Управление кредитным портфелем в коммерческом банке (на примере ОАО «Русь-Банк»)

Концентрация кредитного портфеля. Банки борются с риском чрезмерной концентрации портфеля, постоянно оценивая все свои риски. Формы этих рисков разнообразны: риск кредитоспособности, пограничный, процентный, регулятивный, торговый, риск операций с инвалютой, экологический, географический, политический, коммерческий, операционный и риск мошенничества. Руководство банка ответственно за определение допустимого вида и величины риска, которые оно хочет и может принять. Необходимо установить лимиты допустимой величины риска в том или ином секторе экономики. Четкое управление портфелем кредитов требует постоянного наблюдения за всеми видами рисков: географическим, секторным, риском заемщика, группы заемщиков. Ежемесячно должны подготавливаться соответствующие отчеты. Главная цель при этом избежание избыточной концентрации кредитов посредством их диверсификации.

Стандарты оценки риска. Не существует непогрешимого набора стандартов оценки риска. Величина риска зависит от обеспечения, показателей балансового отчета клиента, движения денежных средств, капитализации, эффекта рычага, срока кредита, его цели и сектора кредитования.

Кредитный портфель должен расти в соответствии со стратегическим целям банка и его осторожной оценкой рисков. И хотя одним из критериев хорошей работы банка является прирост активов, его нельзя рассматривать отдельно от их качества. В сущности, быстрый прирост активов не повод для радости, а скорее, свидетельство того, что ответственные лица «растянули» кредитные стандарты и ослабили показатели структуры капитала. Когда активы быстро растут, следует особо тщательно рассмотреть взаимоотношения между кредитором и заемщиком. Нет ли свидетельств того, что одно и то же лицо занимает руководящие должности и в банке, и в компании-заемщике, или, может быть, банк является акционером компании заемщика? Или, может быть, компания-клиент является акционером банка? Может быть, банк предоставляет отдельным заемщикам слишком большие объемы кредитов? Таким образом, размер не всегда говорит о качестве и компетентности. Кроме того, в странах, где особенно распространено овердрафтное финансирование оборотного капитала, срочное заимствование очень часто приводит к капитализации неоплаченных процентов [27, С. 122] А это, в свою очередь, приводит к быстрому росту кредитного портфеля банка и завышению размера доходов и капитала банка. Эти и иные факторы постоянно находятся в поле зрения банкира в процессе реализации кредитной политики, анализа кредитных рисков и управлением качеством кредитного портфеля. Но управление предполагает не только мониторинг, отслеживание происходящих событий, но и принятие необходимых мер по преодолению негативных последствий.

Корректирующие действия банка могут включать:

- проведение переговоров по условиям погашения долга;

- снижение уровня задолженности за счет лучшего управления оборотным капиталом;

- привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);

- продажа активов;

- рефинансирование активов;

- рекомендации по поддержке со стороны государства, получению дополнительного обеспечения;

- компромисс;

- предоставление отсрочки с условием тщательного контроля за деятельностью заемщика.

Подобного рода анализ позволяет банкам более обоснованно подходить к определению оптимального резерва на покрытие безнадежных долгов и, соответственно, разрабатывать экономически обоснованную кредитную политику.

Важно отметить, что классификация ссуд по группам риска - это практика новая не только для российских банков. Достаточно сказать, что например, в Северной Америке банкиры стали классифицировать ссуды кредитного портфеля в зависимости от степени риска только начиная с 1992 г. А до этого времени они создавали резервы на покрытие кредитных рисков в соответствии со средним уровнем риска по кредитному портфелю, что никак не соответствовало рациональному размещению средств. Например, в кредитном портфеле банка было 12 % ссуд с низким уровнем риска, 13,5 % ссуд со средним риском непогашения и 16 % ссуд с высоким риском. Средний уровень риска по кредитному портфелю составлял в целом 14 % и в этой пропорции банк создавал резерв на его покрытие. Однако в этом случае банк явно не покрывал полностью кредитные риски по ссудам с высоким уровнем риска. А если таких ссуд в его кредитном портфеле было достаточно много, то банк таким образом создавал резервы неадекватные риску и мог понести серьезные потери.

В последние годы при разработке кредитной политики банки анализируют совокупный риск, с точки зрения, так называемого портфельного подхода. Ссуды банка могут рассматриваться как портфель рисковых активов, доходы по которым будут различаться в зависимости от степени присущего им риска. Совокупный риск по портфелю уменьшается, если банк может диверсифицировать свои активы или провести иные мероприятия по минимизации риска.

