Совершенствование депозитных операций с физическими лицами (на примере ЗАО «Банк сосьете женераль восток»)

     1.3 Организация работы в коммерческих банках по привлечению средств физических лиц 

     Основной  документ, который регламентирует в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является «Депозитная политика банка». Этот документ разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, динамики и состояния ресурсной базы банка и, исходя из перспектив ее развития, также на базе документов, которые определяют основные условия и направления размещения привлеченных средств, таких как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

     В документе «Депозитная политика банка» определяется его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, которые определенны меморандумами по кредитной и инвестиционной политике, при этом банк ориентируется на поддержание своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. В данном документе банку необходимо не предусмотреть не перспективы не роста собственных не средств не банка не(капитала), также не соотношение не между не собственными и привлеченными не средствами; структуру не привлеченных не и заемных не средств (вклады, депозиты, межбанковские не кредиты, не в том не числе кредиты ЦБ РФ); не предпочтительные виды не вкладов и не депозитов, не сроки их не привлечения; не соотношение не между не срочными депозитами (вкладами) и не на не срок «до не востребования»; не основной не контингент не по вкладам и не депозитам, т.е. не категорию не вкладчиков; не географию не привлечения и заимствования не средств; не способы не привлечения не депозитов (на основе не договоров банковского не счета, корреспондентского не счета, банковского не вклада (депозита), путем не выпуска не собственных не сертификатов, не векселей; соотношение не между рублевыми и не валютными не депозитами (вкладами); новые не формы не привлечения средств не в депозиты; особые не условия не открытия не отдельных не видов не депозитов (вкладов).             Целый ряд структурных подразделений банка в тесной взаимосвязи друг с другом занимается разработкой и реализацией депозитной политики банка, таких как: казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг, а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами.      Правление банка определяет и утверждает основные направления депозитной политики, назначает порядок и условия привлечения депозитов, контролирует реализацию депозитной политики в целом.      Комитет по управлению активами и пассивами занимается формированием портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов, их соотношение по срокам и суммам с активами банка с целью принятия в необходимых случаях решений по корректировке депозитной политики банка; ведет текущий контроль за реализацией депозитной политики отдельными структурными подразделениями банка.                  Финансовое управление банка совместно с казначейством определяет общую потребность банка в депозитных средствах; устанавливает величины процентных ставок по каждому типу ресурсов (депозиты (вклады), векселя,); определяет объемы резервирования привлеченных средств в Банке России; контролирует соблюдение банком нормативов риска по привлеченным средствам, установленных Банком России, и т.д.             Отдел вкладов граждан, кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юридических лиц), отдел ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных и сберегательных сертификатов), и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка занимаются  привлечением депозитов в различных формах.          В Банке, для осуществления практической деятельности по привлечению средств,  разрабатываются Положения по депозитным (вкладным) операциям, в которых оговариваются: стандарты и условия приема депозитов (вкладов), правовой статус субъектов договорных отношений; порядок заключения договора банковского вклада; его содержание; способы приема и выдачи вклада (депозита); перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к ним; права вкладчиков и обязанности банка; способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам).   В развитие Положений о вкладах (депозитах) банком разрабатываются внутрибанковские инструкции о порядке совершения конкретных депозитных (вкладных) операций. Они содержат организацию работы филиала (подразделения) банка с различными категориями вкладчиков; порядок оформления документов, соответствующих совершению этих операций, схему их документооборота; отражение в бухгалтерском учете операций по приему и выдаче депозитов, начислению и уплате процентов по ним.        Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) зависят от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов в целом.      Для того, чтобы привлечь средства хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего, важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, потому как величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).    Величина процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с учетом уровня ставки рефинансирования Банка России и состояния денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Уровень процентной ставки банка по вкладным (депозитным) операциям, прежде всего, зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные, процентные ставки.       С целью стимулирования клиентов к поддержанию стабильных, неснижающихся остатков на счетах до востребования, что в целом оказывает существенное влияние на доходность кредитных операций, банки устанавливают повышенные проценты по ним или к величине остатка не ниже минимального, рассчитанного банком и согласованного с клиентом (что оговаривается в договоре банковского счета).           При установлении размера процентной ставки по срочным вкладам (депозитам) определяющим фактором является срок, на который размещаются средства; чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является сумма вклада, и, следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем выше по нему процентная ставка. Существенным моментом является и частота выплаты дохода по вкладам (депозитам). Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, т. е. чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по вкладу (депозиту).       Выплата процентов по вкладу (депозиту) может производиться:

• один раз в месяц;
• один раз в квартал;
• по окончании срока действия договора.

