2. Технические удобства - возможность  проведения безналичных платежей, снятия наличных денег. Финансовая  привлекательность карты сравнительно  невелика и может заключаться  в начислении процентов на  остаток на счете и, возможно, в получении скидок при покупках.

       3. Возможность получения кредита.  Приобретение товаров в кредит - традиционная и неотъемлемая  черта платежных систем в рыночной  экономике. 

       4. Получение пользователем информации  от банка. Клиент может проверить  каждую операцию и предъявить  претензии в случае неправильного оформления сделок. Строже становятся контроль и планирование бюджета.

       Имеются и другие достоинства: льготы при  приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карт, льготы при бронировании мест в гостиницах, заказе авиабилетов и т.д.

       Для представителей торговой сферы карточные  расчеты имеют следующие преимущества:

       1. Расширение объема продаж и  привлечение новых покупателей,  причем состоятельных. 

       2. Не нужно заботиться о конвертации  денег и инкассации выручки.

       3. Возможность предоставления кредита  без использования собственных  средств и ведения специальных  систем учета. 

       4. Снижение степени риска благодаря  замещению банковских чеков картами. 

       5. Человек с картой на руках  более склонен совершить покупку,  чем владелец наличных.

       6. Повышается безопасность работы (так как чеки с подписями  клиентов - слипы, которые остаются  в магазине, не представляют интереса  для грабителей).

       7. Повышается престиж, рейтинг магазина.

       Инициаторами  внедрения пластиковых карт выступили банки, рассчитывая получить следующие выгоды:

       1. Увеличение потребительских ссуд.

       2. Увеличение привлеченных ресурсов.

       3. Расширение сферы деятельности  банка на отдаленные районы.

       4. Перекрестная продажа дополнительных  продуктов и услуг владельцам карт.

       5. Организация более быстрых и  удобных для клиентов расчетов.

       6. Уменьшение объема используемой  в расчетах наличности и, следовательно,  снижение стоимости операций.

       7. Отработка новой, более прогрессивной  безбумажной технологии.

       8. Разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов.

       9. Комиссионные, которые, как правило,  берет банк за все операции  с картами. Кроме того, клиент  платит за ее получение. 

       10. Повышается конкурентный потенциал  банка с учетом общемировой  тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов.

       11. Престиж и реклама банка на  пластиковых картах, которые клиенты  используют не только как средство  платежа, но и как признак  определенного социального статуса, и т.п.

 

2 Организационно ¾ экономическая характеристика ОАО Коммерческий банк "Петрокоммерц"

2.1 Общая характеристика  банка

 

    Открытое  акционерное общество Коммерческий банк "Петрокоммерц" основано в  апреле 1992 г. ОАО Банк "Петрокоммерц" - один из крупнейших российских универсальных коммерческих банков. Банк "Петрокоммерц" входит в TOP-20 российских кредитно-финансовых учреждений по всем ключевым показателям, включая размер капитала, размер клиентских средств и кредитного портфеля. ОАО Банк "Петрокоммерц" является уполномоченным банком ГТК РФ, полноправным членом международных банковских ассоциаций VISA Int. и Master Card Europe. Банк является одним из ведущих операторов (статус market maker) на российском валютном и денежном рынках.

    Банк  имеет лицензии на осуществление  следующих видов деятельности:

• банковских операций;
• брокерской деятельности;
• дилерской деятельности;
• по управлению ценными бумагами;
• депозитарной деятельности;
• технического обслуживания шифровальных средств в системе международного электронного финансового документооборота S.W.I.F.T.;
• технического обслуживания шифровальных средств в международных платежных системах с использованием банковских карт;
• предоставления услуг в области шифрования информации, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, участникам международных платежных систем с использованием банковских;
• технического обслуживания шифровальных средств;
• распространение шифровальных средств;
• предоставление услуг в области шифрования информации;
• биржевого посредника на право совершения фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации;
• Разрешения на право ОАО Банк «Петрокоммерц», ФКБ «Петрокоммерц» в г. Волгограде, ФКБ «Петрокоммерц» в г. Калининграде, ФКБ «Петрокоммерц» в г. Когалыме, ФКБ «Петрокоммерц» в г. Перми, ФКБ «Петрокоммерц» в г. Ростове-на-Дону выступать перед таможенными органами в качестве гарантов.

