Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2012 в 15:47, курсовая работа
При сопоставлении объемов валовой продукции в отчетном и плановом годах в сравнимых оптовых ценах выявлено, что в плановом году произойдет снижение объема продукции по всем видам на 10,1%; 6,9% и 3,3% соответственно.
В процессе определения плановой трудоемкости изготовления продукции была рассчитана общая потребность в ресурсах (кокс, руда, ферросилиций, доломит, вода, электроэнергия, пар) в денежном выражении в плановом году. Она составила 652070450,23 руб.
Раздел 1. Расчет плана продаж, среднегодовой мощности завода, составление плана
производства и реализации продукции....................................................................... стр.4
1.1. Расчет плана продаж для 3-х видов изделий................................................................... стр.4
1.2. Расчет переменных издержек для 3-х видов изделий..................................................... стр.5
1.3. Расчет программы окупаемости для каждого вида продукции..................................... стр.6
1.4. Определение среднегодовой мощности завода............................................................... стр.8
1.5. Анализ использования среднегодовой мощности предприятия.................................... стр.8
1.6. Планирование производства продукции в основных цехах завода на один год......... стр.8
1.7. Расчет плана производства и реализации продукции по заводу ….............................. стр.9
1.8. Анализ изменения объема валовой продукции............................................................... стр.9
Раздел 2. Расчет плана материально-технического снабжения завода.................................. стр. 11
2.1. Определение удельной нормы расхода материалов для каждого вида изделий........... стр. 11
2.2. Расчет ресурсов по заводу.................................................................................................. стр.12
Раздел 3. Разработка плана по труду............................................................................................. стр.15
3.1. Определение плановой трудоемкости изготовления продукции................................... стр.15
3.2. Расчет численности рабочих-сдельщиков........................................................................ стр.15
3.3. Определение выработки рабочих-сдельщиков, расчет темпа роста выработки........... стр.16
Вывод................................................................................................................................................... стр.18
Литература........................................................................................................................................... стр.19
Кафедра
«Экономика»
Курсовая
работа
По
дисциплине «Планирование
на предприятии»
Тема
«Расчет технико-экономических
показателей плана»
Вариант
3
Электросталь - 2010
Содержание.
| Раздел
1. Расчет плана продаж,
среднегодовой мощности
завода, составление
плана
производства
и реализации продукции..................... |
стр.4 |
| 1.1.
Расчет плана продаж для 3-х
видов изделий................. |
стр.4 |
| 1.2.
Расчет переменных издержек |
стр.5 |
| 1.3.
Расчет программы окупаемости
для каждого вида продукции.... |
стр.6 |
| 1.4.
Определение среднегодовой мощности
завода........................ |
стр.8 |
| 1.5.
Анализ использования |
стр.8 |
| 1.6.
Планирование производства |
стр.8 |
| 1.7.
Расчет плана производства и
реализации продукции по |
стр.9 |
| 1.8.
Анализ изменения объема |
стр.9 |
| Раздел
2. Расчет плана материально-технического
снабжения завода........................ |
стр. 11 |
|
стр. 11 |
| 2.2.
Расчет ресурсов по заводу..... |
стр.12 |
| Раздел
3. Разработка плана
по труду......................... |
стр.15 |
| 3.1.
Определение плановой трудоемкости изготовления
продукции..................... |
стр.15 |
| 3.2.
Расчет численности рабочих-сдельщиков............ |
стр.15 |
| 3.3. Определение выработки рабочих-сдельщиков, расчет темпа роста выработки........... | стр.16 |
| Вывод......................... |
стр.18 |
| Литература.................... |
стр.19 |
Исходные
данные.
Таблица 1. Исходные данные.
| Изделие | Количество
изделий, шт
План/Факт |
Цена за 1 шт. без НДС, руб. (Ц) | Условно-переменные затраты, руб. (СПИ) | Условно-постоянные затраты, тыс.руб. (ПОИ) |
| Б | 1300/1300 | 1490 | 1268 | 138 |
| Д | 1000/1000 | 1590 | 1167 | 368 |
| П | 1500/1490 | 3580 | 1508 | 1739 |
Таблица 2. Задание для расчета среднегодовой мощности завода.
| Единица измерения | Исходные величины | ||||
| Мощность входная | Мощность вводимая | Месяц, с которого вводится мощность | Мощность выбываемая | Месяц, с которого выбывает мощность | |
| тыс.шт. | 7,0 | 0,8 | 3,0 | 1,0 | 8,0 |
Таблица 3. Исходные нормативные данные.
| Изделие | Оптовые цены | Трудоемкость изготовления (чел-час) и разряд работ | Нормы расхода ресурсов на 1 изделие | ||||||||
| Сравнимые
на 01.01.
2000, руб. |
Действующие (без НДС), руб. | Кокс, кг | Доломит, т | Ферросилиций, т | Прокат, т | Руда, т | Вода, м3 | Электроэнергия, кВт-час | Пар технологический, Гкал | ||
| Б | 1340 | 1490 | 0,5
III разряд |
210 | 0,55 | 0,85 | 192 | 0,72 | 0,18 | 17 | 1,38 |
| Д | 1480 | 1590 | 0,6
III разряд |
265 | 0,56 | 0,77 | 57,5 | 0,44 | 0,21 | 18 | 0,35 |
| П | 3700 | 3850 | 7,1
IV разряд |
620 | 0,38 | 0,72 | 221,8 | 11,9 | 0,21 | 7,4 | 3,1 |
Раздел 1.
Расчет плана продаж, среднегодовой мощности завода,
составление
плана производства
и реализации продукции.
1.1.
Расчет плана продаж
для 3-х видов изделий.
