Отчет по практике в Акционерный коммерческий Сберегательный банк

      - кредитов, полученных в других  банках;

      - иных привлеченных средств.

      В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового  года.

      Глава 8. Обеспечение интересов клиентов.

      Банк  депонирует в Банке России в установленных  им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

      На  денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся  на счетах, во вкладах или на хранении в Банке, может быть наложен арест  или обращено взыскание только в  случаях и порядке, предусмотренных федеральными законами.

      Банк  гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов.

      Все должностные лица и служащие Банка, его акционеры и их представители, аудиторы обязаны строго соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов Банка и его корреспондентов, а также коммерческую тайну Банка.

      Глава 9. Учет и отчетность Банка.

      Банк  ведет бухгалтерский учет и предоставляет  финансовую и иную отчетность в порядке, установлено законодательством РФ и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России. Банк осуществляет обязательное раскрытие информации в объеме и порядке, установленными законодательством РФ, федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Банком России.

      Банк  публикует информацию, относящуюся  к эмитируемым им ценным бумагам, в объеме, сроке и порядке, определенные законодательством РФ и соответствующими указаниями Банка России.

      Итоги деятельности Банка отражаются в  ежемесячных, квартальных и годовых  бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также  в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные  им сроки.

      Финансовый  год банка начинается 1 января и  заканчивается 31 декабря.

      Глава 10. Управление Банком.

      Органами  управления Банком являются:

      - общее собрание акционеров;

      - Наблюдательный совет Банка;

      - коллегиальный исполнительный орган  – Правление Банка;

      - единоличный исполнительный орган  – Президент; Председатель Правления  Банка.

      Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банком.

      Глава 11. Наблюдательный совет.

      Наблюдательный  совет осуществляет общее руководство  деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров. Наблюдательный совет состоит из 17 членов.

      Члены Наблюдательного совета избираются кумулятивным голосованием. При проведении кумулятивного голосования на каждую голосующую акцию Банка должно приходиться количество голосов, равное общему числу членов Наблюдательного совета. Акционер вправе отдать голоса по принадлежащим ему акциям полностью за одного кандидата или распределить их между несколькими кандидатами в члены Наблюдательного совета.

      Избранными  в состав Наблюдательного совета считаются кандидаты, набравшие  наибольшее количество голосов.

      Наблюдательный  совет возглавляет Председатель, который избирается членами Наблюдательного  совета из их числа большинством голосов  от общего числа членов Наблюдательного совета. Заседание Наблюдательного совета созывается его Председателем по его собственной инициативе, по требованию члена Наблюдательного совета, ревизионной комиссии, аудитора, Правления, Президента, Банка.

      Глава 12. Исполнительные органы банка.

      Руководство текущей деятельностью Банка  осуществляется Правлением и Президентом, Председателем Правления Банка. Права и обязанности Президента, Председателя Правления и членов Правления определяются в соответствии с действующим законодательством и договором, заключаемым каждым из них с Банком. Договор от имени Банка подписывается Председателем Наблюдательного совета или лицом, уполномоченным Наблюдательным советом.

      Президент, Председатель Правления Банка избирается общим собранием акционеров сроком на четыре года.

      Глава 13. Организационная структура Банка.

      Филиалы Банка не наделены правами юридических  лиц и действуют на основании  Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы  Банка со своим наименованием, а  также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс банка. Филиалы Банка возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правлением Банка, филиалы – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

      Глава 14. Контроль за финансово-хозяйственной  деятельностью Банка.

      Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью  Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка сроком на один год в количестве 7 членов. Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Наблюдательного совета, а также занимать иные должности в органах управления Банка.

      Члены ревизионной комиссии несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, определенном законодательством РФ.

      Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в Банке, законность совершаемых Банком операций.

      Глава 15. Прекращение деятельности Банка.

      Банк  может быть ликвидирован или реорганизован  в соответствии с действующим  законодательством РФ.

