Сберегательные банки и особенности их операций

МОСКОВСКИЙ  ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

Отделение при ГСИ

Специальность – 061100 «менеджмент организации»

                                                   Давыдова Наталья Владимировна

                                                              2 курс очно-заочной формы обучения,

                     группа 214(1). 

Дисциплина  – Финансы, денежное обращение и кредит. 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

«Сберегательные банки и особенности их операций» 

                                                          Научный руководитель:

                                                                    __________________________

                                                                    __________________________ 

Допустить к защите

«___»____________

_________________

Москва 2012

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение            3

1. Сберегательный банк: понятие и история      4
2. Сберегательные банки их функции и виды            11
3. Операции сберегательных банков              20

Заключение                  27

Список используемой литературы               29

 

ВВЕДЕНИЕ

    В современном мире банки не только организуют денежный оборот и кредитные  отношения, но и выполняют огромное число разнообразных банковских операций, необходимых для дальнейшего  развития общества. Сберегательный банк — это один из универсальных коммерческих банков. Он совершает для своих клиентов как традиционные для него операции, связанные с привлечением средств во вклады, кредитованием и предоставлением других видов услуг физическим лицам, так и полный перечень банковских операций. Такая обширная деятельность банков требует системного подхода к изучению банковского дела.

      Актуальность темы исследования  обусловлена тем, что сберегательные банки играет важную роль в оказании услуг населению. На счетах банка сосредоточено около 80 % всех денежных средств, размещенных гражданами в банках страны.

    Целью данной курсовой работы является исследование сберегательных банков и особенностей их операций.

    Курсовая работа состоит из трех глав:

• В материалах первой главы рассматриваются основные понятия, история и принципы сберегательных банков;
• Во второй главе анализируются основные функции и виды сберегательных банков;
• В третьей главе подробно рассматриваются операции сберегательных банков и их особенности.

    В заключении своей курсовой работы я подвожу итоги, и привожу список используемой литературы. 

1. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК: ПОНЯТИЕ И ИСТОРИЯ

    Сберегательные  банки - кредитные организации, основной целью деятельности которых является привлечение на регулярной основе денежных средств физических лиц на различных условиях и осуществление за счет указанных средств активных операций. Система сберегательных банков развита во многих странах и ориентирована в основном на работу в сфере индивидуального строительства. потребительского кредита, коммунального хозяйства и т.д. т.е. в программах, имеющих значение для местного хозяйства и для местных органов власти (самоуправления).

        Первые сберегательный банк появились в Гамбурге в 1778г. В современных государствах сберегательные банки представлены обычно как особого рода система, подлежащая специальному надзору со стороны государства. - централизованная (государства с переходной экономикой) либо децентрализованная (государства с рыночными традициями).

        В Российской Империи сберегательные  кассы появились в 1842 г. при  сохранных казнах в Петербурге  и Москве; позднее - при отделениях Госбанка. казначействах и т.д. С середины XIX в. также получили развитие ссудо-сберега-тельные товарищества, кредитные кооперативы. По уставу 1895 г. сберкассы стали официально именоваться государственными, для их руководства было создано специальное управление при Совете Госбанка. Пользовались государственной гарантией. Большинство вкладчиков - средние и нижние слои населения (^з - крестьяне). После Октябрьской революции 1917 г. первоначально были сохранены, однако в период "военного коммунизма" слиты с Народным банком РСФСР. Самостоятельность восстановлена в 1923 г. в связи с проведением денежной реформы, однако дореволюционные вклады не были компенсированы. На базе Гострудсберкасс в 1988 г. был создан Сбербанк СССР (специализированный банк в форме акционерного общества), который в 1991 г. на территории РФ был преобразован в Сбербанк РФ (учредитель - ЦБ и более 300 тыс. юридических и физических лиц). Среди действующих кредитных организаций Сбербанк РФ обладает наиболее разветвленной системой филиалов и отделений, Гузнов А.Г.

    В странах с рыночной экономикой действует  разветвленная система сберегательных учреждений, занимающихся привлечением средств населения во вклады. Это  сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации и товарищества и др.

    Сберегательные  банки возникли как небольшие  кредитные учреждения, действовавшие  в масштабе регионов или отдельных  городов. Они получили развитие в  США, Великобритании, Австралии и  некоторых скандинавских странах.

    Сберегательные  банки возникли в Европе еще в XVIII веке, хотя существуют записи, согласно которым идея таких финансовых структур появилась ещё в Англии примерно в 1697 году.

    Первые  сберегательные банки возникли во Франции. В 1765 году на территории современной  коммуны под названием Brumath в районе Страсбурга был создан первый сберегательный банк. Также к тому времени возникли сберегательные банки в немецком Гамбурге и швейцарском Берне в 1778 и 1787 годах соответственно. В Англии первый сберегательный банк открыли только в 1799 году, здесь же в 1861 году было положено начало развитию системы почтовых сберегательных банков - наиболее распространенного типа банков за рубежом. В 1816 году в США был открыт первый чартерный банк, а с 1819 года действует первый сберегательный банк.

    Основная  задача сберегательного банка - это  депозитное обслуживание клиентов, преимущественно  физических лиц. Клиентами таких  банков могут являться люди с невысоким  достатком. Банки могут также  выполнять другие функции, например, кредитование, но основной задачей  является именно хранение денег. Сберегательные банки могли создаваться по инициативе как государства (как, например, в  России), так и по инициативе деловых  кругов (как в США).

