Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Белагропромбанк»

Ряд международных стандартов определяет практически все свойства карточек, начиная от физических свойств  пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой  на карточке тем или иным способом, среди которых заслуживают упоминание:

-ISO7813 "Идентификационные  карты - карты для финансовых  транзакций";

-ISO4909 "Банковские карты  - содержание третьей дорожки  магнитной полосы";

-ISO7816 "Идентификационные  карты. Карты с микросхемой  с контактами".

Исходя из вышеизложенного, по техническим характеристикам  различают:

-карточки с магнитной  полосой;

-микропроцессорные (ЧИП)  карты.

Магнитные карты появились  в 60-х годах. Банкомат, работающий от карточки с магнитной полосой, впервые  был представлен в 1969 году фирмой Docutel (Докьютел) в США.

Магнитная полоса содержит 3 дорожки. В соответствии со стандартом ISO7813 первая и вторая дорожка работают на запись алфавитно-цифровой информации: номера карточки, имени держателя, срока  истечения действия, сервис-кода. Сервис-код - код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций.

Помимо определенных в  стандарте величин на магнитной  полосе могут записываться и другие коды: PVV (PIN VerificationValue) или CVC (CardVerificationCode) -коды, позволяющие проверить PIN автономно  устройством, выполняющим операцию (точнее -- с большей вероятностью обнаружить неверно представленный PIN).

PIN (PersnalIndentificationNumber) - персональный  идентификационный номер, предназначенный  для идентификации и аутентификации  держателя карточки, записывается  на 3-й дорожке, работающей и  на запись, и на чтение.

В течение всего времени  эксплуатации карточки информация на ней не изменяется, выполняя только функцию идентификатора. Как следствие, при совершении операций необходима авторизация в режиме on-line.

Банковские карточки с  магнитной полосой по ряду причин нельзя считать идеальным платежным  средством. Для них характерны плохие эксплуатационные характеристики; недостаточная  защита от подделок и мошенничества (несанкционированного использования), что является критическим моментом в платежных и банковских системах, основанных на таких карточках.

Некоторых проблем, характерных  для систем на магнитных картах, можно избежать, применяя карточки со встроенным микропроцессором. Неоспоримое  преимущество последнего на современном  этапе развития технологий заключается  в сложности взлома и подделки.

Время появления чиповых  платежных карт относится к 80-м  годам, когда большинство эмитируемых  французскими банками карточек, помимо магнитной полосы, несли также  чип (от англ. "chip" - кристалл с интегральной схемой). Их изобрели в Японии, но запатентовал первый – французский журналист  Ж. Морено.

Свойства микросхемы чиповой  карты определяют функциональные возможности  карточки как технологического продукта (функциональные возможности карточки как банковского продукта определяют соответствующие правила). Первым стандартом банковского сектора на чиповую  карту считаются спецификации EMV'96 (аббревиатура Еиrорау-MasterCard - Visa).

С технологической точки  зрения чиповые карты подразделяются на карты памяти и микропроцессорные. Первые содержат микросхему, позволяющую  только читать и писать данные. В  зависимости от условий доступа  к области памяти карты памяти делятся на карты открытой и защищенной памяти. Карты открытой памяти практически  не пригодны для применения в качестве платежных. Карты защищенной памяти предполагают разделение памяти на области  с различными свойствами перезаписи и условиями доступа.

Микропроцессорные карточки имеют свою внутреннюю логику и фактически являются миникомпьютером. В карточку встраивается специализированная операционная система, обеспечивающая набор сервисных  операций и средств безопасности, таким образом, повышается в целом  интеллектуальность процесса выполнения операции (транзакции). При платежах по смарт-картам применяется режим off-line - разрешение на платеж дает сама карточка (точнее встроенная в нее  микросхема) при общении с платежным  терминалом непосредственно в торгово-сервисной  организации.

По экономическому содержанию различают карточки:

-дебетовые;

-кредитные;

-дебетно-кредитные;

-предоплаченные банковские;

-"электронный кошелек";

-"электронные деньги".

Суть дебетовой карточки (PayNow) в том, что операции по ней  производятся держателем в пределах средств, имеющихся на счете клиента  банка. Наличие специального счета  необязательно, на сумму проведенной  операции дебетуется обычный счет клиента (текущий, сберегательный и т.п.); при  отсутствии счета открывается специальный  карточный, на который вносятся средства под будущие расходы. Дебетовыми являются Cirrus/Maestro, еврочек пиктограмма, еврочек, VisaElectron, VisaPlus.

При использовании кредитной  карты (PayLater) (VisaClassic, Business, Gold; EurocardMass, Business, Gold) держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление  расчетов по операциям держателя  производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит  средств, доступных при осуществлении  расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течении определенного  периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед  банком, после чего происходит возобновление  кредита. В международной банковской практике довольно распространенной является кредитная схема, при которой  в течение 25 календарных дней после  направления клиенту ежемесячной  выписки по счету проценты на сумму  кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга  начинают ежедневно начисляться  проценты из расчета 20% годовых. За безналичную  оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, за каждое получение наличных взимается 2% [11, с. 53].

