Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Декабря 2011 в 16:44, курсовая работа
Расчет плана продаж, среднегодовой мощности завода, составление плана производства и реализации продукции.
Исходные данные
Раздел 1. Расчет плана продаж, среднегодовой мощности завода, составление плана производства и реализации продукции
1.1. Расчет плана продаж по вариантам для 3-х видов изделий
1.2. Расчет переменных издержек по вариантам для 3-х видов изделий
1.3. Расчет программы окупаемости для каждого вида продукции (по вариантам)
1.4. Определение среднегодовой мощности завода
1.5. Анализ использования среднегодовой мощности предприятия (коэффициент резерва), %
1.6. Планирование производства продукции в основных цехах завода на один год
1.7. Расчет плана производства и реализации продукции по заводу
1.8. Анализ изменения объема валовой продукции (с учетом его расчета)
Раздел 2. Расчет плана материально-технического снабжения завода
2.1. Определение удельной нормы (КУД) расхода материалов для каждого вида изделий (в соответствии с вариантами)
2.2. Расчет ресурсов по заводу
Раздел 3. Разработка плана по труду
3.1. Определение плановой трудоемкости изготовления продукции
Расчет численности рабочих – сдельщиков (по формуле)................
3.2. Определение выработки рабочих – сдельщиков; расчет темпа роста выработки
Вывод
Литература
Кафедра
«Экономика»
Курсовая
работа
По
дисциплине «Планирование
на предприятии»
Тема
«Расчет технико-экономических
показателей плана»
Выполнила: Проверила: Оценка:_______________________ Дата:________________________ Подпись:_____________________ |
Содержание.
Исходные данные | 3 |
Раздел 1. Расчет плана продаж, среднегодовой мощности завода, составление плана производства и реализации продукции | 4 |
|
4 |
|
6 |
|
7 |
|
9 |
|
9 |
|
10 |
|
11 |
|
12 |
Раздел 2. Расчет плана материально-технического снабжения завода | 14 |
2.1.
Определение удельной нормы (КУ |
14 |
2.2. Расчет ресурсов по заводу | 14 |
Раздел 3. Разработка плана по труду | 18 |
3.1.
Определение плановой |
18 |
Расчет
численности рабочих – |
18 |
3.2. Определение выработки рабочих – сдельщиков; расчет темпа роста выработки | 19 |
Вывод | 21 |
Литература | 22 |
Исходные данные.
Вариант
1 – изделия А, О, Т.
Таблица
1.
Изделие | Количество
изделий, шт
План Факт |
Цена
за 1 шт без НДС, руб
(Ц) |
Условно-переменные
затраты, руб
(СПИ) |
Условно-постоянные
затраты, тыс.руб.
(ПОК) |
Р | 3780 | 1946 | 1806 | |
С | 2670 | 1198 | 2233 | |
А | 1530 | 1170 | 253 |
Таблица
2. Варианты заданий расчета среднегодовой
мощности завода
№ варианта | Единица измерения | Исходные величины | ||||
Мощность входная | Мощность вводимая | Месяц, с которого вводится мощность | Мощность выбываемая | Месяц, с которого выбывает мощность | ||
1 | тыс. шт. | 6,0 | 0,6 | 2 | 0,4 | 11 |
Таблица 3. Исходные нормативные данные для выполнения курсовой работы
Изделие | Оптовые цены | Трудоемкость
изготовления
(чел-час) и разряд работ |
Нормы расхода ресурсов на 1 изделие | ||||||||
Сравнимые
на 01.01.2010,
Руб. |
Действующие
(без НДС),
Руб. |
Кокс,
кг |
Доломит,т | Ферросилиций,т | Прокат, кг | Руда,т | Вода,
м3 |
Электроэнергия,
КВт-час |
Пар
технологический,
Гкал | ||
Р | 3550 | 3780 | 5,3
IV разряд |
450 | 0,45 | 0,76 | 24,3 | 0,84 | 0,21 | 44 | 2 |
С | 2500 | 2670 | 1,2
IV разряд |
295 | 0,52 | 0,80 | 92 | 1,12 | 0,2 | 18 | 1,05 |
А | 1500 | 1530 | 0,61
III разряд |
250 | 0,54 | 0,47 | 49 | 0,75 | 0,2 | 17 | 0,4 |
Раздел
1. Расчет плана продаж,
среднегодовой мощности
завода, составление
плана производства
и реализации продукции.