    В различных странах несколько  отличается система функционирования таких организаций: если в США  распространены взаимно-сберегательные банки, то почтово-сберегательные банки  распространены в Британии, Франции, Японии, Индии и других странах.

    Существовавшие  в России с середины XIX до 80-х годов XX века сберкассы не считаются в  полном смысле слова сберегательными  банками, поскольку единый сберегательный банк был создан в 1987 году. В сегодняшнем  состоянии Сбербанк является скорее универсальным банком, так как  важной частью его деятельности являются ещё и кредитование и инвестиции.

    Рассмотрим  крупнейшие сберегательные банки значительных в мировой экономике стран: Франции, Великобритании, Германии и США.

    Изначально  на территории Соединенного Королевства  существовала сеть доверительных сберегательных банков, фактически идентичных сберегательным кассам России, но позже их преобразовали  в 17 крупных региональных банков, а  потом - в единый акционерный Доверительно-сберегательный банк. Сейчас эта кредитная организация  выполняет также функции коммерческих банков. Кроме того, по капиталу этот банк уступает лишь «большой четверке», состоящей из коммерческих банков Barclay's, National Westminster, Midland, Lloyd's. Ситуация во многом похожа на российскую.

    Другим  лидером сберегательно-банковской отрасли Англии является британский Национальный сберегательный банк (National Savings Bank, сейчас National Savings and Investments). Фактически банк, привлекая вклады граждан, занимается деятельностью, аналогичной сбору налогов, так как средства банка идут на обеспечение работы органов власти.

    Известно, что французская банковская система, в отличии от английской, находится под контролем государства, которое жестко регулирует соблюдение различных банковских законов и правил. Во Франции существует крупная организация «Группа «Сберегательные кассы»» (Groupe Caisse d'Epargne), объединившая всю сберегательно-банковскую систему страны. На сегодняшний день Groupe Caisse d'Epargne принадлежат не только сберегательные кассы, но и другие финансовые институты. В частности, группа владеет значительными средствами крупного французского инвестиционного банка Natixis. Ещё эта крупная финансовая корпорация владеет не только сберегательными кассами практически во всех городах Франции, но и сетью своих доверительных сберегательных банков, благодаря которым компания известна по всей Европе.

    Система сберегательных касс Германии практически  полностью состоит из государственных  касс. Их количество и объем активов  во много раз превышают аналогичные  показатели коммерческих банков. Основу пассивов сберкасс, как очевидно, составляют вклады населения; акционерный капитал  в них отсутствует. Также кассы  занимаются выдачей коммунальных и  ипотечных займов.

    Основу  сберегательной системы США, как  было уже написано выше, составляют взаимно-сберегательные банки. Эти  организации объединены структурой под названием Savings and Loan Association, или thrift - сберегательной ассоциацией. Пожалуй, эта организация даже более интересна, чем сберегательные кассы США. Особенностью её является то, что кредиторы, отдавшие свои сбережения организации, имеют равные с менеджерами права на голосование при принятии каких-либо важных решений. Деятельность сберегательных банков жёстко ограничена законом, согласно которому эти кредитные организации могут выполнять лишь сберегательные функции, а прибыль они могут извлекать из ипотечных залогов и выданных на обучение студентов кредитов. Естественно, это негативно сказалось на общих доходах сберегательных банков, которые несколько ниже доходов коммерческих банков.

    Итак, из рассмотренных примеров видно, что  сберегательные системы практически  всех этих стран регулируются правительством в той или иной степени; ещё  можно отметить, что британский сбербанк фактически представляет собой интересный аналог налогообложения. Так что, очевидно, эти банки исполняют зачастую роль «буферов» между обществом  и государством, финансовое положение  которых может показывать уровень  взаимного доверия граждан и  правительства. Это мало похоже на российскую ситуацию, где сберегательный банк одновременно выполняет и функции  банка коммерческого, а также  активно занимается кредитованием, в то время как в европейских  сберегательных банках функции, выполняемые  сберегательными учреждениями, жестко ограничены.

    Деятельность  сберегательных банков контролируется в настоящее время государством, которое в лице местных властей  выступает гарантом по их операциям. Население размещает средства во вкладах, на текущих, инвестиционных и  других счетах. Размещение средств  может осуществляться в форме  предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки акций  и промышленных облигаций, путем  выпуска кредитных карточек.

    В некоторых странах (Австралии, Великобритании) значительную часть привлеченных средств сберегательные банки размещают в ценные бумаги государства. Для диверсификации своего портфеля и повышения кредитоспособности они стремятся разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферы деятельности коммерческих банков.

    Сберегательная банковская система Великобритании. 
Изначально на территории Соединенного Королевтства существовала сеть доверительных сберегательных банков, фактически идентичных сберегательным кассам России, но позже их преобразовали в 17 крупных региональных банков, а потом — в единый акционерный Доверительно-сберегательный банк. Сейчас эта кредитная организация выполняет также функции коммерческих банков. Кроме того, по капиталу этот банк уступает лишь «большой четверке», состоящей из коммерческих банков Barclay's, National Westminster, Midland, Lloyd's. Ситуация во многом похожа на российскую.

    Другим  лидером сберегательно-банковской отрасли Англии является британский Национальный сберегательный банк (National Savings Bank, сейчас National Savings and Investments). Фактически банк, привлекая вклады граждан, занимается деятелньостью, аналогичной сбору налогов, так как средства банка идут на обеспечение работы органов власти.