     В целях стимулирования привлечения  на срочные счета в банк средств клиентов в условиях вкладов (депозитов) может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете дохода используется техника сложных процентов.           Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и, исходя из предусмотренной договором ставки процента, с установленной периодичностью происходят расчет и выплата дохода по вкладу.      Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой сумме вклада, возросшей на сумму начисленного ранее дохода. Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.     Начисленные, но не выплаченные (невостребованные) проценты могут присоединяться ко вкладу, увеличивая его сумму ежемесячно, а при длительном сроке хранения вкладов — ежеквартально. Сложные проценты целесообразно использовать и при пролонгации договора вклада, если фактическая выплата дохода по нему осуществляется по окончании срока действия-договора. [5]   Для привлечения средств во вклады коммерческие банки стали широко использовать зарубежный опыт, в частности они осуществляют:

• разработку различных программ по привлечению средств населения;
• предоставление клиентам-вкладчикам различного рода услуг, в том числе и небанковского характера (например, элементов медицинского обслуживания; подписку на периодические издания экономической литературы; абонементов на экскурсионное обслуживание в музеях и т.д.);
• проведение широкой открытой рекламы по привлечению клиентуры;
• использование «тихой» целевой рекламы (по почте, телефону);
• использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера;
• выплату постоянным вкладчикам премии «за верность банку».

     Помимо не гибкой не процентной политики не с целью не привлечения не средств, банки должны не создавать не вкладчикам не гарантии не надежности не помещения не средств во вклады. Для не обеспечения не защиты не инвесторов, не вкладчиков и не предоставления не им гарантий не компенсации средств, не в случае не своего не банкротства не банки не должны создавать не как в не централизованном, так не и в не децентрализованном не порядке специальные не фонды не страхования депозитов.[4]

     Наряду не со не страхованием не депозитов не важное не значение не для не вкладчиков не имеет доступность не информации не о деятельности не коммерческих банков не и о не тех не гарантиях, которые не они не могут не дать. Решая не вопрос о не размещении не имеющихся не у него свободных не средств, не каждый не кредитор не должен быть не достаточно не информирован о финансовом не состоянии не банка, чтобы не самому не оценить не риск не будущих не вложений. В этом не неоценимую не помощь не вкладчикам и не инвесторам не могут не оказать не рейтинговые оценки не деятельности не банков не специальных не агентств и не бюро.

     Вместе  с не тем не следует не отметить, что и не банки не должны не предоставлять исчерпывающую не информацию не о себе (не о не величине не уставного капитала, не собственных средств, не об не учредителях, не перспективах не развития, не итогах не деятельности т.д.) не своим кредиторам не и не вкладчикам. Особенно это относится к физическим лицам, которые выбирают банки для внесения своих средств. Поэтому в помещении банка (филиала, отделения, дополнительного офиса), принимающего вклады от граждан, для сведения вкладчиков должны быть представлены:

• лицензия Банка России, дающая конкретному банку право принимать вклады физических лиц;
• свидетельство АСВ о включении банка в систему страхования банковских вкладов;
• аудиторское заключение по годовому отчету банка;
• баланс банка на последнюю отчетную дату и отчет о прибылях и убытках по формам для публикации в печати;
• перечень видов вкладов, принимаемых банком от физических лиц;
• условия по каждому виду вкладов.

