Сберегательные банки и особенности их операций

    Известно, что французская банковская система, в отличии от английской, находится под контролем государства, которое жестко регулирует соблюдение различных банковских законов и правил.

    Во  Франции существует крупная организация  «Группа «Сберегательные кассы»» (Groupe Caisse d'Epargne), объединившая всю сберегательно-банковскую систему страны. На сегодняшний день Groupe Caisse d'Epargne принадлежат не только сберегательные кассы, но и другие финансовые институты. В частности, группа владеет значительными средствами крупного французского инвестиционного банка Natixis.Ещё эта крупная финансовая корпорация владеет не только сберегательными кассами практически во всех городах Франции, но и сетью своих доверительных сберегательных банков, благодаря которым компания известна по всей Европе.

    В октябре 2008 года Caisse d'Epargne было объявлено о планируемом слиянии с крупной группой коммерческих банков Groupe Banque Populaire, связанном с экономическим кризисом. Несмотря на объединение, компании планируют сохранить собственные бренды. По различным оценкам аналитиков, вместе компании будут иметь депозиты в размере около 480 миллиардов евро и более 6 миллионов клиентов.

    Система сберегательных касс Германии практически полностью состоит из государственных касс. Их количество и объем активов во много раз превышают аналогичные показатели коммерческих банков. Основу пассивов сберкасс, как очевидно, составляют вклады населения; акционерный капитал в них отсутствует. Также кассы занимаются выдачей коммунальных и ипотечных займов.

    На  сегодняшний день в Германии 700 сберегательных касс и 17 тысяч отделений. Сберкассы  регионов управляются 12 жироцентралями (по одной на каждый регион), а жироцентрали находятся под управлением Немецкого Коммунального Банка. В системе сберегательных банков находятся примерно 50% всех активов банковской системы Германии. 
Основу сберегательной системы США, как было уже написано выше, составляют взаимно-сберегательные банки. Эти организации объединены структурой под названием Savings and Loan Association, или thrift – сберегательной ассоциацией. Пожалуй, эта организация даже более интересна, чем сберегательные кассы США. Особенностью её является то, что кредиторы, отдавшие свои сбережения организации, имеют равные с менеджерами права на голосование при принятии каких-либо важных решений.

    Обычные сберегательные банки США были ограничены законом, на который во многом повлияло фиаско, которое потерпел банк Western Savings Bank of Philadelphia в 1982. В результате на сегодняшний день деятельность сберегательных банков жёстко ограничена законом, согласно которому эти кредитные организации могут выполнять лишь сберегательные функции, а прибыль они могут извлекать из ипотечных залогов и выданных на обучение студентов кредитов. Естественно, это негативно сказалось на общих доходах сберегательных банков, которые несколько ниже доходов коммерческих банков.

    Итак, мы вкратце рассмотрели здесь  крупнейшие банки США, Великобритании, Германии и Франции. Как видно  из этих примеров, сберегательные системы  практически всех этих стран регулируются правительством в той или иной степени; ещё можно отметить, что  британский сбербанк фактически представляет собой интересный аналог налогообложения. Так что, очевидно, эти банки исполняют  зачастую роль «буферов» между обществом  и государством, финансовое положение  которых может показывать уровень  взаимного доверия граждан и  правительства. Это мало похоже на российскую ситуацию, где сберегательный банк одновременно выполняет и функции  банка коммерческого, а также  активно занимается кредитованием, в то время как в европейских  сберегательных банках функции, выполняемые  сберегательными учреждениями, жестко ограничены. 

2. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ  БАНКИ ИХ ФУНКЦИИ  И ВИДЫ

    Сберегательный  банк Российской Федерации

    В 1990 Постановлением Верховного Совета РСФСР российский республиканский  банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В 1990—1991 годах  он был преобразован в акционерный  коммерческий банк. Вскоре Сбербанк зарегистрировал  свой Устав в Центральном банке  Российской Федерации и провел эмиссию  акций. После распада СССР структуры  и активы Сбербанка СССР влились  в состав Сбербанка Российской Федерации.

