відбираються  за допомогою різноманітних статистичних тестів коефіцієнти, що дозволяють визначити  краще підприємство, представлене в  одній з двох вибірок;

  розробляється за допомогою прийомів дискримінантного аналізу лінійна комбінація з визначальних коефіцієнтів.

  Для України використання аналогічних  показників на сьогоднішній день неможливе  з причини їх відсутності. Для  їх розробки необхідно проводити  спеціальне дослідження на галузевому рівні, зібрати обширу статистичну базу, що в наших умовах досить складно.

  Дослідження грошових потоків потягає у вивченні обсягів і структури надходжень грошових коштів та їх витрачання, визначення основних джерел надходження та напрямків  витрачання грошей, а також порівняння за обсягами та часом вхідних та вихідних грошових потоків, тобто вивчення їх збалансованості. Цей метод ґрунтується на посудові бюджетів готівки та їх аналізі.

  Дослідження грошових потоків широко використовується у світовій практиці, оскільки, на нашу думку, дає найоб'єктивнішу оцінку рівня платоспроможності підприємства.

  Друга частина аналізу складається  з якісної оцінки суб’єкта підприємницької  діяльності. Оцінка якості здійснюється за двома напрямками: оцінка фактора менеджменту та оцінка фактора ринку.

  Рівень  менеджменту визначається насамперед професійним досвідом керівника  та/або власника, стажем роботи на посаді керівника, або строком перебування  в ролі власника, віком, характером, попереднім досвідом роботи в бізнесі (формальним неформальним), зв’язками в діловому світі, технічними знаннями та освітою. Ці якості відбиваються на управління бізнесом у цілому, тобто у сферах планування маркетингу тощо.

  Ступінь довіри до клієнта включає відкритість, чесність, готовність клієнта надати фактичну інформацію.

  Кредитна  історія включає попередній досвід роботи з кредитами. Погашення попередніх кредитів — добра ознака та свідчення  того, що клієнт працює відповідально. Чим довше клієнт обслуговується в банку, тим краще банку відомий його бізнес та вища вірогідність, що відносини між ними добрі. Треба також враховувати кредитну історію інших фірм керівника-позичальника (колишніх та діючих).

  Аналіз  ринку

  Становище клієнта на ринку визначається шляхом аналізу продукту, що виробляється ним, факторів виробництва. структури споживачів та постачальників конкуренції, терміну діяльності, обсягів реалізації, рентабельності та інших факторів, які можуть вплинути на ділову активність підприємства.

  Привабливість продукту визначається його ціною, якістю, асортиментом та іміджем товарів чи послуг підприємства.

  Фактори виробництва включають кваліфікацію працівників, стан виробничих приміщень  та обладнання наявність комунікацій  та місце розташування підприємства. Кваліфікація — це не лише наявність відповідного диплома, а й досвід роботи, мотивація та стабільність робочої сили (ротація — плинність кадрів)

  Застарілі або такі, що втратили виробничі  якості приміщення та обладнання, свідчать про дефіцит ресурсів, що не сприяє створенню належних умов праці. Фактор місцезнаходження — також важливий. Підприємство повинно знаходитися поблизу ринків збуту або ресурсної бази, бути легко доступним для своїх постачальників.

  Важливим  фактором є також структура клієнтської  бази (споживачів). Ризики для підприємства зростають, коли кількість клієнтів невелика. Клієнтська структура має бути добре розвинутою. Те саме можна сказати про постачальників. Чим ширша база постачальників, тим менша вірогідність, що підприємство зіткнеться з порушеннями з боку постачальників, та вища вірогідність стабільності руху грошових коштів.

  Не  варто забувати й про конкуренцію. Скільки аналогічних виробників або постачальників конкурують із нашим  клієнтом? Наскільки конкурентоспроможний клієнт за цінами та рівнем послуг, які  він надає?

  Значний термін ділової активності — свідчення  того, що клієнт буде платоспроможним  незалежно від сезонних та економічних  циклів. Кредитування підприємства, яке  працює у даному бізнесі понад  два роки та краще інформоване  про ринок, його фінансову динаміку та менеджмент, а також має сталі відносини з постачальниками та споживачами, менш ризикове, ніж кредитування нового бізнесу.

  Для визначення загальної оцінки підприємства треба дати оцінку кожному з названих вище критеріїв.

  Оцінки  мають бути такими:

  5 — дуже добре;

  4 — вище за середнє:

  З — нижче за середнє:

  2 — погано:

  1 — безнадійно. 
 