    Основной  акционер Банка – крупнейшая нефтегазовая корпорация России ОАО "ЛУКОЙЛ" (78%).

    С 1998 года Банк "Петрокоммерц" определен как "опорный Банк" крупнейшей нефтяной компании России - ОАО "ЛУКОЙЛ".

    В качестве стратегической цели акционеры  ставят перед Банком задачу его дальнейшего  развития как универсального финансового  института для корпоративных  и частных клиентов с широким продуктовым рядом и передовыми технологическими возможностями.

    С целью приближения банковских услуг  к клиентам и оптимизации системы  расчетов крупных компаний национального  масштаба и других клиентов, Банком открыты 17 региональных филиалов, в ближайшее время будут открыты филиалы в Нарьян-Маре и Мурманске. Общее количество точек продаж продуктов и услуг Банка, включая филиалы, дочерние и зависимые банки, дополнительные офисы и пункты выдачи наличных, достигло 250.

    Являясь центром банковской группы, ОАО Банк "Петрокоммерц" располагает дочерним Банком ОАО Коми региональный банк "Ухтабанк" (Республика Коми, 6 филиалов), АКБ "Унибанк" (Республика Молдова, 4 филиала), ЗАО Банк "Петрокоммерц-Украина" (Украина) (2 филиала), ОАО "Ставропольпромстройбанк" (Ставропольский край, 12 филиалов).

    Среди крупных российских предприятий, которые  обслуживаются Банком: ОАО "ЛУКОЙЛ" и его крупнейшие дочерние предприятия, а также такие предприятия, как "Соликамский магниевый завод", "Протон-Пермские моторы", "Краснодарнефтегазстрой", "Новочеркасский электродный завод", "Северо-Каспийское морское пароходство", "Новороссийский судоремонтный завод", "Волгоградский судостроительный завод", корпорация "Лизингстроймаш", "Московская телекоммуникационная корпорация", группа агропромышленных компаний "Агрико", дочерние компании РАО ЕЭС России, одна из дочерних компаний ОАО Газпром, предприятия, входящие в холдинг "Базовый элемент", торговая сеть "Техносила", ГНК Нафта-Москва и другие компании.

    Банком  открыто за рубежом и в России 86 корреспондентских счетов НОСТРО в 49 банках и 100 корреспондентских счета ЛОРО для 45 банков. Из них в иностранной валюте ¾ 39 корреспондентских счетов НОСТРО в 26 банках в 15 странах дальнего и ближнего зарубежья.

    Банк  располагает всеми необходимыми возможностями для осуществления банковских операций на высоком технологическом уровне. Системы удаленного управления счетами "Клиент-Банк", банковские Интернет-технологии, электронные системы доступа к российским и мировым финансовым рынкам "Reuter's" и "Bloomberg" в сочетании с четкой и гибкой системой управления позволяют Банку стабильно сохранять лидирующие позиции на российском банковском рынке.

    ОАО Банк "Петрокоммерц" исходит из приверженности политике открытости, одним из важных направлений которой является сотрудничество с международными и российскими рейтинговыми агентствами. По состоянию на конец 2003 года Банку были присвоены следующие кредитные рейтинги:

• рейтинг международного рейтингового агентства Standard&Poor's ("ruА" по российской национальной шкале и долгосрочный кредитный рейтинг "В");
• рейтинг агентства Moody's Investors Service (рейтинг финансовой прочности "E+", а также рейтинги "B1/NP" по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной валюте);
• долгосрочный кредитный рейтинг рейтингового агентства "Интерфакс" по национальной шкале на уровне A1 (rus) и краткосрочный кредитный рейтинг на уровне RUS-1.

    На  момент присвоения эти рейтинги являлись одними из самых высоких в национальной банковской системе России.

    В основе взаимоотношений Банка с клиентами лежит принцип партнерства, предполагающий баланс интересов Банка и Клиента. Предлагая широкий спектр финансовых продуктов ¾ от самых массовых до эксклюзивных, Банк ориентируется на построение программ долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества. В 2002 г. Банк приступил к реализации программы развития розничного бизнеса, приступил к операциям по кредитованию физических лиц на покупку автомобилей, кредитованию малого и среднего бизнеса, приступил к расширению сети отделений в Москве.

