Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Белагропромбанк»

Проведение расчетов выполняется  в соответствии со следующими принципами [3, с.5]:

-проведение расчетов через банк или расчетные центры;

-покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;

-платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;

платежи производятся в установленные  сроки и путем установленных  форм расчетов.

Платежи в традиционной платежной  системе осуществляются с помощью  бумажных документов - чеков, платежных  поручений, аккредитивов, платежных  требований и т.д. и обрабатываются либо вручную, либо с помощью специальных  устройств. Эти платежи не требуют  автоматизации, удобны для плательщика, обеспечивают подтверждение прохождения  платежа, иногда имеют защиту более  высокого уровня по сравнению с электронными. Для обеспечения обмена между банками плательщика у получателя требуется доставка документов и перевод денежных средств, чаще всего почтовый или телеграфный.

Развитие техники привело  к появлению электронных расчетов. Это очередной этап развития денежного  обращения: традиционная платежная  система претерпевает значительные изменения за счет внедрения компьютерных информационных технологий, что позволяет  на некотором шаге заменить бумажный документ на электронный, использовать для его доставки телекоммуникации и обеспечивать электронную обработку [6, с.28].

Платежные системы с использованием пластиковых карт получили развитие сначала в виде торговых платежных  систем, обеспечивающих оплату товаров  и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее  время пластиковые карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных  системах.

Наряду с развитием  глобальных сетей и электронной  коммерции этими системами в 90-х  годах стали развиваться электронные  платежные системы в Internet, имеющие  ряд специфических характеристик.

К платежным системам предъявляются  следующие требования: скорость платежа, определенность платежа, надежность, безопасность, удобство, стоимость, универсальность.

Скорость платежа. Платежная  система должна обладать необходимыми операционными характеристиками для  обеспечения быстроты входа в  систему, ответа, обработки, передачи и  получения данных.

Определенность платежа. Платежная система должна гарантировать  достоверность заплаченной суммы, получение средств адресатом, проведение платежа в срок. Это требует  выполнения операций в условиях жесткого контроля, наличия правил, регулирующих не только потоки платежей, но и исключающих  появление ошибок и споров.

Каждая платежная система  должна обладать достаточно высокой  степенью надежности: пользоваться доверием клиентов; работать в соответствии с установленными правилами и  положениями; поддерживать целостность  данных; обеспечивать контроль и сохранность  информации.

Система безопасности платежной  системы определяет защиту данных от несанкционированного доступа в  течение оформления сделки, проведения платежа и впоследствии обеспечивает жесткую идентификацию получателя средств и плательщика, гарантирует  точность платежа (сколько средств  переведено, столько и получено). Она включает управление так называемыми  кредитными рисками - рисками неплатежей (потерь от неоплаченных требований участников операции) [2, с 30].

Платежная система должна быть удобной и простой для  всех участников сделки, обеспечивать широкий спектр услуг и доступ к ним, предусматривать возможности  модернизации и т.д.

Стоимость услуг платежной  системы, с одной стороны, должна соответствовать их качеству и отражать действительные расходы на их выполнение, с другой - должна быть доступной  для клиентов.

Универсальность платежной  системы характеризуется совместимостью с существующими банковскими  системами, организацией бухгалтерского учета, клиентскими системами.

В мировом сообществе, как  показывает анализ, существует множество  платежных систем на основе пластиковых  карт. Их классифицируют по различным  признакам. Платежные системы по масштабу охвата хозяйственных объектов можно разделить на:

1) платежныесистемымеждународногомасштаба (Visa, MasterCard, EuroPay, American Express и Diners Club);

2) платежные системы национального  масштаба - GIE (Франция), PBS (Дания), U.E PS. (Южная  Африка);

3) региональные межбанковские  системы - STBCard, UnionCard (Россия), ELTCard (Эстония);

4) локальные платежные  системы - пилотпроекты, реализованные  в рамках одного отдельно взятого  региона, - SmartCity (фирма АйТи), Факел (г. Лангепас), платежная система АО «СканТэк», Cirrus/Maestro (Беларусбанк);

5) торговые платежные  системы: OLBICard, Ortex.

Каждая из международных  платежных систем сложилась в  результате многолетней конкурентной борьбы. В настоящее время они  представляют собой крупномасштабные организации со сложной инфраструктурой, ориентированные на банки и пользователей  с высоким престижем и доходом, со своими требованиями и правилами  функционирования. В то же время  наблюдается переплетение их капиталов  и интересов.

Эти системы, заключив договора на выпуск карт со многими крупными банками бывших стран СССР, ориентируются  на обслуживание иностранных граждан  и отечественных клиентов с устойчивыми  и достаточно высокими доходами в  СКВ. В основном они эмитируют  предоплаченные карты, которые выдаются только под высокий страховой  депозит (от 5 000 до 30 000 долл. США).

В нашей республике в последние  годы внедряются технологии дебетных магнитных карт Cirrus/Maestro (Беларусбанк), VisaElectron (Белвнешэкономбанк) и др.

Среди международных банковских карт карта Visa различных категорий (Gold, Classic, Business, Electron, Plus) - наиболее популярная, престижная и дорогая. Менее популярна  европейская карта EuroCard/MasterCard (Standard, Gold), которую подобно картам Visa принимают к оплате во всем мире.