А). Цена за единицу продукции за первый год (Ц) берется из таблицы 1. Учитывается НДС, норма которого равна 18%. В последующие годы учитывается инфляция в размере 8% от цены предыдущего года (без НДС), увеличивающая цену последующего года, в которую затем включается НДС.
Отсюда:
По изделию Р:
ЦI год =3780 руб.
I год. 3780 руб * 1,18 = 4460 руб.
II год. 3780* 1,08 * 1,18 = 4817,23 руб.
III год. 4817,23 руб * 1,17 * 1,18 = 5218,67 руб.
IV год. 5218,67 руб * 1,26 * 1,18 = 5620,10 руб.
V год. 5620,10
руб * 1,36 * 1,18 = 6066,14 руб.
По изделию С:
ЦI год =2670 руб.
I год. 2670руб * 1,18 = 3150,6руб.
II год. 2670руб * 1,08 * 1,18 = 3402,65руб.
III год. 3402,65руб * 1,17 * 1,18 = 3686,2руб.
IV год. 3686,2руб. * 1,26 * 1,18 = 3969,76руб.
V год. 3969,76руб
* 1,36 * 1,18 = 4284,82руб.
По изделию А:
ЦI год =1530 руб.
I год. 1530 руб * 1,18 = 1805,4 руб.
II год. 1530 руб * 1,08 * 1,18 = 1949,83 руб.
III год. 1530 руб * 1,17 * 1,18 = 2112,32 руб.
IV год. 1530 руб * 1,26 * 1,18 = 2274,8 руб.
V год. 1530
руб * 1,36 * 1,18 = 2455,34 руб.
Б). ОР – объем реализации в натуральных показателях берется из таблицы 1 (плановое значение). ОР ежегодно увеличивается на 5% от величины предыдущего года.
Отсюда:
По изделию Р:
I год. 1600 шт.
II год. 1600 шт. *1,05 = 1680 шт.
III год. 1680 шт. *1,05 = 1764 шт.
IV год. 1764 шт. *1,05 = 1852 шт.
V год. 1852
шт. *1,05 = 1945 шт.
По изделию С:
I год. 1900 шт.
II год. 1900 шт. *1,05 = 1995 шт.
III год. 1995 шт. *1,05 = 2094 шт.
IV год. 2094 шт. *1,05 = 2199 шт.
V год. 2199
шт. *1,05 = 2309 шт.
По изделию А:
I год. 1500 шт.
II год. 1500 шт. *1,05 = 1575 шт.
III год. 1575 шт. *1,05 = 1654 шт.
IV год. 1654 шт. *1,05 = 1737 шт.
V год. 1737
шт. *1,05 = 1824 шт.
В). ВР – выручка от реализации, в тыс. руб.; определяется как произведение цены за единицу продукции каждого года (Ц) на объем реализации (ОР) соответствующего года.
Отсюда:
По изделию Р:
I год. 4460,4 руб * 1600 шт. = 7136,64 тыс.руб.
II год. 4817,23 руб * 1680 шт. = 8092,95 тыс.руб.
III год. 5218,67 руб * 1764 шт. = 9205,73 тыс.руб.
IV год. 5620,10 руб * 1852 шт. = 10408,43 тыс.руб.
V год.6066,14
руб * 1945 шт. = 11798,64 тыс.руб.
По изделию С:
I год. 3150,6 руб* 2000 шт. = 5640,4 тыс.руб.
II год. 3402,65 руб* 1995 шт. = 6788,29 тыс.руб.
III год. 3686,20 руб* 2094 шт. = 7718,90 тыс.руб.
IV год. 3969,76 руб * 2199 шт. = 8729,50 тыс.руб.