      Глава 16. Внесение изменений и дополнений в Устав.

      Все изменения и дополнения, вносимые в Устав Банка и принятые общим собранием акционеров или Наблюдательным советом в соответствии с его компетенцией, регистрируются в Банке России в установленном порядке.

      Изменения и дополнения в Устав приобретают  силу для третьих лиц с момента  их государственной регистрации.

      Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»  от 2 декабря 1990 года №395-ФЗ состоит из 7 глав и 43 статей:

      Глава I. Общие положения

      Глава II. Порядок регистрации кредитных  организаций и лицензирования банковских операций

      Глава III. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций

      Глава IV. Межбанковские отношения и  обслуживание клиентов

      Глава V. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства

      Глава VI. Сберегательное дело

      Глава VII. Бухгалтерский учет в кредитных  организациях и надзор за их деятельностью.

      Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами от 30 мая 2003 г. № 229-3-р содержат в себе следующие разделы:

      1. Общие положения 

      1.1. Исходные положения и основные термины 

      1.2. Подразделения Банка, принимающие участие в выполнении операций по кредитованию физических лиц, и их обязанности

      1.3. Общие условия кредитования физических лиц

      1.4. Уплата процентов по кредиту 

      2. Анализ кредитной заявки

      2.1. Документы, предоставляемые Заемщиком для получения кредита

      2.2. Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита

      2.3. Оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов

      2.4. Оценка платежеспособности заемщика

      2.5. Определение максимального размера кредита

      3 Полномочия по принятию решения  о предоставлении кредита и об изменении условий кредитования

      4 Порядок предоставления кредита

      4.1. Оформление кредитной документации

      4.2. Действия подразделений Банка после оформления кредитной документации

      4.3. Предоставление кредита

      5 Сопровождение Кредитного договора

      5.1. Действия кредитующего подразделения

      5.2. Действия подразделения сопровождения кредитных операций

      5.3. Действия подразделения учета кредитных операций

      5.4. Расчет и учет обязательств Поручителя

      5.5.Действия  Банка при возникновении просроченной задолженности

      5.6. Работа со страховым возмещением

      5.7. Перевод задолженности Заемщика по Кредитному договору в случае перемены им постоянного места жительства (регистрации)

      5.8. Порядок изменения условий и расторжение Кредитного договора

      6 Порядок погашении кредита и платы процентов

      7 Бухгалтерский учет операций по кредитованию физических лиц

      8 Перечень документов, использованных при разработке настоящих Правил

      9 Приложения

      № 1 Перечень документов, утративших силу с выходом настоящего документа

      № 2 Заявление – анкета

      № 3 Бланк справки для получения  кредита

      № 4 Договор поручительства физического  лица на полную сумму 

      обязательств  Заемщика

      № 5 Договор поручительства физического  лица на частичное исполнение Поручителем обязательств по кредитному договору

      № 6 Договор поручительства юридического лица

      № 7 Договор о сотрудничестве

      № 8 Договор залога транспортного средства

      № 9 Договор залога имущества

      № 10 Договор ипотеки (квартиры)

      № 11 Договор купли-продажи квартиры и ипотеки

      № 12 Договор ипотеки (строения)

      № 13 Договор ипотеки (земельного участка)

      № 14 Срочное обязательство при дифференцированных платежах

      № 15 График платежей при аннуитетных  платежах

      № 16 Служебная записка о передаче кредитных документов для учета,

      регистрации и хранения

      № 18 Заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита

      № 19 Распоряжение на открытие ссудного счета

      №20 Схема основных бухгалтерских проводок операций по кредитованию физических лиц

      № 21 Пример расчета начисленных процентов за пользование кредитом

      и их отражения на счетах бухгалтерского учета

      № 22 Договор залога мерных слитков драгоценных металлов

      № 23 Заключение кредитующего подразделения

      № 24 Письмо об отказе в предоставлении кредита