     Работа  кредитных организаций по привлечению  средств кредиторов в свой оборот связана с определенными рисками, которые они должны учитывать  в своей деятельности и уметь  управлять ими во избежание негативных последствий для ликвидности и устойчивости. Прежде всего, это депозитный риск — это риск досрочного отзыва вкладов из банка. Для российских коммерческих банков это чрезвычайно актуальный риск, поскольку в соответствии с законодательством банк обязан выдавать депозиты по первому требованию частных вкладчиков. В условиях нестабильной экономической ситуации значительные средства со счетов могут быть изъяты в одночасье, что может спровоцировать кризис ликвидности. Проблемы одного банка способны вызвать недоверие у частных вкладчиков и к другим банкам.

     В соответствии с последними указаниями Банка России устанавливается порядок  определения величин остатков по счетам до востребования и срочным  счетам физических и юридических  лиц (за исключением кредитных организаций) для их включения в расчет (исключения из расчета) нормативов мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности банка. [2]      Предлагаемый Указанием подход реализует используемый в международной практике способ оценки рисков банковской ликвидности с учетом так называемых "поведенческих" корректировок, то есть показателей, характеризующих состояние активов и обязательств на основании накопленных статистических данных. Коммерческий характер функционирования банков требует широкого применения маркетинга.         Маркетинг в банковской сфере нацеливается на изучение рынка кредитных ресурсов, анализ финансового состояния клиентов и прогнозирование на этой базе возможностей привлечения вкладов в банки, изменений в деятельности банка.   В условиях обострения конкурентной борьбы за привлечение денежных средств банки систематически совершенствуют методы пополнения своих ресурсов.   Так,   для   привлечения   частных  лиц   - потенциальных вкладчиков - крупные банки нередко устраивают выставки и спортивные мероприятия. Создаются новые виды вкладов. Например, некоторое время назад Банк Сосьете Женераль Восток ввел новый вид сберегательного вклада для молодежи, который дает возможность  хранить свободные денежные средства в банке и получать по ним процент. Этот вид вклада открывается частным лицам в возрасте от 14 до 18 лет с согласия законного представителя. Таким путем в сферу деятельности банковского капитала вовлекаются новые слои населения, в данном случае молодежь. Некоторые коммерческие банки предоставляют своим клиентам гарантию погашения их задолженности в случае потери работы. Это, естественно, повышает привлекательность хранения денежных средств в указанных учреждениях. Банковское обслуживание через интернет стало осуществляться круглые сутки. Банковский маркетинг, можно определить как поиск и использование банком наиболее выгодных рынков банковских продуктов с учетом реальных потребностей клиентуры. Это предполагает четкую постановку целей банка, формирование путей и способов их достижения и разработку конкретных мероприятий для реализации планов.            Специфика маркетинга в банковской сфере заключается в том, что коммерческие банки заинтересованы не только в привлечении вкладов, но и в активном использовании привлеченных средств с помощью кредитования различных объединений, предприятий, организаций, кооперативов и населения. Это обусловливает необходимость комплексного развития маркетинга  в сфере отношений коммерческих банков с вкладчиками средств.     Для привлечения вкладчиков в условиях конкуренции коммерческих банков используется процентная политика, направленная на привлечение в рамках более длительного срока средств кредиторов.         В банковской среде все более предпочтительным становится интегрированный маркетинг, направленный не только на расширение круга вкладчиков, но и на постоянное улучшение качества их обслуживания.       В современных условиях, когда возрастает роль социального   фактора,   банковский   маркетинг   все чаще начинают трактовать как сочетание конкретных технических приемов с проведением целенаправленной социальной политики и внедрением нового мышления банковского служащего. В основе нового подхода лежит принцип "все для клиента". Банк несет полную ответственность за клиента, за получение последним оговоренной   прибыли.   Очередность   приоритетов следующая - в первую очередь прибыль клиента, а затем интересы банка. Ориентация коммерческого банка на клиента является главным фактором, приводящим к успеху. Клиент всегда прав. Это - подлинная современная философия поведения банка. [13]           Весьма важным является исследование вопросов формирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка, поскольку от эффективности его функционирования во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся перед банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.