 
 
 

Завдання  24.

Навести форму технологічної  карти кредитної  операції, що здійснюється банком. Зазначте зміст  процедури складання  технологічних карт.

Технологічна  карта кредитування клієнтів

 

 

  

Завдання 25.

Навести зразки заповнених документів на відкриття валютного  рахунку юридичній  особі. Яких помилок  припускаються частіше за все клієнти при підготовці цих документів?

За  яких умов банк може відмовити клієнту (юридичній  особі) у відкритті  валютного рахунку? Наведіть приклади таких  ситуацій з практики банку.

 

  Для відкриття поточного рахунку  в іноземній валюті юридична особа-резидент подає Приватбанку такі документи:

  ■ заяву на відкриття рахунку, яку  підписують керівник і головний бухгалтер  та скріплюють гербовою печаткою;

  ■   картку із зразками підписів осіб, яким надано право розпоряджатися рахунком і підписувати платіжні та інші розрахункові документи, засвідчену відповідно до вимог;

  ■   копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі державної виконавчої влади, засвідчену нотаріально чи органом, який видав це свідоцтво;

  ■   копію належним чином зареєстрованого статуту (положення), засвідчену нотаріально чи реєструючим органом;

  ■   копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік, засвідчену податковим органом, нотаріально або уповноваженим банком;

  ■   копію документа про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України, засвідчену нотаріально або органом, що видав цей документ.

  Приватбанк  можу відмовити клієнтам у відкритті  валютного рахунку у разі ненадійності клієнта, якщо нгаприклад клієнт був підозрюваним у перерахуванні валюти закордон для фінансування незаконних операцій або задля витоку грошей з України на свою користь.

Завдання 26.

Навести заповнені клієнтом (юридичною  особою) документи  на прийом і видачі готівкової іноземної  валюти.

 

     Видача  готівки іноземної валюти здійснюється за такими видатковими документами:

     за  заявою на видачу готівки - юридичним  особам, їх відокремленим підрозділам, а також підприємцям з їх поточних рахунків на цілі, передбачені нормативно-правовими  актами; фізичним особам з їх поточних, вкладних (депозитних) рахунків та переказу без відкриття рахунку, а також за операціями з відшкодування банкнот іноземної валюти, прийнятих на інкасо;

     за  видатковим касовим ордером - працівникам  банку за внутрішньобанківськими операціями;

     за  документами на отримання переказу в готівковій формі, установленими відповідною платіжною системою, - фізичним особам.

     У видаткових касових документах (заява  на видачу готівки, видатковий касовий  ордер, грошовий чек) працівник банку  перевіряє:

     повноту заповнення реквізитів на документі;

     наявність підписів посадових осіб банку, яким надано право підпису касових  документів, і тотожність їх зразкам;

     належність  пред'явленого паспорта або документа, що його замінює, отримувачу, відповідність  даних паспорта тим даним, що зазначені  в касовому документі;

     у разі отримання готівки за довіреністю - правильність оформлення довіреності  на отримання готівки;

     наявність підпису отримувача.  
 
 

Завдання 27.

Проаналізувати  мережу обмінних пунктів  банку та визначити  особливості організації  їхньої роботи та оформленням документів при купівлі-продажу готівкової іноземної валюти.

  Приватбанк  має розгалуджену систему обмінних пунктів по всій території України. Регламент роботи з обміну валют для всіх відділень банку єдиний. Розглянемо регламент.

  При здійсненні валютно-обмінних операцій з готівковою валютою не встановлюються обмеження щодо номіналу та року емісії банкнот іноземної валюти, крім тих, котрі встановлює НБУ

  За фактом здійснення операцій клієнту-резиденту і нерезиденту в касі банку видається квитанція форми 377-К

  У разі звернення клієнта з приводу відмови від валютно-обмінної операції не пізніше ніж через 15 хвилин після її проведення, касир зобов’язаний повернути клієнтові відповідну суму грошей в іноземній валюті та оформити операцію сторно в програмному комплексі

  Проведення  валютно-обмінних операцій з готівковою іноземною валютою фізичними особами-резидентами і нерезидентами на суму, яка перевищує 15 000 грн. (іноземна валюта в еквіваленті за курсом НБУ), здійснюється після пред’явлення документа, який посвідчує особу людини, яка здійснює операцію, із вказівкою в касовому документі (квитанція форми 377-К) прізвища, імені, по батькові клієнта