    В 1996 Сбербанк начал трансформацию  в универсальный коммерческий банк, значительно расширив обслуживание корпоративных клиентов. Несмотря на сложность и новизну проблем  постсоветского финансового рынка, Сбербанк способствовал устойчивому  функционированию межбанковского и  валютного рынков страны, привлек  крупнейший кредит западных банков. Сбербанк – единственный из коммерческих банков России, вошедший в число 200 крупнейших кредитных институтов мира, в первую сотню европейских банков и ставший членом Всемирного института сберегательных касс (WSBI). Банк имеет статус наблюдателя в Европейской группе сберегательных банков (EGSB).

    В условиях финансово-экономического кризиса 1998 произошла дестабилизация всех сегментов  финансового рынка (отлив рублевых вкладов из Сбербанка составил 7,7% от общей их суммы по состоянию  на 1 августа 1988, остаток валютных вкладов  снизился за тот же период на 10,2%). В  этих условиях Сбербанк оставался одним  из немногих российских банков, продолжавших исправно выполнять все свои обязательства  перед вкладчиками и клиентами, а также зарубежными контрагентами. Сбербанк по поручению Центрального банка РФ принял на себя обслуживание обязательств по вкладам в наиболее крупных кризисных банках.

    После 1998 Сбербанк переориентировал свою деятельность, сместившись с рынка государственных  казначейских обязательств в реальный сектор экономики, произошло увеличение численности частных вкладчиков, расширилась его корпоративная  клиентура, возросла его роль в обслуживании финансовых потоков бюджетов всех уровней. Количество обслуживаемых филиалами  Сбербанка управлений и отделений  Федерального казначейства увеличилось  в 1,6 раза и составило к концу 1998 около 40% их общей численности. Расширилось  участие Сбербанка в обслуживании экспортно-импортных операций. При  общем снижении в 1998 внешнеторгового  оборота России, объем оборота, обслуживаемого Сбербанком, сохранил устойчивую тенденцию  к росту. Уже к началу 1999 года 50% средств его кредитного портфеля приходилось на промышленность В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.

    Доверительно-сберегательные банки — разновидность кооперативных  банковских учреждений. Они широко распространены в Великобритании. Вместе с Национальным сберегательным банком практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Национальный сберегательный банк Великобритании действует через разветвленную  сеть почтовых отделений и контролируется государством. Обыкновенные счета открываются  практически в каждом отделении. Принимаются депозиты от 10 000 ф. ст., по которым начисляются проценты с фиксированной ставкой.

    Инвестиционные  счета существуют также почти  в каждом почтовом отделении. При  достижении суммы депозита 10 000 ф. ст. процент по вкладу повышается пропорционально  размеру счета. Вкладчик имеет право  снять средства после предварительного уведомления. Средства, находящиеся  на этих счетах, помещаются в правительственные  ценные бумаги. Дивиденды, получаемые по ним, являются источником выплаты  процентов по депозитным счетам.

    К другим сберегательным инструментам, к которым могут прибегать  как частные лица, так и корпорации, относятся: национальные сберегательные сертификаты, национальные сберегательные облигации, премиальные сберегательные облигации. Это своеобразный капитал, по которому средства переливаются в  Казначейство. Каждый вид вкладов  имеет свои особенности.

    Взаимно-сберегательные банки — разновидность кооперативных  банковских учреждений, распространенных в США. Они объединены в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных банков. В кредитной системе страны эти  учреждения занимают третье место по объему депозитов.

    Взаимно-сберегательные банки возникли в начале XIX в. в целях мобилизации и поощрения мелких сбережений населения по типу доверительных сберегательных банков в Великобритании. Их особенность заключается в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверительных лиц, которые официально получают вознаграждение. Деятельность сберегательных банков регулируется законодательством.

    Средства  мелких вкладчиков аккумулируются на открываемых сберегательных и инвестиционных счетах, а также на процентном чековом  счете (НАУ-счете). По кругу выполняемых  операций взаимно-сберегательные банки  близки к коммерческим: практикуется предоставление потребительских кредитов и ипотечных ссуд, выпуск кредитных карточек, ведение чековых счетов.