Предоплаченная банковская пластиковая карточка (BuyNow-PayBefore) - карточный продукт, содержащий информацию об определенной сумме средств, оплаченных держателем карточки банку-эмитенту. После внесения средств на счет его остаток может быть отражен как баланс, хранимый на карточке. При совершении операций баланс на карточке соответствующим образом дебетуется. Информация сохраняется в платежных терминалах и передается в виде файлов транзакций в центр обработки (банк), где поддерживаются счета. Центр обработки, получая транзакции по каждой карточке, отражает на счете проведенные операции, приводя в соответствие остаток счета и баланс, хранимый на карточке. По предоплаченной технологии в мире работают следующие банковские продукты: в рамках Visa - это VisaCash, Mondex "CCPS" (ChipCardPaymentServices), "COPAC" (ChipOff-linePre-authorisedCard); в рамках MasterCard и Europay - MasterCardCash, "Clip"; а также национальные "Avant" (Финляндия), "Danmont" (Дания), "МЕР" (Португалия), "Proton" (Бельгия), "SEMP" (Испания).

В отличие от предоплаченной карточки баланс в "электронном кошельке" (electronicpurse) представляет собой запись о средствах, которые уже отсутствуют  на счете держателя. При переводе со счета на кошелек сумма записывается на специальном счете, уже не принадлежащем держателю. В зависимости от технологической модели этот счет может быть индивидуальным или общим.

Электронные деньги (E-cash или E-cashMint). При выполнении записи сумм в такую карточку средства со счета  снимаются и не помещаются на какой  либо банковский счет, но считаются  выданными клиенту - держателю карточки с электронными деньгами. Операция с карточкой, содержащей электронные  деньги, является анонимной. Система  обслуживания расчетов с помощью "электронных  денег" позволяет производить  расчеты непосредственно, не оставляя при этом следа о сделке (основное отличие расчетов с помощью наличных от других средств платежа). Так же, как и наличные, "E-cash" принимаются  немедленно и не зависят от проверки личности, которая ими пользуется, или от того, каким может оказаться  ее кредитный рейтинг. Электронные  деньги - это проекты VisaCash, MasterCardCash и ряда других [12, с. 12].

В последнее время распространено опасение, связанное с возможной  угрозой могуществу центральных  банков со стороны электронных денег. Большинство стран приняло ряд  законопроектов, регулирующих порядок  проведения сделок с использованием электронных денег, разрешающих  их эмиссию частным компаниям. В  п.7 постановления Правления Национального  банка Республики Беларусь от 26.11.2003г. №201 «Об утверждении Правил осуществления  операций с электронными деньгами»  указывается, что эмиссию электронных  денег на территории Республики Беларусь осуществляют банки. Однако такое ограничение  в законодательстве значительно  тормозит развитие в стране систем денег.

9 ноября 2004 года в Беларуси  была введена новая платежная  система EasyPay, ориентированная на  осуществление быстрых платежей  в сети Интернет, в первую очередь  – микроплатежей. Ее деятельность  строго регламентируется нормативными  актами Национального банка Республики  Беларусь – в частности, данная  система не позволяет конвертировать  электронные деньги из других систем [13, с.28].

Массовое использование  безналичных расчетов на основе пластиковых  карточек обеспечивает:

1) дополнительное привлечение  средств населения в банки,  что способствуют увеличению  ресурсов банковской системы,  является источником дополнительной  прибыли и инвестиционного потенциала  экономики государства;

2) обслуживание потребительских  сделок в безналичной форме,  что, в свою очередь, ускоряет  движение стоимости, облегчает  учет, а следовательно, возможность  контроля и способствует росту  налогооблагаемой базы, уменьшению  роли теневой экономики;

3) увеличение масштабов  потребительского кредитования  населения;

4) оптимальное сочетание  функций обращения и сбережения;

5) ритмизацию спроса средств  на потребление и в стабильном  во времени росте остатков  средств на карт-счетах;

6) оптимизацию обращения  наличных денег и вкладов, делая  структуру денежных агрегатов  более стабильной. Поскольку отношение  наличных средств к депозитам  уменьшается, денежный мультипликатор  увеличивается, но при этом  наличной эмиссии денег не  осуществляется. Снижается спрос  и затраты на наличные деньги  и, в определенной степени,  снижается потребность в дополнительной  денежной эмиссии.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что расширение безналичных расчетов на основе пластиковых  карточек обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы  и экономическую стабильность государства  в целом [4,с.125].

 

 

1.2 Платежные системы  на основе банковских пластиковых  карточек: понятие, механизмы и  принципы функционирования.

 

 

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную  информационную систему. И тогда  под понятием платежная система  следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых  в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования  долговых обязательств между участниками  экономического оборота [4,с.125].

Элементами любой платежной  системы являются:

- участники;

- инструменты платежей;

- правила и методы организации  расчетов;

- законодательная база, определяющая  права и обязанности участников  и регулирующая их отношения.

Участниками платежной системы  выступают:

- учредители (владельцы)  платежной системы (финансово-кредитные  организации, их ассоциации, компании  и др.);

-плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);

- получатели средств (предприятия  торговли и сервиса, промышленные  предприятия, бюджет и др.);

- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);

-центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);

- регулирующий орган,  устанавливающий правила и методы  платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).

Инструментами платежа могут  быть платежные поручения, платежные  требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).

Платеж представляет собой  выполнение денежного обязательства  посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к  третьей стороне (банку). Платеж завершается  расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства  среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.

Механизмы осуществления  платежа бывают интерактивные и  пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение  к счету клиента и перевод  средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа  и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует [3, с.5]:

а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

б) наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода  их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и  проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы  и его можно представить следующим образом .