Перечисленные платежные  системы функционируют на базе технологий, разработанных в 70-х годах. Основу систем составляют пластиковые карты  с тиснением и магнитной полосой, выполненные в соответствии с  требованиями международных стандартов ISO. Как правило, магнитная полоса используется только в банкоматах при  получении наличных денег, а при  оплате товаров и услуг чаще используется тиснение (механический перенос информации с карт на чеки при помощи прокаток импринтеров). Электронные платежные  терминалы в торговле и сервисе  используются редко. Авторизация, как  правило, голосовая, при помощи телефона. Данная технология обеспечивает относительно невысокую защиту от подделок и обманного  получения полномочий, сохраняет  поток бумажных платежных документов, а также предъявляет высокие  требования к сети передачи информации [1, с.25].

В настоящее время компания Visa и другие гиганты карточного бизнеса  ведут работы по переходу на новый, более защищенный и практичный носитель - карту с микропроцессором, и, соответственно, на современную, более надежную и  дешевую технологию обработки карт. Этот переход произойдет не быстро (по оценкам специалистов, не менее  чем в течение десяти лет), т.к. затрачено много средств на развитие систем до сегодняшних масштабов, на поиски средств и способов защиты от мошенничества, на полную стандартизацию всех компонентов.

В Республике Беларусь банки  осуществляют операции с использованием банковских пластиковых карт на основании  соответствующего разрешения Национального банка:

ОАО «Белвнешэкномбанк» и  ОАО «Приорбанк» - карт международных  банковских ассоциаций;

АСБ «Беларусбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Белгазпромбанк», - карт национальной системы «БелКарт»;

ОАО «Белгазпромбанк», ОАО  «Белвнешэконобанк» - частных банковских карт;

ОАО «Приорбанк», ОАО «Белгазпромбанк» - банковских карт банков-резидентов.

Таким образом, банковские карточки – это не только сервис для населения, но и эффективный инструмент денежно-кредитной  политики государства.

 

 

 

1.3 Особенности  функционирования банковских пластиковых  карточек на современном этапе  развития безналичных расчетов

 

 

Одной из основных задач, решаемых при создании платежной системы, является выработка, и соблюдение общих  правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов. Эти правила  охватывают как чисто технические  аспекты операций - стандарты данных, сообщений, протоколы передачи данных, процедуры авторизации (для карт), спецификации на используемое оборудование, программное обеспечение и пр., так и финансовые стороны обслуживания - процедуры расчетов, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

В настоящее время выпуск и обращение пластиковых карточек в Республике Беларусь регламентируются Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74, Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года№ 146.

Банковским кодексом определено, что выпуск карточек в обращение  осуществляется банками. Операции проводятся в пределах полномочий, предоставленных  имеющимися у них лицензиями Национального  банка Республики Беларусь, которому необходимо представлять в Национальный банк уведомление о начале (завершении) операций с пластиковыми карточками.

Национальный банк четко  проводит разделение всего спектра  пластиковых карточек на традиционные банковские карточки, которые являются инструментом доступа к счету, и  карточки электронных денег, которые  сами являются носителем определенной денежной стоимости. Данное разделение нашло свое отражение в нормативных  правовых актах Национального банка  Республики Беларусь.

Порядок осуществления операций с использованием пластиковых карточек, которые являются средством доступа  к счету, регламентирует Инструкция о порядке совершения операций с  банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления  Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74.

В данном документе даются основные термины, классификация пластиковых  карточек, порядок эмиссии карточек и проведения операций с их использованием, расчеты по осуществленным операциям.

Хотелось бы отметить основные положения Инструкции [5].

1) помимо эмиссии пластиковых  карточек, банки (иные юридические  лица) имеют право осуществлять  и распространение карточек. Под  распространением понимается деятельность  банка (иного юридического лица) по выдаче карточек держателям, по операциям с которыми банк (иное юридическое лицо) не несет  обязательств по платежу.

2) также необходимо обратить  внимание на термин «эквайринг».  Это понятие означает деятельность  банка по сбору и обработке  информации, поступающей от предприятий  торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных  средств, передаче обработанной  информации, расчетному обслуживанию  предприятий торговли и сервиса,  кассовому обслуживанию держателей  карточек, в отношении которых  банк не является банком-эмитентом.

Деятельность по сбору  и обработке информации, поступающей  от предприятий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств, передаче обработанной информации может осуществляться юридическими лицами (кроме банков) в соответствии с договором, заключенным с банком эквайером.

3) банки имеют возможность  открывать физическим лицам карт-счета  на соответствующих балансовых  счетах группы счетов «Вклады  (депозиты) клиентов» для учета  средств и отражения в бухгалтерском  учете операций с использованием  личных дебетовых карточек. То  есть при внесении физическим  лицом денежных средств на  вкладной счет банк выдаст  к данному счету карточку, посредством  которой ее держатель сможет  распоряжаться денежными средствами  на вкладном счете в любое  время без непосредственного  обращения в банк в соответствии  с заключенным договором карт-счета.

4) банки имеют возможность  организовывать пункты выдачи  наличных в почтовых отделениях  РО «Белпочта». Операции по выдаче  наличных денежных средств с  использованием карточки через  почтовые отделения РО «Белпочта»  могут производиться на основании  договора поручения, заключенного  между банком и РО «Белпочта».

5) в Инструкции о порядке  совершения операций с банковскими  пластиковыми карточками, утвержденной  постановлением Правления Национального  банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74 приведен  перечень систем расчетов с  использованием банковских пластиковых  карточек, действующих на территории  Республики Беларусь, с владельцами  которых банки вправе заключать  договоры на осуществление операций.

Банки, имеющие намерение  осуществлять операции с карточками систем, не указанных в перечне, представляют в Национальный банк определенный пакет  документов. Национальный банк рассматривает  представленные документы и принимает  решение о включении или невключении данной системы в перечень. Банк-заявитель вправе совершать операции с карточками системы только после включения ее в перечень в установленном порядке.