    Активные  операции взаимно-сберегательных банков сводятся к вложениям средств  в акции, облигации корпораций, государственные  ценные бумаги, недвижимость. Полученная прибыль используется для создания гарантированных фондов (10— 15%) и  выплаты процентов. Процентные ставки по депозитам во взаимно-сберегательных банках ниже, чем в коммерческих.

    Поскольку взаимно-сберегательные банки относятся  к категории некоммерческих учреждений, к ним применяется льготный налоговый  режим регулирования государством.

    Почтово-сберегательные банки — одни из наиболее распространенных видов сберегательных учреждений в  зарубежных странах, в организационном  отношении объединенных с почтовой системой. Эти банки возникли в  конце XIX — начале XX вв. как институты  по привлечению сбережений населения. В современных условиях широко распространены в Великобритании, Франции, Финляндии, Японии, Египте, Индии и других странах.

    Почтово-сберегательные банки выступают кредиторами  государства и обслуживают население  в местностях, где нет коммерческих банков. Почтово-сберегателъные банки не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом и выдачей средств. Активы состоят из государственных ценных бумаг. Почтово-сберегательные банки выполняют следующие банковские операции: кредитуют население и предприятия, оплачивают чеки, осуществляют переводы.

    Примером  деятельности почтово-сберегательных банков может служить «Банк Постипанкки» в Финляндии — третий по величине банк страны. Каждый второй житель Финляндии имеет в нем вклад. Операции банка осуществляются через 3 тыс. почтовых учреждений. Банк имеет широкую сеть отделений внутри страны и дочерние компании в зарубежных странах (в частности, в Великобритании).

    В Японии подобные банки подчинены  Министерству почты.

    В Финляндии, Австралии и других странах  наряду с государственными действуют  частные сберегательные банки, которые  проводят широкий круг банковских операций и выступают соперниками коммерческих банков по привлечению средств населения.

    Большую группу сберегательных учреждений составляют сберегательные кассы. В настоящее  время действуют три вида сберегательных касс: государственные, частные и  муниципальные. Организационная структура сберегательных касс в разных странах различна: в Великобритании, Германии, Италии, Японии — это государственные сберегательные кассы; во Франции — государственные и муниципальные; в США — так называемые «взаимные».

    В систему сберегательных касс Германии входят 710 сберегательных касс в 12 региональных объединениях, 13 земельных банков (жироцентров), 13 земельных строительных сберегательных касс. Система сберегательных касс построена «снизу вверх», имеет федеральную структуру. Продуктивность системы сберегательных касс базируется на принципе помощи по восходящей линии.

    То, что отдельная сберкасса может  регулировать и сделать на месте, она делает самостоятельно. Если что-то можно лучше и быстрее решить с помощью региона организации, то это будет сделано в сотрудничестве с нею. Сотрудничество партнеров  в системе сберегательных касс служит важной причиной роста их производительности и земельных банков (жироцентров) как в операциях внутри страны, так и за границей.

    Сберегательные  кассы сложились из «ссудных и  сберегательных касс», существовавших в XVIII в. Их задача заключалась в защите бедных от ростовщичества и финансовой эксплуатации. Из сбережений рабочих, ремесленников и крестьян они  получали дешевые кредиты. В начале XIX в. из этих вспомогательных учреждений возникли сберегательные кассы в городах.

    Задачи, выполняемые сберегательными кассами  в прошлом, сохранились и до сегодняшнего дня. Хотя продуктивность и масштабы сберегательных касс и земельных  банков (жироцентров) значительно возросли, тем не менее их главная задача заключается, как и прежде, в том, чтобы предоставить всем слоям населения, а также экономике большой объем дешевых кредитных услуг.

    Значение  системы сберегательных касс Германии определяется также и тем, что  около 60% граждан ФРГ имеют в  них свои счета. Кроме того, более  половины всех сберегательных вкладов  Германии вложены в сберегательные кассы. Они предоставляют 65% коммунальных кредитов, 60% кредитов ремесленникам, 40% всех кредитов физическим и юридическим  лицам и более трети всех сельскохозяйственных кредитов. Сберегательные кассы в  прежней ФРГ профинансировали каждую вторую квартиру в новых домах.