Таблица 1. План продаж по годам.
| Год | По 1-ому изделию (Б) | По 2-ому изделию (Д) | По 3-ему изделию (П) | ||||||
| Цена за ед., руб. | ОР, шт | ВР, тыс.руб. | Цена за ед., руб. | ОР, шт | ВР, тыс.руб. | Цена за ед., руб. | ОР, шт | ВР, тыс.руб. | |
| 1 | 1 758,2 | 1300 | 2 285,66 | 1 876,2 | 1000 | 1 876,20 | 4 224,4 | 1500 | 6 336,60 |
| 2 | 1 898,9 | 1365 | 2 592,00 | 2 026,3 | 1050 | 2 127,62 | 4 562,4 | 1575 | 7 185,78 |
| 3 | 2 050,8 | 1433 | 2 938,37 | 2 188,4 | 1103 | 2 413,81 | 4 927,4 | 1654 | 8 149,92 |
| 4 | 2 214,9 | 1505 | 3 333,42 | 2 363,5 | 1158 | 2 736,93 | 5 321,6 | 1737 | 9 243,62 |
| 5 | 2 392,0 | 1580 | 3 779,36 | 2 552,6 | 1216 | 3 103,96 | 5 747,3 | 1824 | 10 483,10 |
Цену за единицу продукции за первый год берем из исходных данных (таблица 1). Учитываем НДС — 18%. В последующие годы учитываем инфляцию в размере 8% от цены предыдущего года (без НДС), учитывающую цену последующего года, в которую затем включаем НДС.
Объем реализации в натуральных показателях (ОР) берем из плановых значений в исходных данных (таблица 1). ОР ежегодно увеличиваем на 5% от величины предыдущего года.
Выручку
от реализации (ВР) определяем как произведение
цены за единицу продукции каждого
года (Ц) на объем реализации (ОР) соответствующего
года.
| Год | По 1-ому изделию (Б) | По 2-ому изделию (Д) | По 3-ему изделию (П) |
| Цена за ед., руб. | Цена за ед., руб. | Цена за ед., руб. | |
| 1 | Ц=1490,0×1,18=1758,2 | Ц=1590,0×1,18=1876,2 | Ц=3580,0×1,18=4224,4 |
| 2 | Ц=1758,2×1,08=1898,9 | Ц=1876,2×1,08=2026,3 | Ц=4224,4×1,08=4562,4 |
| 3 | Ц=1898,9×1,08=2050,8 | Ц=2026,3×1,08=2188,4 | Ц=4562,4×1,08=4927,4 |
| 4 | Ц=2050,8×1,08=2214,9 | Ц=2188,4×1,08=2363,5 | Ц=4927,4×1,08=5321,6 |
| 5 | Ц=2214,9×1,08=2392,0 | Ц=2363,5×1,08=2552,6 | Ц=5321,6×1,08=5747,3 |
| Год | По 1-ому изделию (Б) | По 2-ому изделию (Д) | По 3-ему изделию (П) |
| ОР, шт. | ОР, шт. | ОР, шт. | |
| 1 | ОР=1300 | ОР=1000 | ОР=1500 |
| 2 | ОР=1300×1,05=1365 | ОР=1000×1,05=1050 | ОР=1500×1,05=1575 |
| 3 | ОР=1365×1,05=1433 | ОР=1050×1,05=1103 | ОР=1575×1,05=1654 |
| 4 | ОР=1433×1,05=1505 | ОР=1103×1,05=1158 | ОР=1654×1,05=1737 |
| 5 | ОР=1505×1,05=1580 | ОР=1158×1,05=1216 | ОР=1737×1,05=1824 |
| Год | По 1-ому изделию (Б) | По 2-ому изделию (Д) | По 3-ему изделию (П) |
| ВР, тыс.руб. | ВР, тыс.руб. | ВР, тыс.руб. | |
| 1 | ВР=1758,2×1300=2285,66 | ВР=1876,2×1000=1876,20 | ВР=4224,4×1500=6336,60 |
| 2 | ВР=1898,9×1365=2592,00 | ВР=2026,3×1050=2127,62 | ВР=4562,4×1575=7185,78 |
| 3 | ВР=2050,8×1433=2938,37 | ВР=2188,4×1103=2413,81 | ВР=4927,4×1654=8149,92 |
| 4 | ВР=2214,9×1505=3333,42 | ВР=2363,5×1158=2736,93 | ВР=5321,6×1737=9243,62 |
| 5 | ВР=2392,0×1580=3779,36 | ВР=2552,6×1216=3103,96 | ВР=5747,3×1824=10483,10 |
1.2.
Расчет переменных
издержек для 3-х
видов изделий.
Таблица 2. Прогноз переменных издержек.
| Год | Прогноз по изделиям | |||||
| Изделие 1 (Б) | Изделие 2 (Д) | Изделие 3 (П) | ||||
| СПИ, руб. | ПИ, тыс.руб. | СПИ, руб. | ПИ, тыс.руб. | СПИ, руб. | ПИ, тыс.руб. | |
| 1 | 1 268,0 | 1 648,4 | 1 167,0 | 1 167,0 | 1 508,0 | 2 262,0 |
| 2 | 1 331,4 | 1 817,4 | 1 225,4 | 1 286,7 | 1 583,4 | 2 493,9 |
| 3 | 1 398,0 | 2 003,3 | 1 286,7 | 1 419,2 | 1 662,6 | 2 749,9 |
| 4 | 1 467,9 | 2 209,2 | 1 351,0 | 1 564,5 | 1 745,7 | 3 032,3 |
| 5 | 1 541,3 | 2 435,3 | 1 418,6 | 1 725,0 | 1 833,0 | 3 343,4 |
Информация о работе Расчет технико-экономических показателей плана