Четкое и подробное описание кредитной политики имеет важное значение для любого банка. В нем раскрывается содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудников банков, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели - обеспечение прибыльности банка, контроля за управлением рисками, соблюдение требований законов банковской деятельности.

Таким образом, одним из важнейших вопросов эффективной деятельности банка является формирование кредитного портфеля, так как ссудные операции приносят основную часть прибыли банка. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика. Особое внимание следует уделять качеству кредитного портфеля и своевременно принимать меры по его улучшению. В целях минимизации кредитного риска и повышения качества портфеля в целом необходимо проводить его диверсификацию.

Глава 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на

примере ОАО «Русь-Банк», в частности Уфимского филиала Банка       

2.1 Анализ состава и структуры кредитного портфеля Уфимского филиала ОАО «Русь-Банк»

В своей работе Банк ориентируется на розничных клиентов и предприятия малого и среднего бизнеса, которым предлагаются современные продукты и новейшие технологии обслуживания, и действует на основе генеральной лицензии на осуществление банковских операций (Приложение 1) и устава ОАО «Русь-Банк» от 2007 г. (Приложение 2). Банк убежден, что главный актив — это клиенты, и поэтому очень дорожит отношениями с ними. В Банке созданы все условия для долгосрочного и успешного сотрудничества и качественного обслуживания клиентов. Обладая высокими технологиями, широкой сетью отделений и филиалов по всей России, конкурентоспособным продуктовым рядом, Банк не только успешно решает задачи удовлетворения потребностей клиентов, но и выходит на новые целевые рынки, предлагая при этом инновации и максимальные удобства для потребителей его услуг. Создаваемые Банком продукты просты и доступны. Принятая концепция высокой культуры обслуживания подразумевает профессиональный уровень менеджеров, улучшение сервиса, а главное — высокое качество решений, предлагаемых клиенту. Непрерывно повышая стандарты своей деятельности, Банк достиг уровня сервиса, который может удовлетворить запросы любого клиента.

Кредитный портфель  — основной актив Банка. В 2007 году его рост составил 76 % и на 01.01.2008 г. достиг 38 496 млн. рублей. Основную долю в кредитном портфеле Банка занимают кредиты юридическим лицам. Объем кредитования корпоративных клиентов вырос за 2007 год на 74 % и достиг 30 840 млн. рублей (без учета СМБ и учтенных векселей). 97 % в кредитном портфеле занимают срочные кредиты, предоставленные юридическим лицам. Кредитование в форме овердрафта составляет в кредитном портфеле 0,68%.

Кредитная политика Банка предполагает кредитование только высоконадежных клиентов, платежеспособность которых подтверждается показателями их деятельности и кредитной историей. Доля просроченной задолженности за отчетный год снизилась и на 01.01.2008 составила 126 % от кредитного портфеля Банка по сравнению с 1,60 % в 2006 году.

В 2009 году Банк предлагал частным клиентам все основные виды кредитования: целевое и нецелевое потребительское кредитование, под залог недвижимости, экспресс-кредитование, кредитные карты. При этом продуктовое предложение стандартно для всей сети Банка, так же как и уровень обслуживания клиентов.

Русь-Банк входит в ТОП-100 крупнейших российских банков — кредиторов населения. Общий объем розничных кредитов, предоставленных клиентам, составил на конец 2008 года 5111,7 млн. руб. (прирост за год более чем в 1,5 раза), в том числе по филиалам Банка — 4529,1 млн. руб. (прирост более чем в 1,7 раза).

В отчетном году была проведена большая работа по формированию кредитной продуктовой линейки — были внедрены новые программы автокредитования и потребительского кредитования, а также запушены программы экспресс-кредитования, в том числе кредитование автомобилей с государственным субсидированием (Приложения 3-7). Общим принципом развития Банком программ кредитования населения является создание привлекательных кредитных схем и совершенствование технологии выдачи кредитов.

Наибольшим спросом среди розничных кредитов в 2009 году пользовались автокредитование и потребительское кредитование. Объем выданных автокредитов вырос за год на 75%, потребительских кредитов — на 30%. Еще в 2009 г. получила активное развитие Программа кредитования среднего и малого бизнеса (СМБ), реализация которой началась в Банке в середине 2006 г. В настоящее время ОАО «Русь–Банк» также очень активно продвигает этот продукт на рынке, отдел маркетинга и рекламы проводит свою политику. Программа предполагает выдачу кредитов предприятиям среднего и малого бизнеса нa сумму до 10 млн. рублей и отличается упрощенной процедурой оформления кредита, быстрым (до трех дней) трением заявки клиента, предоставлением заемщиком минимального   пакета  документов, а также гибким индивидуальным подходом к обеспечению кредита. Условия и методика кредитования стандартны для всех точек продаж Банка.

