Организация вексельного обращения в коммерческом банке

    Самостоятельно  проводить сделки региональным банкам финансово неоправданно и рискованно, так как вексель является материальной ценностью. Следовательно существует риск кражи, присвоения, утраты. Также присутствует человеческий фактор и в организационных вопросах: вопросы подписания, подлинности доверенности и так далее. Заключение договоров посредством факсимильной связи нежелательно, так как может иметь последствия признания сделки ничтожной. Следовательно требуется механизм оперативного заключения сделок: передачи, хранения и оплаты.

    Выходом из данной ситуации может служить вариант представленный на рисунке 9. Для реализации этой схемы необходим надежный Банк-партнер. С ним заключается комплекс договоров по партнерским взаимоотношениям, по открытию корреспондентских счетов, договор на депозитарное обслуживание.

    Заключается устная договоренность с контрагентом на приобретение (продажу, гашение) векселя с конкретными реквизитами. Далее дается поручение банку-партнеру на заключение сделки. Банк-партнер заключает сделку от своего имени, при этом на нем лежат обязанности по хранению, транспортировке и проверке реквизитов векселя. Банк-партнер производит зачисление (списание) векселя по счету ДЕПО Банка и проводятся расчеты по системе корреспондентских счетов. При этом Банк уплачивает определенное вознаграждение Банку-партнеру за проведенные операции. Размер вознаграждения определяется существующими договоренностями.

    В этой схеме Банк принимает на себя риск неисполнения договоренности с  контрагентом, что может отрицательно сказаться на репутации и добром имени Банка, так как взаимодействие основано на добропорядочных отношениях между Банком и Банком-партнером.

    В качестве разрешения этой ситуации, можно  предложить заключение договора на брокерское обслуживание (при наличии лицензии на данный вид деятельности)

    Рис. 9 Схема работы банка с векселями иногородних эмитентов.

    Другой  возможностью является заключение договоров с компаниями, специализирующимся на предоставлении данного рода услуг. К таким организациям можно отнести инвестиционные компании «Велес Капитал» и «Регион».

    Компании  являются одними из наиболее активных и профессиональных операторов рынка  долговых инструментов и предоставляют  определенный спектр услуг на рынке  долговых инструментов:

• брокерские услуги на рынке векселей и облигаций;
• формирование клиентского портфеля с оптимальным соотношением риска и доходности;
• операции РЕПО под портфели ликвидных векселей и облигаций;
• операции с векселями и облигациями любых эшелонов;
• организация вексельных и облигационных программ;
• консультационная и аналитическая поддержка.

    Также предоставляется целый комплекс депозитарных услуг, в том числе:

• учет и удостоверение прав и перехода прав на ценные бумаги
• хранение сертификатов ценных бумаг и документов депозитарного учета
• содействие владельцам ценных бумаг в реализации их прав по ценным бумагам, включая право на участие в управлении акционерным обществом, на получение дивидендов и иных платежей по ценным бумагам
• получение и передача депонентам предоставленной реестродержателем, эмитентом или депозитарием информации и документов, касающихся ценных бумаг депонентов и др.

    Однако  в этом случае возникает вопрос стоимости  услуг, предоставляемых такими компаниями. Размер издержек по векселю может существенно влиять на его привлекательность для банка.

    Важной особенностью при работе с векселями иногородних эмитентов является точность, достоверность и оперативность получения информации о рынке векселей. В качестве источника информации можно предложить информационный ресурс, предоставляемый НП "Фондовая биржа РТС",  – Национальную котировальную систему (НКС-векселя) и информационную систему «Российская Внебиржевая Сеть» (РВС-векслеля).

      Национальная котировальная система  призвана предоставить участникам  вексельного рынка достоверную информацию о ценах векселей российских векселедателей и упростить процедуру поиска контрагентов по сделкам с векселями. НКС-векселя позволяет быстро и оперативно заявить о своем интересе к тем или иным ценным бумагам.

