Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Белагропромбанк»

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЖРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«ГОМЕЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ ФРАНЦИСКА СКОРИНЫ»

КАФЕДРА ФИНАНСОВ И КРЕДИТА

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

 

 

 

 

 

 

Организация расчетов банковскими  пластиковыми карточками и перспективы  их развития (на примере  ОАО «Белагропромбанк»)

 

Курсовая работа

 

 

 

 

 

 

 

Проверила: ассистент                                    Банникова Зинаида Вячеславовна

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка

группы ФК-41:                                              Казакевич Ольга Александровна

 

 

 

 

                                         Гомель 2011

Содержание:

 

 

Введение ……………………………………………………………………3

1 Место и роль расчетов  банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов…………………………………………………..6

1.1 Сущность и виды банковских пластиковых карточек. Преимущества и недостатки расчетов банковскими пластиковыми карточками……………...6

1.2 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие, механизмы и принципы функционирования……………………..…12

1.3 Особенности функционирования банковских пластиковых карточек на современном этапе развития безналичных расчетов………………………17

2 Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками на примере ОАО «Белагропромбанк»……………………………………………..22

2.1 Финансово-экономическая характеристика ОАО «Белагропромбанк»……………………………………………………………...22

2.2 Механизм осуществления расчетов банковскими пластиковыми карточками на примере ОАО «Белагропромбанк»……………………………31

2.3 Анализ проведения безналичных расчетов банковскими пластиковыми карточками в ОАО «Белагропромбанк»……………………....37

3 Направления развития и совершенствования системы расчетов банковскими пластиковыми карточками.……………………………………...45

Заключение……………………………………………………………..…48

Список использованных источников……………………………………51

Приложения……………………………………………………………….53

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к  рынку предъявляет все более  высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации  расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий  и организаций. Рост платежного оборота  и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует  необходимость совершенствования  механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности  в платежах и ускорение оборачиваемости  денежных средств при одновременном  снижении издержек денежного обращения  и сокращения трудовых затрат.

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками  за клиента заставляют искать новые  формы, методы, инструменты для работы с населением.

Данная проблема не может  быть решена при массовом использовании  наличных денег, так как в силу своей физической природы они  имеют предел подвижности, обуславливают  высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения  – это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений  данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых  карточек.

Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными  экономическими преобразованиями, в  условиях социально-экономической  неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих  традициях денежно-кредитных отношений  и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки – это  не только сервис для клиентов, но и  эффективный инструмент денежно-кредитной  политики государства. Именно государство  заинтересовано в широком привлечении  средств в банки, развитии безналичных  форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы  и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также  в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.

Как и в любой экономической  деятельности, для белорусских специалистов в области пластиковых карточек важно учитывать как положительный, так и отрицательный мировой  опыт банков, в первую очередь европейских, поскольку только через опыт старейших  банков можно достаточно точно прогнозировать результаты своей деятельности на серьезную перспективу.

Объектом исследования являются расчеты банковскими пластиковыми карточками.

Предметом исследования  - банковские пластиковые карточки.

Целью настоящей работы является определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов, а также перспектив их развития в  Республике Беларусь.

Актуальность исследования рынка банковских карточек обусловливается  необходимостью:

1) перехода к более  цивилизованным платежным системам  и внедрения принципиально новой  технологии осуществления расчетов;

2) расширения рынка банковских  услуг для юридических и физических  лиц;

3) увеличения и ускорение  безналичных расчетов в платежном  обороте;

4) сокращения наличной  денежной массы и затрат на  ее поддержание;

5) увеличения масштабов  потребительского кредитования.

Задачами исследования являются:

1) рассмотрение сущности  и роли банковских пластиковых  карточек в платежном обороте;

2) изучение пластиковых  карточек как формы расчетов  и экономических предпосылок  ее дальнейшего развития;

3) анализ организации  и функционирования платежной  системы с использованием банковских  пластиковых карточек;

4) характеристика развития  рынка банковских пластиковых  карточек на современном этапе;

5) перспективы развития  расчетов пластиковыми карточками  в ОАО «Белагропромбанк».

Работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе определяется понятие «банковские пластиковые  карты», дается определение платежной  системы, описываются основные белорусские  и мировые платежные системы. Также в первой главе выявлены преимущества и недостатки расчетов банковскими пластиковыми карточками.

Во второй главе анализируется  винансово-экономическое состояние  ОАО «Белагропромбанк», порядок  проведения безналичных расчетов с  использованием банковских пластиковых  карточек в системе ОАО «Белагропромбанк».

В третьей главе рассматриваются  направления развития по  совершенствованию  процесса использования банковских пластиковых карточек в ОАО «Белагропромбанк».