    В региональную сеть ОАО Банк "Петрокоммерц", помимо 17 филиалов, входят дочерние банки: в республике Коми - ОАО Коми региональный банк "Ухтабанк", в Ставропольском крае - Ставропольпромстройбанк-ОАО, в  Молдавии - КБ "UNIBANK" АО, на Украине - ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина". Стратегическая задача, стоящая перед дочерними банками, как и перед всей региональной сетью, - реализовать те аспекты общей стратегии развития Банка "Петрокоммерц", которые способствуют наиболее эффективному развитию бизнеса и увеличению доли рынка в регионах присутствия. Краеугольным камнем региональной стратегии является приоритет сбалансированности и эффективности региональной сети.

    Приоритетное  направление работы ¾ розница, включая малый, средний бизнес и физические лица. Для решения этих задач у Банка хорошая основа ¾ количество точек реализации продуктов и услуг "Петрокоммерца" в Москве и регионах, где расположены филиалы и дочерние банки, составляет около 200 точек продаж.

2.2 Анализ структуры  пассивов и активов

 

    По  данным на 1 декабря 2003 г. совокупные активы составили 41,4 млрд. руб., собственные средства - 7,17 млрд. руб., уставный капитал - 5 млрд. руб., балансовая прибыль за 11 месяцев 2003 года - 1,5 млрд. руб.

    Произведем  анализ деятельности Банка за 2001-2003 годы на основании балансов и отчете о прибылях и убытках. В течение рассматриваемого периода банк развивался стабильно, динамично и устойчиво. Валюта баланса за три года выросла на 34%.

    Согласно  данным таблицы 1 в активе баланса  на протяжении последних трех лет (2001, 2002, и 2003 г.г.) наибольший удельный вес имеют кредиты (более 50% активов баланса). До 2003 г. наблюдалась отрицательная динамика абсолютной величины кредитного портфеля. На 1 января 2002 года удельный вес кредитов упал на 1,7 процентных пункта, опустившись до 53,29% активов, а затем (в течение 2003 года) вновь стал падать (-0,36). Это можно связать с последствиями августовского кризиса 1998 года (помимо всего прочего упал спрос на кредиты).

    Продолжая характеризовать кредитный портфель, отметим рост резервов на возможные потери по ссудам (РВПС) - в соответствии с ужесточающимися требованиями сначала Письма ЦБ №130а, затем - Инструкции №62а - "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам". Абсолютная величина фонда РВПС за три анализируемых года выросла более чем в четыре раза: с 167,4 до 689,9 млн. руб. К началу 2002 г. увеличилась на 353,5, а в 2003 г. на 169 млн. руб.. В процентом отношении от величины кредитов на 01.01.2002 года это было 1,23%, на 01.01.2003 - 3,01%, на 01.10.2003 - 3,37%.

    За  три рассматриваемых года соотношение  РВПС и кредитов увеличилось почти  в 2,5 раза (с 1,23 до 3,37%) за счет увеличения РВПС. Это свидетельствует о том, что с точки зрения инструкции ЦБ №62а кредитный портфель в целом  малорисковый (в действительности он может быть несколько иным). Отмеченное соотношение РВПС и ссуд является оптимальным, т.к. для стороннего наблюдателя РВПС выступает одним из критериев надежности, а для филиала - являются иммобилизованными активами.

    В 2001 году на втором месте по удельному весу в активах стоит денежные средства и счета в ЦБ РФ. За 2001 год их величина уменьшилась более чем в половину (на 2130875 тыс. руб.). Удельный вес достиг величины – 10,99% всех активов. За 2002 г. произошло падение еще на 816359 тыс. руб., и удельный вес снизился до 7,12%.

    Величина  средств, размещенных в других банках (в т.ч. на счетах типа "НОСТРО") за три анализируемых года уменьшилась  более чем в половину: с 1,9 до 1,1 млрд. руб. К началу 2003 г. она уменьшилась  на 1,2 млрд. руб. и составила 1,98% от всех активов, а к концу этого же года  возросла на 0,5 млрд. руб.