть применяемую методику анализа и дополнить её системой коэффициентов, отражающих отраслевые и технологические особенности кредитополучателя.

Разработка системы коэффициентов и дифференциация их значений в зависимости от видов кредитования (долгосрочное и краткосрочное), от видов кредитных операций (классическое кредитование, лизинг, факторинг и т.д.), от объекта кредитования (оборотный и основной капитал), от типа контрагента (юр. лица, индивидуальные предприниматели и физ. лица), от размера кредитополучателя (необходимо применение различных методов для крупных, средних и мелких предприятий).

Увеличение периодичности проводимых мероприятий кредитного мониторинга - пересматривать кредитные рейтинги не один, а, например, два раза за определённый период времени (год, полгода, квартал и т.д.). Помимо этого решением проблемы оперативного контроля финансового состояния клиентов может и должна стать автоматизация процесса определения кредитных рейтингов, а также организация системы накопления статистической информации, характеризующей кредитную историю клиентов банка.

Внедрение системы контроля за кредитными рисками и поддержание её на должном качественном уровне.

Установление лимитов кредитования: отраслевых, на одного кредитополучателя, на группу взаимосвязанных кредитополучателей, на одного инсайдера и т.д.

Автоматизация процесса классификации и статистического анализа кредитного портфеля банка на основе программных средств обработки информации (например, многомерная база данных «Кредитный портфель банка»), что позволит снизить трудоёмкость анализа и соответственно затраты времени и труда кредитных работников.

Организация тесного сотрудничества кредитного управления и управления маркетинга, что позволит при планировании кредитных операций учитывать ситуацию на отдельно взятом рынке и структурные изменения в экономике в целом.

Соблюдение рациональной организационной структуры той части финансового учреждения, которая обеспечивает кредитную деятельность (необходимо, чтобы эта структура, процедуры и внутрибанковские системы контроля над рисками, обеспечивали качество кредитного портфеля на должном уровне, который достаточен для осуществления эффективной долгосрочной деятельности).