    Система НКС-векселя направлена на:

1. развитие инфраструктуры рынка векселей как инструмента привлечения финансовых ресурсов посредством выпуска коммерческих бумаг;
2. улучшение общих условий предпринимательской деятельности в части вексельных отношений;
3. наиболее полное информирование участников вексельного рынка о деятельности векселедателей и их ценных бумагах;
4. обеспечение участников вексельного рынка информацией о потенциальных контрагентах;
5. снижение операционных издержек, связанных с обращением векселей;
6. обеспечение участников рынка необходимой аналитической информацией по объемам и динамике рынка.

    Система НКС-векселя также призвана решить задачу оперативного доведения всей необходимой информации о деятельности векселедателей, их ценных бумагах до всех заинтересованных лиц, тем самым, обеспечивая принятие решений в условиях информационной прозрачности.

    Потребность в подобной системе со стороны  участников вексельного рынка обусловлена прямой зависимостью надежности векселей от финансового состояния векселедателей и их информационной прозрачности. Кроме того, в настоящий момент количество ликвидных векселей существенно ограничено, что снижает возможности для развития бизнеса операторов и расширения вексельного рынка.

    Информационная  система НКС-векселя представляет собой совокупность вычислительных средств, программного обеспечения, баз данных, телекоммуникационных средств и другого оборудования, обеспечивающую возможность поддержки, хранения, обработки и распространения информации, необходимой для объявления Участниками системы котировок векселей. НКС-векселя реализована на основе интернет-технологий и требует минимальных технических ресурсов – компьютера с выходом в Интернет. Таким образом, НКС-векселя позволяет всем участникам системы вне зависимости от местонахождения информировать потенциальных контрагентов о своей заинтересованности в приобретении или отчуждении тех или иных векселей. Принципиальным отличием НКС-векселя является ориентация на информационную прозрачность векселедателя.

      Система РВС-Векселя является глобальной распределенной информационной системой, которая обеспечивает свободный и оперативный обмен актуальной коммерческой информацией на долговом рынке России.

      Терминал  системы РВС-Векселя позволяет участнику выполнять следующие операции:

• Просмотр заявок, выставленных остальными участниками системы РВС. Существует возможность просмотра всех заявок, либо заявок только определенного типа, например, на покупку или продажу векселей определенного эмитента, выставленных с определенных терминалов и т.д.
• Внесение своих заявок на покупку или продажу векселей. Допускается вносить заявки на срок от 1 до 7 дней.
• Изменение и удаление своих заявок.
• Поиск заявок в базе данных по таким параметрам, как дата внесения заявки, эмитент и примечание к ней.
• Просмотр справочника, содержащего подробную информацию по эмитентам и организациям, которым принадлежат терминалы.
• Размещение объявления на публичной доске объявлений, что позволяет оперативно информировать участников рынка о существенных событиях на рынке. Кроме того, доска объявлений используется в качестве средства неформального общения участников системы РВС.
• Отправление сообщения - на терминал любого участника можно отправлять сообщения и таким образом вести деловую переписку.
• Экспорт списка заявок в формат таблиц Microsoft Ехсеl.
• Расчет доходности векселей. В терминал встроен финансовый калькулятор, позволяющий по трем известным параметрам из следующих четырех: цена, дата внесения, дата погашения и доходность векселя, вычислять четвертый.

      Таким образом, приведенная схема позволяет расширить сферу хождения векселей банков – участников и за счет этого вовлечет новых участников заинтересованных в расчетах векселями с контрагентами. 

2. Рекомендации  в области предупреждения преступлений в сфере

вексельного обращения

    В практике вексельного обращения  одной из сложнейших проблем являются злоумышленные действия, направленные на незаконное присвоение материальных ценностей, отмывание средств, нажитых преступным путем, и иные преступления.