V год. 4284,82
руб * 2309 шт. = 9893,65 тыс.руб.
По изделию А:
I год. 1805,4 руб * 1900 шт. = 5986,14 тыс.руб.
II год. 1949,83 руб * 1575 шт. = 3070,98 тыс.руб.
III год. 2112,32 руб * 1654 шт. = 3493,78 тыс.руб.
IV год. 2274,8 руб* 1737 шт. = 3951,33 тыс.руб.
V год. 2455,34
руб * 1824 шт. = 4478,54 тыс.руб.
Полученные данные занесем в таблицу 4.
Таблица
4. План продаж по годам.
Год | По 1-ому изделию (Р) | По 2-ому изделию (С) | По 3-ему изделию (А) | ||||||
Цена за ед., руб | ОР, шт | ВР, тыс. руб | Цена за ед., руб | ОР, шт | ВР, тыс. руб | Цена за ед., руб, | ОР, шт | ВР, тыс. руб | |
1 | 4460,4 | 1600 | 7136,64 | 3150,6 | 1900 | 5686,14 | 1 805,4 | 1 500 | 2 708,10 |
2 | 4817,23 | 1680 | 8092,95 | 3402,65 | 1995 | 6788,29 | 1 949,83 | 1 575 | 3 070,98 |
3 | 5218,67 | 1764 | 9205,73 | 3686,20 | 2094 | 7718,90 | 2 112,32 | 1 654 | 3 493,78 |
4 | 5620,10 | 1852 | 10408,43 | 3969,76 | 2199 | 8729,50 | 2 274,80 | 1 737 | 3 951,33 |
5 | 6066,14 | 1945 | 11798,64 | 4284,82 | 2309 | 9893,65 | 2 455,34 | 1 824 | 4 478,54 |
А). СПИ – средние условно – переменные издержки на единицу продукции, включающие в себя: стоимость основных материалов, энергию, топливо, затраты на оплату труда рабочих – сдельщиков и другие изменяющиеся затраты в зависимости от увеличения объема продукции, руб. Величина роста пропорциональна росту объема реализации (т.е. ежегодный рост составляет 5% от величины предыдущего года).
Отсюда:
По изделию Р:
I год. 1946 руб
II год. 1946 руб * 1,05 = 2043,3 руб.
III год. 2043,3 руб * 1,05 = 2145,46 руб.
IV год. 2145,46 руб* 1,05 = 2252,73 руб.
V год. 2252,73
руб * 1,05 = 2365,37 руб.
По изделию С:
I год. 1198 руб
II год. 1198 руб * 1,05 = 1257,9 руб.
III год. 1257,9 руб * 1,05 = 1320,79 руб.
IV год. 1320,79 руб* 1,05 = 1386,83 руб.
V год. 1386,83
руб * 1,05 = 11456,17 руб.
По изделию А:
I год. 1170 руб
II год. 1170 руб * 1,05 = 1228,5 руб.
III год. 1228,5 руб * 1,05 = 1289,93 руб.
IV год. 1289,93 руб* 1,05 = 1354,43 руб.
V год. 1354,43
руб * 1,05 = 1422,15 руб.
Б). ПИ – суммарные условно – переменные издержки, равные произведению СПИ на ОР, тыс. руб. Объем реализации (ОР) по годам берется из таблицы 4.
Отсюда:
По изделию Р:
I год. 1946 руб * 1600 шт. = 3113,6 тыс. руб.
II год. 2043,3 руб * 1680 шт. = 3432,74 тыс. руб.
III год. 2145,46 руб * 1764 шт. = 3784,59 тыс. руб.
IV год. 2252,73 руб* 1852 шт. = 4172,06 тыс. руб.
V год. 2365,37
руб * 1945 шт. = 4600,64 тыс. руб.
По изделию С:
I год. 1198 руб * 1900 шт. = 2276,2 тыс. руб.
II год. 1257,9 руб * 1995 шт. = 2509,51 тыс. руб.
III год. 1320,79руб * 2094 шт. = 2765,73тыс. руб.
Информация о работе Расчет технико-экономических показателей плана