В 2009 году Русь-Банк значительно укрепил свои позиции на рынке кредитования среднего и малого бизнеса России, переместившись в рейтинге крупнейших банков, кредитующих средний и малый бизнес, с 30-го места по объемам выданных кредитов по итогам 2008 года на 15-е место по итогам 2009 года (данные информационного агентства РосБизнесКонсалтинг» (РБК)).

В апреле 2007 г. Русь-Банк был аккредитован в ОАО «Российский Банк Развития» (РосБР), что позволило открыть кредитную линию для финансирования Программы кредитования СМБ Русь-Банка. По состоянию на 01.01.2008 из этих средств заемщикам Русь-Банка выдано около 230 млн. рублей. По итогам 2007 года по Программе кредитования СМБ Русь-Банк выдал около 1350 кредитов на сумму 2,9 млрд. рублей. За весь период действия Программы с мая 2006 года малые предприятия были профинансированы на сумму свыше 3,8 млрд. рублей. Таким образом, объем выданных кредитов вырос за 2007 год более чем в 4 раза. Действующий портфель кредитов СМБ за 2007 год вырос в 3,5 раза и достиг на 01.01.2008 г. 2,5 млрд. рублей. Средняя сумма кредита составила по итогам года 2 млн. рублей.

Благодаря понятным и удобным кредитным продуктам, выгодным условиям кредитования, комплексной работе с клиентами кредитование СМБ интенсивно развивалось во всех регионах присутствия Банка. Лидерами в структуре кредитного портфеля стали Ярославский, Уфимский, Московский, Новосибирский и Байкальский филиалы.

В рамках кредитования СМБ Русь-Банк осуществляет финансирование всех сфер экономики: оптовая и розничная торговля получили около 50 % всего объема кредитования, сфера услуг — 31 %, производственные предприятия — 18 %. При этом отмечается тенденция увеличения финансирования сферы услуг и производственного сектора: за 2007 год их совместная доля в кредитном портфеле выросла с 32 до 49 %, за 2008 год – до 53 %, за 2009 год – до 58 %. С данной тенденцией также связана позитивная динамика увеличения в 2007 году доли финансирования малых предприятий на инвестиционные цели (приобретение основных средств и прочие капитальные вложения) — с 11 до 25 % кредитных средств.

В течение всего 2009 года наблюдалась тенденция к привлечению заемщиками более долгосрочных кредитных ресурсов: если на начало года доля кредитов, выданных на срок более года, составляла около 70 %, то на конец года данный показатель вырос до 78 % от общего объема кредитного портфеля. При этом основу залогового обеспечения составляют товары в обороте — 37 %, недвижимое имущество — 28 %, производственное и торговое оборудование — 18 %, автотран­спорт — 14 %. что свидетельствует как о диверсифицированном и гибком подходе Банка к работе с заемщиками, так и о высокой надежности кредитного портфеля СМБ Банка.

В 2007 году получила развитие совместная с Группой компаний «Росгосстрах» программа по предоставлению частично обеспеченных кредитов, в соответствии с которой Росгосстрах предоставляет гарантию на 50 % кредитных обязательств заемщика (Приложение 8). Таким образом, заемщики имеют возможность получить кредит, в 2 раза превышающий имеющееся у них залоговое обеспечение. Это позволяет малым предприятиям участвовать в государственной программе поддержки малого бизнеса и получать возмещение 90 % стоимости гарантии из федерального бюджета. В рамках данной совместной программы Русь-Банк профинансировал малые предприятия на сумму 217 млн. рублей. При этом объем гарантий составил около 120 млн. рублей. В соответствии с программой государственной поддержки малого бизнеса из федерального бюджета заемщиками получено возмещение на сумму около 11 млн. рублей. В настоящее время эта программа активно развивается, и потребительское экспресс-кредитование предполагает обязательное подключение к системе коллективного страхования жизни и трудоспособности клиента-заемщика.

Успешные показатели, достигнутые в ходе реализации программы, способствуют достижению Банком лидерских позиций в сегменте кредитования не только среднего и малого бизнеса России, но и кредитования физических лиц в том числе.