    Причинами, обуславливающими возможность криминального использования векселей являются:

1. Слабый контроль со стороны государства за эмиссией и обращением векселей. В отличие от других видов ценных бумаг операции с векселями не требуют государственной регистрации, выпуска и регистрации проспекта эмиссии. Это означает, что лицо, выпускающее векселя, не обязано сообщать о себе данные, которые позволили бы оценить реальность исполнения обязательств перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.
2. Законодательство не требует, чтобы та сумма, на которую выпущены векселя, соотносилась каким-либо образом с размерами материальных активов, реально находящихся в распоряжении векселедателя.
3. Использование векселей позволяет осуществлять расчеты по коммерческим операциям без использования банковских счетов, что создает дополнительные возможности для отмыванию денежных средств, приобретенных незаконным путем.
4. Несовершенство инфраструктуры вексельного рынка. Например, криминогенным фактором является отсутствие продуманной системы депонирования и хранения векселей.

    Вексельный  рынок в России активно осваивают  преступники, используя многообразные мошеннические схемы с целью присвоения финансовых ресурсов. Рассмотрим некоторые наиболее типичные способы, схемы совершения преступлений в сфере вексельного обращения.

    Заведомо  неправильное составление векселя. Векселю присуще такое свойство как формализм. Это означает непризнание документа векселем при несоответствии его требованиям, предъявляемым законодательством к форме векселя. В условиях неосведомленности многих потенциальных приобретателей векселя недобросовестные векселедатели могут сознательно составить вексель с дефектом формы, тем самым лишая документ вексельной силы либо создавая иные неблагоприятные последствия для векселедержателя.

    Например, может быть неправильно указан срок платежа, документ может содержать условное обязательство, подлог подписи. Данные деяния могут квалифицироваться как мошенничество.

    Неоплата  векселя. Существует еще один, достаточно распространенный вид вексельных преступлений, как-то выдача векселя с заведомым умыслом не оплачивать его

    В этом случае наиболее распространенным будет заведомо неправильное оформление индоссамента, а так же внесение в него незаконных изменений и дополнений, ровно, как и аналогичные действия по отношению к авалю, к акцепту, к надписи о посредничестве. Следует заметить, что сам индоссамент, аваль или акцепт, как текстовые надписи, обычно достаточно малы по набору буквенных символов, а по тому аккуратное внесение в него незаконных изменений и дополнений, а так же ошибок просто не замечается. Так же, зачастую граждане плохо представляют, то, как правильно, согласно нормам вексельного права, должны быть оформлены эти надписи, в силу недостаточных знаний игнорируют вопиющие ошибки и небрежности.

    За  неоплату векселя лицо может быть привлечено к уголовной ответственности  за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (статья 177 УК РФ).

    Сознательная  порча векселя. Явная порча, известная векселедержателю (разрывание векселя, зачеркивание надписей на векселе и др.). В данном случае имеет место умышленное уничтожение или повреждение имущества (статья 167 УК РФ).

    Подделка  векселей. Бланки векселей имеют высокую степень защиты и обычно заказываются в специализирующихся полиграфиях, имеющих соответствующие лицензии (например предприятия Гознака, издательско-полиграфический комплекс «Н. Т. ГРАФ»). Они печатаются на бумаге высокого качества, содержащей водяные знаки и защитные волокна, графические элементы, микроперфорация и другие элементы защиты. Краска, которой печатаются серия и номер, обладает магнитными свойствами.

    Однако  с развитием научно-технического прогресса, широким распространением компьютеров и другой оргтехники резко возросло число фактов изготовления поддельных ценных бумаг для совершения хищений денежных средств. Для подделки используются типографская и копировально-множительная техника и капельно-струйные печатающие устройства. Несмотря на высокую степень защиты векселей, подделки достигают значительного сходства с подлинниками.

    Различают полную и частичную подделку векселей. При полной подделке изготавливается полностью фальсифицированный вексель. При частичной подделке фальсифицируются отдельные реквизиты векселя - подпись (печать) плательщика, номинал, другие обязательные надписи.