Исследовательской базой  написания курсовой работы являлись законодательные и нормативные  акты Республики Беларусь, монографии, научные труды и публикации отечественных  и зарубежных авторов, а также  статистические и отчетные данные ОАО  «Белагропромбанк» по проблеме исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1  Место расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе     безналичных расчетов

 

 

1.1 Сущность и  виды банковских пластиковых  карточек. Преимущества и недостатки  расчетов банковскими пластиковыми карточками

 

 

Одним из прогрессивных средств  организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения  является банковская пластиковая карта.

Банковская пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются на предприятиях торговли/ сервиса и в банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки [11, c.53].

Платежная карточка может  рассматриваться с различных  точек зрения: как продукт продаваемый  эмитентом (банковский продукт) держателю, как техническое изделие производителя  карт или даже как произведение прикладного  искусства, принимая во внимание, что  дизайн некоторых карточек является без всяких сомнений произведением  искусства. Подобное разделение точек  зрения весьма условно, поскольку различные  аспекты карточек тесно взаимосвязаны.

Карточку, выпускаемую банком, можно рассматривать как инструмент удаленного доступа к банковскому  счету. Подобный взгляд справедлив для  большинства банковских карточек, но многие из них выпускаются в рамках платежной системы, и это обусловливает  следование определенным правилам как  при выпуске, так и при использовании  карточек. Как стандартный продукт  платежных систем банковская карточка предназначена для выполнения довольно ограниченного круга операций: совершения безналичных расчетов в торгово-сервисной  сети, получения налично-денежных средств, получения информации о состоянии  счета.

Выпустивший карточку банк может также придать карточке как своему частному (в дополнение к стандартным свойствам) продукту ряд специфических свойств. При  переводе средств с одного счета  держателя карточки на другой или  получении информации по другим счетам держателя карточка применяется  как средство идентификации клиента  банка. Пластиковая карта с развитием  технологии будет предоставлять  держателю все более широкий  круг возможностей по управлению его  средствами. Поэтому банк, принимая решение о запуске карточной программы, одновременно должен определить направление и масштабность запускаемой программы, виды карточных продуктов. Клиент, желая получить карточку, должен понимать преимущества и функциональную значимость последней.

Исходя из вышеизложенного  хотелось бы остановиться подробнее  на отдельных аспектах классификации  банковских пластиковых карт.

В зависимости от того, кто  является владельцем карт-счета, различают следующие виды карточек:

- личная карточка –  карточка, с использованием которой  производятся операции по карт-счету  на основании договора карт-счета  с физическим лицом – клиентом  или доверенности физического  лица – клиента;

- корпоративная карточка  – карточка, которая позволяет  ее держателю производить операции  по карт-счету на основании  договора карт-счета с юридическим  лицом или индивидуальным предпринимателем  – клиентом и доверенности  клиента при наличии трудового  договора между держателем карточки  и клиентом. Если правила системы  позволяют держателю корпоративной  карточки осуществлять операции  по карт-счету без представления  доверенности клиента, данная  доверенность может не представляться.

По региону использования (принадлежности к платежной системе) различают банковские пластиковые  карточки:

-частные карточки, эмитируемые  одним банком, предоставляющие возможность  осуществления безналичных расчетов  в торговой и сервисной сети, в отношении которой банк-эмитент  является банком-эквайрером, и получения  наличных в пунктах выдачи  налично-денежных средств банка-эмитента. При условии наличия соответствующего  договора с банком-эмитентом возможно  осуществление эквайринга по  частным карточкамдругими банками,  не являющимися банком-эмитентом.  В Беларуси одноименные частные  карточки эмитирует АКБ "Поиск"; ЗАО МинскКомплексБанк; ЗАО «Славнефтебанк»;  ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Белпромстройбанк»;

-национальные - карточки, выпускаемые  межбанковскими объединениями одной  страны (карточки национальные не  по названию, а по региону обращения). Примером являются российская  ассоциация UnitedCardServise, французская  CarteBleue, внутриреспубликанская система  "БелКарт" - в Республике Беларусь. Без сомнения к национальным  можно отнести карты Cirrus/Maestro, эмитируемые банками-членами Еuгорау  в рамках зарплатных проектов;

-международные - карточки  международных ассоциаций - Visa, Eurocard/Mastercard, JCB, эмитируемые банками-участниками  по всему миру. Для них особенно  характерно: прозрачность среды  обращения, единые стандарты.

Следование стандартам обеспечивает важнейшее для успешного карточного бизнеса свойство взаимного приема карточек (в документации платежных  систем называется interability). Сами карточки, технология выполнения операций с ними, их обработка четко определены в  рамках каждой платежной системы.