Сберегательные банки и особенности их операций

    Вклады  с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам. 
Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада, он должен расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью.

    В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами «до востребования» занимают сберегательные депозиты, к которым относятся вклады, образованные с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует поощрение бережливости, накопление средств целевого характера и относительно высокий уровень доходности, однако меньший, чем по срочным вкладам.

    Важным  направлением в деятельности коммерческих банков становится работа по привлечению средств населения. Основным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная политика, поскольку получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами вкладов в банки. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, в зависимости от учетной ставки ЦБ РФ, состояния денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, особенностями функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, возможностью клиента соблюдать условия вклада.

    Счета «до востребования» используются владельцами для совершения текущих операций, характеризуются нестабильностью остатка, и в силу этого отличаются низкой доходностью. По остаткам средств на счетах «до востребования», открытых юридическим лицам, проценты могут не начисляться вообще. В этом случае, как правило, с клиентов не взимается плата за расчетно-кассовое обслуживание. Однако отсутствие дохода вынуждает владельцев к минимизации средств на счетах «до востребования» и размещению излишних сумм в более доходные виды вложений. В связи с этим некоторые банки стимулируют клиентов к поддержанию стабильных остатков на счетах «до востребования», предлагая им либо высокие проценты на минимальный остаток средств на счете, либо выплачивают премии клиентам за крупные, не снижающиеся остатки средств. 
По счетам «до востребования», открытым для физических лиц, проценты устанавливаются в обязательном порядке, но доход по ним всегда существенно ниже, чем по срочным вкладам.

    Определяющим  фактором при установлении уровня процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длиннее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является частота выплаты дохода: чем чаще осуществляются выплаты, тем ниже уровень процентной ставки.

    С целью повышения заинтересованности вкладчиков в помещении своих средств в банк используются различные способы начисления и выплаты процентов. Традиционным видом начисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходят расчет и выплата дохода по вкладу. Другим видом расчета дохода являются сложные проценты. В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода, базе. Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств. 
Помимо гибкой процентной политики с целью поощрения привлечения средств банки должны предоставить своим вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады путем создания страховых фондов и страховых резервов.

    Своеобразной  разновидностью срочных вкладов  являются вклады, оформленные депозитными  или сберегательными сертификатами.

    Сертификат — это письменное свидетельство банка эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

    Депозитный  сертификат может быть выдан только юридическим, а сберегательный сертификат — только физическим лицам. Срок обращения депозитных сертификатов установлен в пределах одного года, а сберегательных — в пределах трех лет. Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом «до востребования» и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца.

    Сертификаты имеют существенные преимущества перед  срочными вкладами, оформленными депозитным договором: благодаря большому количеству возможных финансовых посредников  в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов; на вторичном рынке сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

    Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с их эмиссией. 
Формирование собственных средств коммерческого банка, успешное осуществление операций по привлечению свободных средств предприятий, организаций и населения, создают базу для проведения масштабных активных операций, основу которых составляет предоставление разного рода кредитов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Система сберегательных банков развита во многих странах и ориентирована в  основном на работу в сфере индивидуального  строительства. потребительского кредита, коммунального хозяйства и т.д. т.е. в программах, имеющих значение для местного хозяйства и для местных органов власти (самоуправления).

    При вложениях средств во вклады клиентам выдается сберегательная книжка. Владельцы  средств могут приобретать сберегательные сертификаты или облигации сберегательных касс. Они имеют твердую процентную ставку и не подвержены риску изменение  курса. Наряду с этим есть и другие формы сбережений, например, сбережения «плюс», где избыток дохода месяц  за месяцем может вкладываться с  начислением процентов, или сбережения по долгосрочному поручению.

    С целью повышения заинтересованности вкладчиков в помещении своих средств в банк используются различные способы начисления и выплаты процентов. Традиционным видом начисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходят расчет и выплата дохода по вкладу. Другим видом расчета дохода являются сложные проценты. В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада.

    Связь между процентной и сберегательной политикой существует прямая. Чем  выше процент по вкладам, тем более  привлекательные условия для  открытия вклада у населения. Оптимизация  процентной политики. В условиях нарастания внутри банковской конкуренции и  борьбы за клиентуру для коммерческих банков особое значение приобретает  обеспечение прибыльности и престижности своих услуг с обязательным учетом их потребительской стоимости и  цены. Для успешного маневрирования ценовым механизмом необходим расчет себестоимости банковских услуг. Разумеется, что активы банковских средств находятся  в зависимости в той или  иной мере от суммы привлеченных ресурсов, полученных от клиентов по определенной цене.

    При этом необходимо различать стоимость  привлеченных средств и их реальную себестоимость для банка. Это  необходимо для определения минимального уровня размещения привлеченных средств, чтобы банк не работал себе в убыток. Безусловно, это важно для банка, если он не собирается строить свою деятельность по принципу финансовой пирамиды. 

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМОЕ ЛИТЕРАТУРЫ

1. О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева «Банковское дело. Учебник» КНОРУС, 2009г., ст. 768
2. Финансы и кредит - А. М. Ковалева - Учебное пособие, изд. «Финансы и статистика» 2005 г. ст. 512
3. Операции сберегательных банков О. М. Маркова Форум, Инфра-М 2009г. ст.288
4. Жарковская Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. Учебное пособие. - М., - 2008.-265 с.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИНТЕРНЕТ РЕСУРСОВ

1. http://www.banki.ru ( Банки )
2. http://dic.academic.ru/dic.nsf/enc_law/2011 ( энциклопедический словарь)
3. http://websurveys.ru/dens/mons58.htm (финансовый консультант)
4. http://finote.ru/finansy/depozitnye-isberegatelnye-operacii/ (финансы и экономика)